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1、 小公司财务规范化管理制度5篇_公文驿站治理制度是实施肯定的治理行为的依据，是社会再生产过程顺当进展的保证。合理的治理制度可以简化治理过程，提高治理效率。下面我给大家带来小公司财务标准化治理制度，盼望大家喜爱!小公司财务标准化治理制度篇1财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。严格根据公司财务制度，做好本职工作。对待工作仔细踏实，树立效劳意识。为了完善公司财务治理，综合本公司的实际经营状况，经总经理批准特制订本公司财务治理制度。一、财务工作范围1、仔细贯彻执行国家有关财务治理的法律法规，确保财务工作的合法性.2、建立健全公司各种财务治理制度，严格根据财务工
2、作程序执行。3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支规划，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供给。5、进展本钱、费用猜测、核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进展各种经济活动分析，为公司领导决策供应有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的治理。8、准时核算和上缴各种税金。9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。10、加强本部门治理，进展内部培训，提高本部门工作人员素养。11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任
3、务。二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，具体填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。(无总经理签字批准，财务不得办理借款)。借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。本司暂无出差事宜，标准待定。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(现金或支票)，部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在1000元以上，使
4、用年限在1年以上者，办公用品，单价在2023元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单，固定资产请款单报总经理批准前方可到财务办理。购置固定资产必需要开具正式发票。4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，详细由各部门依据实际状况核定，报总经理批准后执行。全部备用金借款当月报销下月再借，每年年度终报帐时归还结清。5、其他临时借款：如业务费，款待费，周转资金等，审批程序同第1条。6、因出差借款，出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。7、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。8、严格制
5、止个人借款，特别状况需由总经理批准前方可借支。三、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明及开具收据。3、报销时须由经手人填写费用审批报销单，原始发票付报销单后面，写明实际发生的费用事由，明细，金额，经手人签字，报总经理审批签字后到财务复核，方可报销。报销手续实行谁经手谁报销。单笔报销，不得屡次合计报销。因银行对库存现金的掌握，财务库存现金缺乏时，先在财务登记报销规划，由财务通知报销。4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房治理员签字的入库单，并经主管领导签字
6、，总经理审批签字，到财务部复合方可报销。四、工资及考勤治理：1、为便于准时计算工资，每月月底最终一天至下月的第一天，各部门将考勤表经职工签字认可，报主管领导审核签字，交财务计算工资，误期各部门自行负责。2、每月职工加班的要经主管领导审核签字，报总经理审批签字后交财务做加班工资表，未经审核审批的不得计付加班工资，隔月未报按放弃加班处理。3、行政和保安主管保洁主管将已签订劳动合同的在职职工的名单发财务。每月人员进出变得应向财务报出清单，以便财务核对在职人员工资。如考勤表有职工考勤名单而无签订劳动合同，又没有人员变动名单的，财务当月不计算工资，核对后补。五、财务部总账会计岗位职责1、负责登记各项经管
7、的明细帐、分类账和总账。端正效劳态度，做好效劳工作。2、全面了解、把握国家有关财务和税务工作制度、政策、公司的会计核算和财务治理的各项规定，并正确执行。3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总帐。4、对其他应收款、应收帐款准时催收清理，按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清晰。6、负责装订、治理会计档案。7、承办公司领导交办的其他工作。六、财务部出纳会计岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金治理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。2、挨次、
8、准时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清晰，内容精确，做到日清月结，要准时核对库存现金。3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。4、全部费用报销，借款等资金流淌，应当严格实行审批制度，由总经理审批签字前方可报销或付款。端正效劳态度，做好效劳工作，对报销人员报销事宜等做好仔细的解释工作。5、保管好印章，严格按规定用途使用印章。6、严格治理空白收据和空白发票，仔细办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责。7、完成领导交付的其它工作。七、帐簿治理1、由于会计核算均使用电算化，大局部帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保存如下手工帐簿：现金日记帐、银行存款日记帐。2、以
9、上各帐簿由公司总账会计进展记录。3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清晰，按月合计累计。小公司财务标准化治理制度篇2一、财务治理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的根底上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务治理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节省、精打细算、在企业经营中制止铺张铺张和一切不必要的开支，降低消耗，增加积存。二、公司设财务部，财务部主任帮助总经理治理好财务会计工作。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。四、财会人员都要仔细执行岗位责任制，各司其职，相互协作，照实反映和严格监视各项经济活动。记账、算账、报账必需做到手续完备、内容真实、
10、数字精确、账目清晰、日清月结、近期报账。五、财务人员在办理睬计事务中，必需坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必需拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并准时向总经理报告。六、财会人员力求稳定，不任凭调动。财务人员调开工作或因故离职，必需与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必需由建立局财务科监交。会计核算原则及科目七、公司严格执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规章等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、本钱清查等事
11、项的规定。八、记账方法采纳借贷记账法。记账原则采纳权责发生制，以人民币为记账本位币。九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必需使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。十、公司以单价2023元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);4、运输工具;5、其他设备。十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年;2、机器设备10年;3、电子设备、运输工具5年;4、其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可连续使用的，不再计提折旧;提前报废的
12、固定资产要补提足折旧。十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议商定的价格为原价。十三、固定资产必需由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必需严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕，小公司财务标准化治理制度篇3一、总则1、依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度;2、为标准公司日常财务行为，发挥财务在公司经营治理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进展有效地监视，同时进一步完善公司财务治理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度
13、。二、财务工作岗位职责(一)会计职责1、根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确、账目清晰、处理准时;2、建立、健全公司内部各项财务规章制度，并监视执行;3、会计业务的核算，财务制度的监视，会计档案的保存和治理工作;4、负责完成公司的日常财务工作;5、进展本钱费用猜测、规划、掌握、核算、分析和考核，监视各部门降低消耗、节省费用、提高经济效益;6、积极为公司筹措和调度资金，帮助公司领导作好全公司的资金运筹及资金治理工作;7、做好公司纳税申报和税收筹划工作;8、完成领导交办的其他工作。(二)出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收支，做到账实相符;2、严格掌握库存
14、现金限额，超过局部必需准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金;3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，准时核对，保证帐实相符;4、严格支票治理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字前方可生效;5、积极协作银行做好对账、报账工作;6、完成领导交办的其他工作。三、现金治理制度1、全部收支由公司出纳负责。2、建立和健全现金日记帐簿，出纳应依据审批无误的收支凭单逐笔挨次登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。3、库存现金超过2023元时必需存入银行。4、财务人员从银行提取现金，应当填写“领用单”，写明用途金额，由总经理签字批准。5、无论何种汇款，财务人
15、员都需审核“汇款通知单”，分别由经手人，部门主管，总经理签字方可汇出。6、任何现金支出必需按相关程序报批。因出差或其他缘由必需预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支消失金。借款人要在出差回来或借款后一周内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。7、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。四、支票治理1、支票的购置、填写和保存由出纳负责。2、建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应依据审批无误的收支凭单，逐笔挨次登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日完毕后。3、所开出支票必需封填收款单位名称。4、所开支票必需由收取支票方在
16、支票头上签收或盖章。5、签发支票必需在银行账户余额内按规定向收款人签发，不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。五、印鉴的保管1、银行印鉴必需分人保管。2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务主管和出纳负责保管。六、现金、银行存款的盘查1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存状况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进展定期对帐盘查，其他时间进展抽查。2、出纳应依据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进展核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调整表”进展
17、检查核对。3、其它依据相关会计制度及法规执行。七、资产治理制度本制度所指的资产是指单位价值在500元以上的且使用期限超过3年的物品。包括：房屋建筑物、交通设备、办公套具、电子设备、机器设备、办公设备等。各部门按月编制预算，填写申购单，逐级审批。公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其它工作用品金额大于1000元(含)，必需采纳转账方式付款，不得使用现金，的确有特别状况，需总经理同意方可。八、费用治理制度日常费用治理一、业务款待费：1、业务款待费是公司因经营业务需要而发生的餐费、礼品费等，应本着必要、合理、节省的原则从严把握。因业务需要接待时，必需事前经部门负责人、分管副总批准前方可接待。2、业务
18、款待中消遣性款待必需经总经理批准前方可。3、业务款待报销时应凭有效票据填写费用报销单并附事先经总经理审批的款待费用申请表，列明原由、款待对象、人数、地点及陪餐人员、费用标准，事前方可凭有效票据填写费用报销单予以审批报销。款待费用申请表由财务部专人妥当保管。4、公司实行款待费总额掌握原则，全部款待费用在发生前都需告知上级主管，必需经过部门主管、总经理、主管会计签字方可报销。二、差旅费：1、差旅费包括出差期间发生的来回车船费、订票费、市内交通费、住宿费、住宿补助、伙食补助、通讯费补贴等，费用分项计算，计算后标准总额内凭出差地有关发票据实报销，超支局部自理。2、差旅费报销标准：(1)出差申请程序：公
19、司员工出差应事前填写“出差申请审批单”，明确出差任务、路线时间及随行人员等相关事宜，再上报部门负责人、分管副总审批。(2)出差人员如需借款，凭领导签字批准的出差审批单，填写借款单，经总经理签字批准可在财务部预支和出差预估费用相当的借款。(3)公司各部门因公外出人员，在出差期间所支出的费用，要本着勤俭节省，杜绝铺张的原则，严格按以下规定。小公司财务标准化治理制度篇4第一章、总则第一条、为加强财务治理，标准财务工作，促进公司经营业务的进展，提高公司经济效益，依据国家有关财务治理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际状况，特制定本制度。其次条、公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条、财务治理的根本
20、任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监视资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。(二)做好财务治理根底工作，建立健全财务治理制度，仔细做好财务收支的规划、掌握、核算、分析和考核工作。(三)加强财务核算的治理，以提高会计资讯的准时性和精确性。(四)监视公司财产的购建、保管和使用，协作综合治理部定期进展财产清查。(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条、财务治理是公司经营治理的一个重要方面，公司财务治理中心对财务治理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要仔细执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司隐秘。其次章、财务治理的根底工作第五条、加强原始凭证治
21、理，做到制度化、标准化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不行缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条、公司应依据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必需具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条、健全会计核算，根据国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，根据规定的会计处理方法进展，保证会计指标的口径全都，相互可比和会计处理方法前後相全都。第八条、做好会计审核工作，经办财会人员应仔细审核每项业务的
22、合法性、真实性、手续完整性和资料的精确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第九条、会计人员依据不同的帐务内容采纳定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进展相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第十条、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥当保管。按会计档案治理方法的规定进展保管和销毁。第十一条、会计人员因工作变动或离职，必需将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必需有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。第三章
23、、资本金和负债治理第十二条、资本金是公司经营的核心资本，必需加强资本金治理。公司筹集的资本金必需聘请中国注册会计师验资，依据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。第十三条、经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应准时调整实收资本。第十四条、公司股东之间可相互转让其全部或局部出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购置其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十五条、公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资本钱，同时应按月计提利息支出，并计入本钱。第十六条、加强应付帐款和其他应付款的治理，准时核对馀额，保证负债的真实性和精确性。凡一年以上应付而未付的款项应查
24、找缘由，对的确无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。第十七条、公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务治理中心登记後才能正式对外签发，财务治理中心据此纳入公司或有负债治理，在担保期满後准时催促有关业务部门撤销担保。第四章、流淌资产治理第十八条、现金的治理：严格执行人民银行公布的现金治理暂行条例，依据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额局部要准时送存银行。第十九条、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必需每日结消失金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发觉不符要准时查明缘由。财务治理中心经理对库存现金进展定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都
25、必需有合法的原始凭证。其次十条、银行存款的治理：加强对银行帐户及其他帐户的保密 工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。其次十一条、出纳人员要随时把握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调整表，对未达帐项进展分析，查找缘由，并报财务部门负责人。其次十二条、应收帐款的治理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收状况的分析，并报有关领导和分管业务部门，催促业务部门积极催收，避开形成坏帐。其次十三条、其他应收款的治理：应按户分页
26、记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人部门负责人财务负责人总经理。借用现金，必需用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。其次十四条、短期投资的治理：短期投资是指一年内能够并预备变现的投资，短期投资必需在公司授权范围内进展，按现行财务制度规定记帐、核算收入本钱和损益。第五章、财务工作岗位职责(一)财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司详细状况建立标准的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务治理制度的执行状况进展检查和考核。3、进展本钱费用猜测、规划、掌握、核算、分
27、析和考核，监视各部门降低消耗、节省费用、提高经济效益。4、其他相关工作。(二)财务主管职责1、负责治理公司的日常财务工作。2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。3、负责对本部门财务人员的治理、教育、培训和考核。4、负责公司会计核算和财务治理制度的制定，推行会计电算化治理方式等。5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务治理。6、参加公司各项资本经营活动的猜测、规划、核算、分析决策和治理，做好对本部门工作的指导、监视、检查。7、组织指导编制财务收支规划、财务预决算，并监视贯彻执行;帮助财务经理对本钱费用进展掌握、分析及考核。8、负责监管财务历史资料、
28、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。9、参加价格及工资、奖金、福利政策的制定。10、完成领导交办的其他工作。(三)会计职责1、根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确、账目清晰、处理准时。2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监视，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行状况的监视、保管及统计报表的填报。3、会计业务的核算，财务制度的监视，会计档案的保存和治理工作。4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。(四)出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。2、严格执行现金治理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3、对每天发
29、生的银行和现金收支业务作到日清月结，准时核对，保证帐实相符。小公司财务标准化治理制度篇5第一章、总则第一条、为标准公司现金使用，治理明确使用范围，加强财务监视，依据经济法规和总公司实际状况，特制定本制度。其次条、公司任何部门、个人都必需自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。第三条、公司财务部负责人统一治理财务收支。第四条、本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。第五条、现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。其次章、现金收入治理第六条、公司各部门的现金收入须准时送交财务部报账，严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现金。第七条、根据“收支两条线”原则，财务部
30、收入的现金、结算票据应准时存入银行账户，不得坐支现金。第八条、出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。第九条、收取的代收款专户存储。第三章、现金支出治理第十条、公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。第十一条、现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必需是合法凭证，付款内容真实、数字精确、不得涂改、未经
31、复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始凭证，出纳人员必需拒绝付款，否则由出纳人员担当全部的经济损失。第十二条、以下业务可以支付现金：1、公司业务相关的运输费、广告费。2员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务酬劳。3、差旅费、培训费、业务款待费。4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型修理费及所需的零配件等其他材料费。5、员工工伤事故、生活困难、突发大事和临时借款。6、确需现金支付的其他支出。第十三条、因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关领导审批签字前方可支付外出人员。外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款否则会在工资中
32、扣除，并前期借款未清后期不再借款的原则。财务会计在报销时必需按规定标准支付，同时，仔细核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写工程不全及超标准住宿的不予报销，另对参与培训和开会的人员，要有培训和开会通知的证明文件。第十四条、代收款的现金不能挪用。第十五条、通过银行转账支付的严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。第四章、备用金治理第十六条、公司按核定标准设立备用金，不包括在库现金限额内其他部门因业务需要备用金的，应报总公司机关领导审批并报财务执行。第十七条、公司财务代收款出纳每人实行500020230元备用金，客服部的备用金1000020230元。第五章、库存现金治
33、理第十八条、库存现金限额原则上以满意总公司机关35天日常零星开支为标准，一般在50000100000元。超过限额的局部应准时存入银行，并对每周二、周三适当增加现金库存。第十九条、出纳员从银行提取现金时，应由公司专车前住，否则消失的损失由出纳人员负责。其次十条、库存现金、现金支票及转账支票由出纳人员保管，银行预留印鉴应由财务部经理负责保管。其次十一条、财务部出纳应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内，保险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失保险柜密码：出纳人员应将自己保管使用的保险柜密码严格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出纳人员调转或更换使用新的密码。对保险柜的钥匙和密码公司应
34、指定两个专人分别保管。其次十二条、调动岗位，新出纳人员对库存现金要做到日清月结，账实相符，出纳人员发觉账款不符应准时报部门经理并追查缘由，追究相关人员责任。其次十三条、财务经理不定期对库存现金进展抽查确保现金账面余额与实际库存现金是否相符。若发觉不符，准时查明缘由，做出处理。主管会计应常常与出纳核对库存现金状况，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪行为。其次十四条、每个季度财务负责人至少会同主管会计抽查一次库存现金，对差异状况进展分析，形成库存现金盘点报告，提出改良意见。其次十五条、严禁私人借用公款，严禁白条抵库，更不得挪用现金。其次十六条、财务室
35、不准替私人存放现金，防止发生意外。其次十七条、财务室金库实行晚上值班制。其次十八条、代收款出纳在前往工作地点途中，司机监负保安职能，确保资金的安全。第六章、银行账户治理其次十九条、财务科应严格根据银行支付结算方法及相关制度的规定开立存款账户，并由出纳负责治理。第三十条、出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调整表，确保数额相符若发觉不符，应查明缘由，追究相关人员责任。第三十一条、不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。第三十二条、对网上银行的支付须经两人以上确认才能支付款项。第七章、账目治理第三十三条、财务部应根据国家财政部规定建立日记账。出纳在电算化中登记现金、银
36、行存款日记账，严禁登记总账。第三十四条、出纳在依据业务票据，编制逐笔登记现金日记账时，做到账目日清月结，确保账款相符。第三十五条、出纳应予每月月末核对未达帐项，并准时催查清理。第三十六条、记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。第三十七条、出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总账，确保账账相符。第八章、惩罚第三十八条、对违反本方法造成公司损失的，视其情节轻重，赐予相关人员行政惩罚和经济赔偿。第三十九条、凡超出规定范围内限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处格
37、外，视其情节轻重分别赐予违纪金额10%30%的罚款。第九章、附则第四十条、本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释。第四十一条、本制度经公司批准通过后执行。以下是与小公司财务标准化治理制度5篇相关的文章小公司财务标准化治理制度5篇治理制度是实施肯定的治理行为的依据，是社会再生产过程顺当进展的保证。合理的治理制度可以简化治理过程，提高治理效率。下面我给大家带来小公司财务标准化治理制度，盼望大家喜爱!小公司财务标准化治理制度篇1财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。严格根据公司财务制度， 来源：网络整理 免责声明：本文仅限学习共享，如产生版权问题，请联系我们准时删除。