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1、Commercial Bank Managemnt第九章 商业银行中间业务与管理中间业务概述中间业务概述 无风险无风险/低风险类中间业务低风险类中间业务 不含期权期货性质风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务 含期权期货性质风险类中间业务含期权期货性质风险类中间业务 租赁类中间业务租赁类中间业务 商业银行中间业务产品的定价商业银行中间业务产品的定价 2023/4/61北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第一节第一节 中间业务概述中间业务概述中间业务的含义中间业务的含义在在以以英英美美为为主主的的西西方方商商业业银银行行业业务务中中，与与我我国国中间业务概
2、念相对应对是表外业务。中间业务概念相对应对是表外业务。2001年年7月月4日日中中国国人人民民银银行行颁颁布布的的商商业业银银行行中中间间业业务务暂暂行行规规定定规规定定，中中间间业业务务是是指指不不构构成成商商业业银银行行表表内内资资产产、表表内内负负债债，形形成成银银行行非非利利息息收收入入业业务务。即即能能为为商商业业银银行行带带来来货货币币收收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。2023/4/62北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第一节第一节 中间业务概述中间业务概述中间业务的特点中间业务的特点 中中间间业
3、业务务的的开开展展主主要要以以商商业业银银行行的的资资产产业业务务和和负负债债业业务务为为基基础础，接接受受客客户户的的委委托托，服服务务于于客客户户的的金金融融和和信信息息咨咨询询需需要要。具具有有不不运运用用或或不不直直接接运运用用自自己己的的资资金金，以以收收取取手续费的形式获取收入，风险低的特点。手续费的形式获取收入，风险低的特点。在在实实践践中中常常表表现现为为以以下下特特点点：表表外外性性、多多样性、风险差异性样性、风险差异性。2023/4/63北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第一节第一节 中间业务概述中间业务概述中间业务的种类中间业务的种类巴
4、塞尔委员会按照是否构成银行或有资产巴塞尔委员会按照是否构成银行或有资产和或有负债的标准：和或有负债的标准：结结 算算 支支 付付代代 理理信息咨询信息咨询2023/4/64北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第一节第一节 中间业务概述中间业务概述中间业务的种类中间业务的种类我国商业银行中间业务暂行规定对中间我国商业银行中间业务暂行规定对中间业务的分类：业务的分类：2023/4/65北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第一节第一节 中间业务概述中间业务概述中间业务的分类中间业务的分类按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间按照风
5、险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为业务分为3大类。大类。2023/4/66北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第二节第二节 无风险无风险/低风险类中间业务低风险类中间业务概念及分类概念及分类无风险无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融服务，并收取手续费。此类中间业务真正金融服务，并收取手续费。此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理体现了中间
6、业务的最基本性质，即中介、代理或居间业务，风险低、成本低、收入稳定、安或居间业务，风险低、成本低、收入稳定、安全。全。该类中间业务包括咨询顾问类、代理类、保管该类中间业务包括咨询顾问类、代理类、保管类和基金类四种中间业务。类和基金类四种中间业务。2023/4/67北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt咨询顾问类中间业务 2023/4/68北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第二节第二节 无风险无风险/低风险类中间业务低风险类中间业务代理类中间业务代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办代理类中间业务指商业银行
7、接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用，是典型的中间业务。包括：费用，是典型的中间业务。包括：（1）代理收付业务）代理收付业务 （2）代理承销与兑付债券业务）代理承销与兑付债券业务 （3）代理保险业务）代理保险业务 （4）代理政策性银行业务）代理政策性银行业务 （5）代理中国人民银行业务）代理中国人民银行业务 （6）代理商业银行业务）代理商业银行业务 （7）代理其他业务）代理其他业务2023/4/69北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第二节第二节 无风险无风险/低风险类中间业务低风险类
8、中间业务保管类中间业务保管类中间业务 保管类中间业务是商业银行利用自身的设施保管类中间业务是商业银行利用自身的设施（如保管箱、保管库）接受客户的委托，代（如保管箱、保管库）接受客户的委托，代为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等，券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等，并收取一定手续费。并收取一定手续费。保管箱收费分租金与保证金。保管箱收费分租金与保证金。租金按年计收，保证金通常在申请租箱时一次租金按年计收，保证金通常在申请租箱时一次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱费用。费用
9、。2023/4/610北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第二节第二节 无风险无风险/低风险类中间业务低风险类中间业务基金类中间业务基金类中间业务 2023/4/611北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第三节第三节 不含期权期货性质风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务概念与分类概念与分类 不含有期权风险类中间业务是指商业银行在向不含有期权风险类中间业务是指商业银行在向客户提供此类中间业务时承担一定的会影响到客户提供此类中间业务时承担一定的会影响到银行当期损益的风险，但银行和客户所承担的银行当期损益的风险，但银行和客户
10、所承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行合同的权利。合同的权利。无追索权的资产证券化、贷款出售及代客交易、无追索权的资产证券化、贷款出售及代客交易、支付结算、银行卡等金融服务中间业务属此类。支付结算、银行卡等金融服务中间业务属此类。2023/4/612北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt交易类中间业务指商业银行为满足客户保值交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用合适的或自身风险管理等方面的需要，利用合适的金融工具进行的资金交易活动。金融工具进行的资金交易活动。第三节第三节 不含期权
11、期货性质风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务交易类中间业务交易类中间业务 2023/4/613北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第三节第三节 不含期权期货性质风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务支付结算类中间业务支付结算类中间业务 结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。通过结算工具、结算方式来开展此类业务。通过结算工具、结算方式来开展此类业务。2023/4/614北京大学应用文理学院Co
12、mmercial Bank Managemnt第三节第三节 不含期权期货性质风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务银行卡业务银行卡业务 银行卡是由经授权的金融机构（主要指商银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。用支付工具。银行卡包括信用卡、借记卡、贷记卡、联银行卡包括信用卡、借记卡、贷记卡、联名名/认同卡。认同卡。2023/4/615北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt现金管理是指银行协助企业科学合理地
13、管理现金头寸及活期存款余额，以达到提高资金流动性和使用效率的目的。主要意义：有效预测、监控、管理现金流 增加可用资金头寸 控制、降低资金风险第三节第三节 不含期权期货性质风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务支付结算类中间业务支付结算类中间业务 2023/4/616北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt现金管理：账户与信息服务 基本结算服务 资金收付服务 流动性管理 票据管理 投资管理 融资管理 风险管理 渠道服务主要内容：第三节第三节 不含期权期货性质风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务支付结算类中间业务支付结算类中间业务 2023/4/617北
14、京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt案例分析：中国建设银行的现金管理业务第三节第三节 不含期权期货性质风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务支付结算类中间业务支付结算类中间业务 2023/4/618北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第四节第四节 含期权期货性质风险类中间业务含期权期货性质风险类中间业务概念与分类概念与分类 含期权性质风险类中间业务是指商业银行向客含期权性质风险类中间业务是指商业银行向客户提供此类中间业务时需要承担较大的风险，户提供此类中间业务时需要承担较大的风险，会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应会
15、形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应承诺购买方的要求，保证将来按照事先约定的承诺购买方的要求，保证将来按照事先约定的条件履行承诺。条件履行承诺。这对于银行来说是一种或有债权这对于银行来说是一种或有债权/债务，银行应债务，银行应在售出承诺时获得一定的收入补偿。它包括金在售出承诺时获得一定的收入补偿。它包括金融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用证、保融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用证、保函等担保类业务。函等担保类业务。2023/4/619北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第四节第四节 含期权期货性质风险类中间业务含期权期货性质风险类中间业务担保类中间业务担保类
16、中间业务担担保保类类中中间间业业务务指指商商业业银银行行为为客客户户债债务务清清偿偿能能力力提提供供担担保保，承承担担客客户户违违约约风风险险的的业业务务。主主要要包包括括银银行行承承兑兑汇汇票票、备用信用证、各类保函等。备用信用证、各类保函等。银银行行承承兑兑汇汇票票是是指指收收款款人人或或者者付付款款人人签签发发，并并由由承承兑兑申申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。银银行行保保函函是是银银行行应应申申请请人人的的请请求求，向向受受益益人人开开立立的的书书面面担担保保凭凭证证，保保证证申申请请人人在在未未按按照照双双方方协协
17、议议履履行行其其责责任任义义务务时时，由由银银行行代代其其履履行行一一定定金金额额、一一定定期期限限内内的的经经济济赔赔偿责任。偿责任。备备用用信信用用证证：开开证证行行根根据据开开证证申申请请人人的的请请求求对对受受益益人人开开立的承诺承担某项义务的凭证。立的承诺承担某项义务的凭证。2023/4/620北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第四节第四节 含期权期货性质风险类中间业务含期权期货性质风险类中间业务承诺类中间业务承诺类中间业务 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用
18、的业务，主要指借款承约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指借款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。2023/4/621北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第四节第四节 含期权期货性质风险类中间业务含期权期货性质风险类中间业务金融衍生产品金融衍生产品金融衍生产品，通常是指金融衍生产品，通常是指从原生资产（从原生资产（Underlying Assets）派生出来的金融）派生出来的金融工具，它是一种金融合约，工具，它是一种金融合约，其价值取决于一种或多种其价值取决于一种或多种基础资产或指数。基础资产或指数。银行利用衍生产
19、品交易进银行利用衍生产品交易进行资产负债管理，降低银行资产负债管理，降低银行潜在利率、汇率风险，行潜在利率、汇率风险，帮助客户提高预期收益率。帮助客户提高预期收益率。2023/4/622北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第四节第四节 含期权期货性质风险类中间业务含期权期货性质风险类中间业务租赁类中间业务租赁类中间业务 租租赁赁是是指指以以收收取取租租金金为为条条件件让让渡渡物物件件使使用用权权的的经经济济行行为为，即即由由财财产产所所有有者者（出出租租人人）按按契契约约规规定定，将将财财产产的的使使用用权权转转让让给给承承租租人人使使用用，出出租租人人对对财
20、财产产始始终终保保有有所所有有权权，承租人根据契约按期缴纳一定租金给出租人的经济行为。承租人根据契约按期缴纳一定租金给出租人的经济行为。现代租赁的特征：现代租赁的特征：(1)融资与融物相结合。融资与融物相结合。(2)信用和贸易相结合。信用和贸易相结合。(3)租赁物的使用权和所有权分离。租赁物的使用权和所有权分离。(4)租赁期限一般较长。租赁期限一般较长。(5)涉涉及及第第三三方方当当事事人人，并并同同时时具具备备两两个个或或两两个个以以上上的的合合同。同。2023/4/623北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第四节第四节 含期权期货性质风险类中间业务含期权期
21、货性质风险类中间业务租赁业务的主要类型租赁业务的主要类型l按照租赁的性质基本上可分为融资性租赁业务和经营性租按照租赁的性质基本上可分为融资性租赁业务和经营性租赁业务两大类。赁业务两大类。l融资性租赁业务是由商业银行出资购买承租人选定的设备，融资性租赁业务是由商业银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。并按协议将设备出租给承租人使用。l融资性租赁包括直接租赁、转租赁和售后回租、杠杆租赁融资性租赁包括直接租赁、转租赁和售后回租、杠杆租赁等形式。等形式。l经营性租赁是出租人向承租人租出设备，在租赁期内由出经营性租赁是出租人向承租人租出设备，在租赁期内由出租人负责设备的安装、保养
22、、维修、纳税、支付保险费和租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务的租赁形式。提供专门的技术服务的租赁形式。l经营性租赁一般包括短期租赁、专业设备租赁和维护服务经营性租赁一般包括短期租赁、专业设备租赁和维护服务租赁等形式。租赁等形式。2023/4/624北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第五节第五节 商业银行中间业务产品的定价商业银行中间业务产品的定价定价的目标定价的目标利润最大化是商业银行经营的目标，定价的高低直接利润最大化是商业银行经营的目标，定价的高低直接影响银行中间业务产品的盈利水平。影响银行中间业务产品的盈利水平。在制定
23、价格时，需要考虑八个目标：在制定价格时，需要考虑八个目标：2023/4/625北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt第五节第五节 商业银行中间业务产品的定价商业银行中间业务产品的定价定价的影响因素定价的影响因素成本成本 人力成本人力成本 物力成本物力成本 风险成本风险成本 边际成本边际成本 目标利润，即银行确定的期望实现的利润率。目标利润，即银行确定的期望实现的利润率。客户使用中间业务产品所获得的收益客户使用中间业务产品所获得的收益2023/4/626北京大学应用文理学院Commercial Bank Managemnt复习思考题什么是商业银行中间业务？什么是商业银行中间业务？中间业务的种类如何划分？中间业务的种类如何划分？各类中间业务的特点是什么？各类中间业务的特点是什么？中间业务产品应如何定价？中间业务产品应如何定价？2023/4/627北京大学应用文理学院