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1、全国2014年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。1、历史上第一家股份制银行是（C）A、花旗银行B.汇丰银行C、英格兰银行D、大通银行2、商业银行最基本的职能是（D）A、金融服务B、支付中介C、信用创造D、信用中介3、单一银行制在以下哪个国家最为普遍？（A）A、美国B、中国C、英国D、日本4、银行最高权力机构是（A）A、股东大会B、董事会C、监事会D、行长办公室5、银行的资产负债表属于（B）A、经营
2、成果报表B、静态报表C、内部财务报表D、动态报表6、下列对RAROC评价法表述正确的是（C）A、是国际上商业银行最为普遍采用的绩效评价方法B、其理论基础是股东必须获取一定收益以补偿投资风险C、是收益与VAR值的比值D、运用中考虑的成本费用少7、巴塞尔协议规定，核心资本与风险加权资产的比率不得低于（B）A、2B、4C、8D、10%8、在以下存款品种中，属于交易账户的是（B）教材中无标准答案A、通知存款账户B、可转让支付命令账户C、养老金存款账户D、储蓄存款账户9、商业银行证券投资的梯形期限法是（D）A、将资金分别投放于短期和长期证券B、根据商业循环周期买卖证券C、将大部分资金投入长期证券和中期证
3、券D、将资金平均投入各种期限的证券10.融资租赁的特征是（A）A、租赁合同期限基本与设备耐用年限相同B、出租人负责设备维修和保养C、由出租人选定设备并出资购买D、租期届满，承租人必须将设备退回11、以下表外业务中，属于无风险业务的是（C）A、贷款承诺B、信用证C、结算业务D、远期利率协议12、“票据发行便利”属于（C）A、存款业务B、借款业务C、表外业务D、证券投资13、美国联邦国民抵押协会（FNMA）的主要业务是（D）A、发放个人住房抵押贷款B、为抵押贷款提供担保C、充当商业银行抵押贷款业务的经纪人D、购买抵押贷款并以此为基础发行证券14、以下属于市场风险的是（A）A、利率风险B、流动性风险
4、C、违约风险D、经营风险15、出口押汇属于（B）A、国际结算B、贸易融资C、外汇买卖D、项目贷款16、所谓“卖方信贷”是指（A）A、出口国银行向本国出口商提供贷款B、进口国银行向出口商提供贷款C、出口国银行向进口商提供贷款D、出口国银行向进口国政府提供贷款17、如果银行以100元的价格购入一张票面收益率为10的证券，如果在持有该证券期间，通货膨胀率为12，则银行的实际收益率为（B）教材中无标准答案A、-4B、-2C、2D、418、银行采用价格领导模型对贷款定价时，使用的优惠利率是（C）A、银行同业拆借利率B、大额存款单利率C、对优质客户提供的流动资金贷款利率D、国库券利率19、银行信托业务的特
5、点是（B）A、委托人同时也是受益人B、体现“受人之托，为人管业，代人理财”C、银行除收取手续费外，还能参与一部分收益分配D、主要业务品种是代理和咨询20、如果银行的利率敏感性缺口是负值，市场利率变化对银行净利息收入的影响是（C）A、当利率上升时，净利息收入增加B、利率变化对净利息收入的影响不确定C、当利率下降时，净利息收入增加D、利率变化对净利息收入无影响二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂、少涂或未涂均无分。21、分行制的优点有（ABE）A、易于调剂资金B、具有规模效应
6、C、限制垄断D、易于管理E、风险分散22、商业银行的第二级准备包括（AD）教材中无标准答案A、短期证券B、库存现金C、存放中央银行的准备金存款D、通知贷款E、存放同业款项23、银行进行证券投资的目的有（ABCD）A、获取利息收益B、增强流动性C、分散风险D、获取资本收益E、获取手续费收入24、商业银行流动性经营管理原则要求（BD）A、控制信用风险B、随时满足客户的提存要求C、使股东获得较高的收益D、满足客户必要的贷款需求E、为政府创造税收25、银行经营活动的现金流入包括（ACD）A、发放贷款取得的利息收入B、处置固定资产取得的收入C、从中介服务中获得的手续费D、吸收存款取得的现金E、发行债券取
7、得的现金26、国际上流行的信用风险分析模型有（ABDE）A、CreditRisk模型B、KMV模型C、VaR模型D、CreditMetrics模型E、CreditPortfolioView模型27、根据巴塞尔协议，在商业银行资本计算中，以下项目应予扣除（BE）教材中无答案A、重估储备B、对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资C、长期附属债务D、混合资本工具E、商誉28、在以下风险管理方法中，属于“风险转嫁”的有（ABE）A、贷款信用保险B、远期外汇交易C、将风险报酬计入贷款定价中D、建立风险损失准备金E、贷款转让29、关于证券收益率，以下说法正确的有（ADE）A、当期收益率是票面收益和证券现
8、行市场价格的比率B、到期收益率未考虑证券的资本收益C、票面收益率等于当期收益率D、当期收益率考虑了证券市场的价格变化E、到期收益率是当期收益率和资本收益率之和30、导致国家风险的具体因素包括（BCD）A、利率波动B、紧缩银根政策C、政权交替D、经济制裁和经济封锁E、汇率波动三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）31、简述贷款五级分类法的含义。答：五级分类法是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：（1分）（1）正常类。借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。（1分）（2）关注类，借款人目前有能力还贷，但存在可能对偿还产生不利影响的因素。（1分）（3）次级类，借款人的还款能力出
9、现明显问题，依靠其正常经营收入无法保证足额偿还贷。（1分）（4）可疑类，借款人无法足额偿还贷，即使执行抵押或担保，也肯定会造成一定损失。（1分）（5）损失类，在采取所有可能的措施和必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。（2分）32、什么是经济资本？与传统的银行资本管理相比，经济资本有何特点？答：经济资本是指在规定的置信区间和周期内，由商业银行的管理层根据其业务实际承担的风险，从内部评估其可以用于抵补相应非预期损失的资本。（2分）经济资本的特点是：（1）其核心是以风险管理为基础的内向资本管理。（2分）（2）综合考虑了银行资本、风险、收益等要素。（2分）（3）体现了银行的最优资本
10、持有量。（1分）33、商业银行存款业务有哪些风险？为防范存款风险，监管当局建立了哪些重要制度？答：一、存款业务风险有：1、清偿性风险。（1分）2、利率和汇率风险。（1分）4、电子网络风险。（1分）二、存款风险防范监管制度有：1、存款准备金制度。银行将其吸收存款的一部分缴存中央银行用以作为弥补发生流动性危机时清偿力不足的准备。（2分）2、存款保险制度。特设的保险机构要对商业银行所吸收的存款承担保险义务的措施。（2分）34、简述贷款定价方法的基本内容。答：（1）成本加成定价法（1分）贷款利率=筹集资金的边际成本银行其它经营成本预计违约风险补偿费用银行预期利润（1分）（2）价格领导模型（1分）贷款利
11、率=优惠利率违约风险贴水期限风险贴水（1分）（3）成本收益定价法（1分）贷款税前收益率=贷款总收入/借款人实际使用的资金额（1分）如果贷款税前收益率不能弥补银行的筹资成本、风险损失和各项管理费用，则需要调整贷款利率，或降低银行经营成本，或是向客户收取补偿余额。（1分）35、简述商业银行资产管理理论的发展历程。答：从商业银行产生到20世纪60年代，资产管理是商业银行经营管理的主导理念。（1分）资产管理理论经历了以下发展阶段：（1）商业性贷款理论，由亚当斯密于18世纪提出。（1分）认为商业银行的资金来源主要是活期存款，因此其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款。（1分）（2）资产可转换性理论，由莫尔
12、顿于1918年提出。（1分）认为银行保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产，这类资产具有风险低、期限短、流动性强的特点。（1分）（3）预期收入理论，由普鲁克诺于1949年提出。（1分）认为银行资产流动性取决于借款人的预期收入，而非贷款期限的长短。（1分）四、计算题（本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共10分）36、A银行的资产是100万元，年净利润是1万元，资本是25万元，财务杠杆比率是4。假设资产收益率不变，如果银行将资产规模扩大到250万元，试计算该银行的杠杆比率和资本收益率。/答：银行的资产收益率=资产收益率*杠杆比率（1分）杠杆比率=总资产/总资本（1分）在银行扩大资
13、产规模后，杠杆比率=250/25=10（1分）资本收益率=1%*10=10%（1分）37、B银行的总资产为100亿元，资本金为4亿元，红利分配比例为40，未分配利润为4亿元，资本比率为8，假设资产收益率为0.99，资本比率不变，如果要支持12的资产增长率，银行的红利分配比例应调整为多少？（结果保留小数点后两位）答：DR=（EC1/TA1SG1）/ROA（1SG1）（2分）其中DR是红利分配比例，EC1/TA1是资本比率，ROA是资产收益率，SG1是资产增长率。（2分）将相关数据代入公式中，可得到：DR=（812）/0.99（112）=13.42%（2分）五、论述题（本大题共1题，15分）38、商业银行应如何实施对贷款风险的综合管理？-273答：商业银行贷款风险主要是指银行贷出去的款项，借款人到期不能偿还而使银行蒙受损失的可能性。（2分）实施贷款风险的综合管理应从以下几个方面着手：一、贷款风险的识别（2分）二、贷款风险的预估（2分）三、贷款风险的控制（1分）1、银行对客户的信用分析。（1分）2、贷款发放环节的风险控制措施。（1分）3、贷款管理环节的风险控制措施。（1分）4、贷款的分散化措施。（1分）四、贷款损失的防范和处理（1分）1、对贷款进行科学分类。（1分）2、注重不良贷款的预警反映。（1分）3、及时进行不良贷款的控制与处理。（1分）