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1、精选优质文档-倾情为你奉上金融监管学第一章：1.金融监管（包括广义和狭义）狭义：金融监管是指一个国家（地区）的中央银行或其他金融监督管理当局依据国家法律法规的授权，对金融业实施监督管理。广义：不仅包括中央银行或其他金融监督管理当局对金融体系的监管以外，还包括各金融机构的内部控制、同业自律性组织的监管、社会中介组织的监管等。2.金融监管三要素（1）金融监管的主体，即金融监管当局，是指对金融业实施监管的政府机构或准政府机构。 （2）金融监管的客体，指依照法律规定应当接受金融监管当局监管的金融机构。（3）金融监管工具（方式、方法、手段）3.金融监管主体按照权利层次划分，可以分为以下三类：（1）一线多
2、头模式：指全国的金融监管权集于中央，由中央一级的两家或两家以上的机构共同负责，地方没有独立的权力。如德国、日本、法国等国家。（2）双线多头模式：指中央和地方都对金融机构有监管权（双线），同时，每一级又有若干机构共同来行使监管的职能（多头）。如美国和加拿大等国家。（3）集中单一模式：指由一家机构进行集中监管。如英国和大部分发展中国家等。4.金融监管主体按照功能和机构划分，可以分为以下两类：（1）统一监管模式：指由一个监管当局监管不同的金融机构和金融业务。如英国、日本和、韩国等国家。（2）多头监管模式：指设置不同的监管当局，分别监管银行、证券、保险业。如美国、中国等国家。5.由功能和机构的组合中派
3、生出的三种模式：牵头监管模式：指设置不同的监管当局，并指定一个监管机构为牵头监管机构，负责协调不同监管主体，共同开展监管。“双峰”监管：是依据金融监管目标设置两类监管机构，一类机构专门对金融机构和金融市场进行审慎监管，另一类机构专门对金融机构的经营业务和相关机构的金融业务进行监管，代表国：澳大利亚“伞式”+功能监管模式：指对特定金融机构，由一家监管机构负责综合监管，其他监管机构按企业经营业务的种类开展具体监管。如美国。6.金融监管的一般目标（1）确保金融稳定、安全，防范金融风险；（2）保护金融消费者权益（3）增进金融体系的效率；（4）规范金融机构的行为，促进公平竞争；7.金融监管内容的分类：（
4、1）按金融机构监管范畴划分为金融机构行政监管和业务监管；（2）按监管性质可划分为合规性监管和风险性监管；（3）从监管的主要内容或范围看，主要分为市场准入监管、业务运营监管和市场退出监管。第二章：1.金融风险：在金融服务交易中给金融交易者带来损失的可能性，或是实际收益低于预期收益，或是实际成本高于预期成本。2.根据国际货币基金组织的划分，金融危机主要包括货币危机、银行业危机、外债危机三种类型。3.金融风险的种类：（1）按照遭受风险的金融企业的面积，金融风险可分为系统性金融风险和非系统性金融风险（2）按照影响因素可以分为信用风险，市场风险，营业风险，环境风险和行为风险（3）按照衡量风险的范围角度可
5、以分为宏观金融风险，中观金融风险和微观金融风险（4）按照来源划分可以分为内源性金融风险和外源性金融风险4.金融创新：是指经济发展过程中金融要素的重新组合，以满足经济发展的新的需要，同时获取潜在的金融利润。狭义：仅指金融工具的创新（微观）。广义：包括金融工具、金融市场、金融制度在内的整个金融体系的创新（微观+宏观）。5.金融创新与金融监管的关系（1）金融管制刺激了金融创新的产生随着经济的发展和金融环境的变化，许多对金融机构业务活动的限制规定已经过时，成为金融机构开展正常业务的障碍，甚至成为影响金融体系稳定的因素。金融机构为了避开金融管制而求得自身的自由和发展，千方百计地创造了很多新的金融工具和账
6、户，如NOW、欧洲货币等等。（2）金融创新对传统金融监管提出了挑战金融创新有可能使货币政策失灵，表现为货币的定义与计量复杂化、货币需求函数不稳定、中央银行控制货币供给的能力被削弱；金融创新使金融机构所面临的风险加大；金融创新加大了金融管理的难度（3）金融创新促使金融管制进行调整当银行业务创新的许多工具和做法被越来越多地效仿时，金融管理当局只能被迫进行金融管制的调整，即一方面放松某些管制，另一方面又促使金融管理当局在对银行业务创新本身进行全面慎重的评估基础上，采取一些有利于银行体系走向稳定的措施。第四章：1.金融监管当局的特性：权威性、独立性、公共性2.金融监管模式：功能监管：按照经营业务的性质
7、来划分监管对象机构监管：按照不同机构来划分监管对象3.美国金融监管机构分工（1）联邦政府批准：财政部货币局；（2）州政府批准：州一级监管部门；（3）参加联邦储备体系：联储银行理事会；（4）参加联邦存款保险制度：联邦存款保险公司4.中国现行金融监管体制构成（？）1992年6月，证监会成立；1998年11月，保监会成立；2003年10月，银监会成立；我国垂直分业监管体制正式形成。（1）我国现阶段的金融监管目标：一般目标：防范和化解金融风险，维护金融体系的稳定与安全，保护公平竞争和金融效率的提高，保证中国金融业的稳健运行和货币政策的有效实施。具体目标：经营的安全性、竞争的公平性和政策的一致性。（2）
8、中国金融监管体制进一步改革：金融对外开放程度加深，国际大型金融控股公司进入，我国金融混业经营大幕拉开。“三会”建立磋商协作机制以提高监管的整体效力，在牵头机构内部建立信息库，实现监管信息资源共享。自2000年开始，三大机构不定期举办联席会议，表明我国监管当局正在从体制上为逐步向牵头监管过渡进行有益的尝试和积极的准备。随着大部制改革的推进，可能会“三会”合一，成立金融部。第五章：1.金融机构内部控制商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制和事后评价的动态过程和机制。2.金融机构内部控制的主体有：金融机构业务部门、金融机构内审部门、金融监管当局和外
9、部审计机构。3.巴塞尔委员会提出的金融机构内部控制的三大目标分别是：运作性目标：各岗位运行的效率和各项经营活动的效果，是否存在无效运作。信息性目标：银行经营管理信息传递、反馈和财务运行信息全过程，是否可靠和完整。合规性目标：整体运作是否受制于法律、法规和内部规章制约，依法合规经营。4.金融机构内部控制机制建立的原则有：全面：内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。审慎：内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。有效：内部控制应当
10、具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。独立：内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。5.1997年9月巴塞尔委员会通过的有效银行监管的核心原则第一次提出具有普遍意义的内部控制原则，以指导和加强银行业的内部控制。6.金融风险防范的“三道防线”分别是：建立预防管理、建立和健全风险补偿制度、建立特大风险应急制度。7.外部监管与金融机构内部控制的联系与区别:联系：1.实施目的的一致性外部监管的目的是维护金融机构的安全、防范金融风险，从而保证国民经济体系健康稳定运行；内部控
11、制制度是金融机构为规避风险、提高自身经营安全性的一项有效制度。2.实施内容的一致性内控制度建设是金融监管当局进行外部监管的内容之一，内控制度可以看成是外部监管的具体化。区别：不同点外部监管内部控制管理主体监管当局金融机构管理目标宏观金融行业发展与社会经济的稳定微观对企业行为的自我控制内容监管金融机构业务活动；管理境内金融市场；对上市证券的合法性审查；对上市公司资信进行评估等金融机构内部组织结构的控制；资金交易风险的控制；衍生工具交易的控制；信贷风险的控制等实施方式立法金融政策制度化管理：组织制度、工作程序、监督制度对象金融机构内部的相关部门乃至个人第六章1.自律组织的功能（1）行业保护 行业保
12、护是指同业自律组织作为行业整体利益的代表，对本行业实施国内外市场的保护。 （2）行业协调 行业协调是指同业组织通过自身的工作，协调业内各个银行之间以及同业与外界之间的关系，加强业内银行的联系与合作，并通过业务交流、相互启发指导等方式，促进整个行业的共同进步。（3）行业监管 银行同业组织的行业监管即是银行同业自我管理与约束的过程。一是对会员每年进行一次例行检查，包括对会员的财务状况、业务执行情况、对客户的服务质量等的检查；二是对会员的日常业务活动进行监管，包括对其业务活动进行指导，协调会员之间的关系，对欺诈客户、操纵市场等违法违规行为进行调查处理2.市场约束：市场约束是通过信息批露的方式由金融机
13、构所赖以生存的市场和客户来约束其经营行为，影响金融机构的市场份额，以迫使金融机构努力提高经营管理水平和竞争行为，以维持整个金融业的稳健运行。3.金融机构市场约束的主体包括：债权人、股东、客户、会计师事务所、审计师事务所、市场分析家、新闻媒体等。4.市场约束发挥作用的条件（1）提高资本市场的有效性增强价格的信号显示功能。当前市场价格并不能真实地反映上市金融机构的经营业绩，规范市场，赋予投资者“用脚投票”的权利。规范控制权市场交易机制。控制权市场是资本市场约束机制发挥作用的有效渠道，为此应该规范控制权市场框架，加大法律法规建设力度，减少政府行政干预。（2）增进社会公众的风险意识引导公众提高风险意识
14、，将金融机构安全性作为选择服务的决定因素，而非价格和服务。（3）建立健全市场中介机构重建会计师行业在社会公众中的形象会计师事务所对银行进行外部审计，不仅可以对金融机构的财务状况作出评价，而且可以深入了解金融机构的风险管理和内控状况。加强金融机构信用评级体系建设信用评级制度对金融体系的稳健运行发挥了重要作用，一方面可以使经营不完善的金融机构及时退出市场，另一方面可以对业绩下滑的金融机构提出警告。我国信用评级机构没有按照市场经济原则建立，独立性差、体系混乱；没有统一的引导和管理，评级指标体系混乱，人员素质低；评级机构运作不规范，恶性竞争激烈。（4）充分发挥大众传媒的监督作用大众传媒传递的金融机构信
15、息以及发表的相关评论，无论是对于金融监管部门还是对于金融机构的客户、债权人以及投资者等都是进行决策的重要参考大众传媒可以直接对金融机构进行舆论监督大众传媒可以直接对金融监管部门进行监督5.“金融安全网”三要素：存款保险制度、央行的最后贷款人、官方的审慎监管。6.存款保险制度：为了保护存款人的合法利益，维护金融体系的安全与稳定，设立专门的存款保险机构，规定经办存款的金融机构必须或自愿根据存款额大小按一定的费率向存款保险机构投保，当投保的存款机构出现经营危机或陷入破产境地时，由存款保险人支付部分或全部存款的一种制度。7.美国国会在1933年通过格拉斯-斯蒂格尔法，联邦存款保险公司（FDIC）作为一
16、家为银行存款保险的政府机构于1934年成立并开始实行存款保险，以避免挤兑，保障银行体系的稳定。8.存款保险制度的功能和必要性存款保险制度的功能：（1）有利于防止银行挤兑，避免因银行破产而引起的整个银行体系发生支付危机，增强金融体系的稳定性；（2）保护存款人的利益；（3）为陷入困境的银行提供流动性但是，存款保险制度容易弱化存款人对金融机构的监督、弱化银行对风险的控制和防范、弱化监管当局的监管作用。我国建立存款保险制度的必要性分析：我国目前尚未建立该制度，但金融风险正困扰着我国的商业银行，广大存款人的利益正受到威胁，银行的信誉也正受到前所未有的挑战，因此在提高中央银行监管水平的同时，建立我国的存款
17、保险制度，特别是针对中小金融机构所吸收的存款进行保险，将对保护家庭和中小企业存款者的利益，对稳定金融体系，增强存款人对银行的信心十分重要。（1）改变目前隐含的存款保险制度的需要；（2）完善金融市场退出机制的需要；（3）建立公平竞争环境的需要；（4）保护存款人的合法利益维护社会稳定的需要；（5）加强和改善金融监管的需要；（6）银行天然的内在不稳定性的需要；（7）完善金融市场的需要：民间资本的金融。第八章：银行业监管1.历史上对商业银行的市场准入有过四种不同的原则：自由主义、特许主义、准则主义、核准主义（审批制）。2.金融机构的市场准入包括三个方面：机构准入、业务准入、高管人员准入。3.商业银行贷
18、款损失准备金包括：一般准备、专项准备和特种准备。一般准备：根据全部贷款余额的一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；专项准备：根据贷款风险分类原则对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；特种准备：针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。4.审慎监管：指监管部门以防范和化解银行业为目的，通过制定一系列必须遵守的周密而谨慎的经营规则，客观评价金融机构的风险状况，并及时进行风险监测、预警和的监管模式。5.我国对金融机构的风险类别和风险水平的最后评价主要有加权评价法和特征评价法两种。6.特征评价法是根据金融机构所表现出来的风险特征与风险水平，将金
19、融机构判断为基本正常机构、关注机构、有问题机构和危机机构。7.市场退出:指停止办理金融业务,吊销金融营业许可证,取消其作为金融机构的资格。8.我国自2004年3月1日起实施的商业银行资本充足率管理办法规定，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。9. 现场检查与非现场检查的内容及其优缺点比较现场检查的优点：现场检查对局部、专项的情况具有灵活、高效、准确的特点，有助于监管人员全面、深入了解金融机构的经营和风险状况，核实和查清非现场监管中发现的主要问题和疑点，对金融机构的风险作出客观、全面的判断和评价，因而具有较强的直观性、及时性、灵活性、深入性。现场检查缺点:对宏观风险的分析
20、和把握明显不足，并且成本较高，容易影响到银行的正常经营非现场检查的优点: 对风险的把握能力要强于现场检查，而且对实施现场检查具有指导作用，能够及时和连续监测金融机构的经营和风险状况；运用非现场分析，有助于明确现场检查的对象和重点，从而有利于合理分配监管力量，提高监管的质量和效率。同时它不会干扰银行的正常运营，所花费的成本也较少。非现场检查缺点: 属于一种静态的分析，不能很好地揭示问题的深层次内容；它不能提供直接的管理评估，不具有及时性特征。10.2004年6月，巴塞尔银行监管委员会发布了统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架，建立了有效资本监管的三大支柱：最低资本要求、监管当局的监督检查、
21、信息披露。11.处理问题银行的一般措施：贷款挽救、担保、并购、设立过渡银行、设立专门的问题银行处理机构。12.我国对问题银行的处理办法有：接管、兼并、破产。13.银行监管的骆驼评级体系：通过对商业银行的自有资本是否充足、资产质量的好坏、经营管理能力、盈利数量和质量、流动性等五项指标数量化，逐渐形成一套统一的、规范化的商业银行业务综合等级评价体系。五个方面C（capital，资本状况）、A（asset quality，资产质量）、M（management ，管理水平）、E（earnings，盈利状况）、L（liquidity， 流动性），这五个部分的英文词组成了CAMEL（骆驼），因此，世界各国
22、通常就将美国评级制度称为“骆驼评级体系”14.我国如何对银行进行评级：参照骆驼评级体系，目前对我国商业银行评价的基本要素确定为以下六个方面（我国股份制商业银行风险评级体系中的规定） （1）资本充足性；（2）资产质量；（3）管理状况；（4）盈利指标；（5）流动性状况；（6）风险综合评级。第九章：证券业监管1.三公原则: 公开原则：中介机构和有关人员必须全面履行信息披露, 保证投资者及时、充分、全面和准确地了解证券发行人的各种信息从而增强证券发行和交易的透明度。公正原则：证券业监管机构及其工作人员行为必须公正，禁止欺诈、操纵、内幕交易等违法行为。公平原则：要求证券市场为各类投资者提供获得信息和进行交易的同等机会。公平原则要求证券监管机构按照相同的尺度规范其监管范围内的行为，同样的违法行为应受到同样的处罚结果。2.信息披露制度：又称信息公开制度或公示制度，指证券发行公司在证券的发行与流通诸环节中，依法将其经营、财务信息向证券管理部门、社会公众予以充分、完整、准确、及时地公开，以供证券投资者作投资价值判断的法律制度。3.证券业监管的三个目标是：保护投资者合法权益、确保市场公平高效和透明、降低系统性风险。专心-专注-专业