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1、医院财务科工作制度 一、认真贯彻执行国家财经法规和医院财务管理规定，加强财务监督，严格财经纪律，在院长和财务部主任的领导下，做好医院各项业务收支的会计核算、会计监督等基础性工作。二、按照国家有关规定和医院实际编制预算，并对预算的执行情况进行全过程监督，及时向有关领导反馈信息。三、认真审核各类原始凭证，保证原始凭证真实、合法、有效，对不符合规定的凭证，有权拒收。原始凭证应由规定人员签名审批后，方能凭据报销。四、根据经过审核的原始凭证及有关资料编制记账凭证，做到摘要简明扼要、科目使用正确、金额准确无误。五、加强货币资金管理，保证其安全与完整。做到每日收入的现金、支票及时送存银行，不超库存限额，不坐
2、支现金，不以白条抵库，不转借银行账户，做好银行对账及未达账项的清理工作，确保资金安全。在保卫部的协助下，做好货币资金的安全防范工作。六、定期与物资管理部门对账，做到账账、账实相符，防止被盗、浪费和积压，提高财产物资的安全和利用效果。七、认真审核门诊、住院收费票据，履行监督职能。八、加强经济合同管理。严格审查合同，监督合同的执行。妥善保管合同及印鉴。九、加强会计电算化建设，适时更新、升级会计核算软件，在信息中心的协助下保证会计核算电算化系统运行的安全、高效。十、及时、准确地完成医院职工工资、绩效工资和离退休金等的发放工作，以及个人所得税、各类社会保险、公积金的代扣代缴工作。十一、及时清理债权、债
3、务，防止拖欠，减少呆账。十二、根据上级部门差旅费报销政策和医院职工差旅费开支的有关规定，严格把关，认真办理差旅费结算业务。十三、加强专项资金、重点学科经费等基金管理，做到专户核算、专款专用。十四、按照医院会计制度要求，在按国家有关规定单独核算基本建设投资的同时，将基建账相关数据并入医院会计“大账”。十五、组织好年终财务决算工作，确保决算报表的按时上报。并将财务决算与次年财务预算结合，增强财务预算的可行性。十六、根据有关基础资料，定期进行财务分析，指出存在的问题，提出加强财务管理的建议。十七、根据票据管理的规定，对领购和自制票据设专人专柜保管，逐笔登记各类票据的购、领、存和核销情况，确保各类票据安全。十八、根据会计档案管理办法的要求，做好会计资料的收集、整理、装订、登记、分类、归档及销毁等工作。十九、按内部控制要求，提出会计人员轮岗换岗建议，轮换岗时做好工作交接。二十、积极配合上级主管部门和各级监察部门的监督检查和调研工作。