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1、 2014福建莆田农信社考试备考专区 中 公 教 育 莆 田 分 校 给 人 改 变 未 来 的 力 量 -1-2014 福建莆田农村信用社招聘考试复习：金融经济（三）国际金融监管协调(一)巴塞尔协议的产生与发展 1.巴塞尔协议产生原因(1)直接原因：1974 年美国、英国、德国和阿根廷的国际性银行倒闭事件和国际贷款违约事件。(2)主要原因：银行经营的风险已经跨越国界，必须要在金融监管上进行国际协调。2.发展：1975 年成立巴塞尔委员会。在巴塞尔协议中，影响最大的是统一资本监管的1988 年巴塞尔报告、2003 年新巴塞尔资本协议和2010 年巴塞尔协议(二)1988 年巴塞尔报告 1.资本
2、组成 巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本。(1)核心资本又称为一级资本，包括实收资本(普通股)和公开储备，这部分至少占全部资本的 50%。(2)附属资本又称为二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券。2.风险资产权重 风险资产权重就是根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予他们不同的权重，即 0%、10%、20%、50%和 100%。权重越大，表明该资产的风险越大。3.资本标准 到 1992 年底，所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%。其中核心资本比率不得低于4%。4.过渡期安排。1
3、987 年年底到1992 年年底为实施过渡期【典型例题】2014福建莆田农信社考试备考专区 中 公 教 育 莆 田 分 校 给 人 改 变 未 来 的 力 量 -2-【单选题】1988 年 巴塞尔报告要求，自 1992 年底起，所有签约国从事国际业务的银行，其资本充足率的最低标准应为()。A.8%B.6%C.4%D.2%【答案】A。【单选题】巴塞尔协议将资本分为核心资本和附属资本，以下属于核心资本的是()。A.公开储备 B.资产重估储备 C.呆账准备金 D.长期次级债券【答案】A。(三)2003 年新巴塞尔资本协议 在新巴塞尔资本协议中，最引人注目的是该协议推出的最低资本要求、监管当局的监督检
4、查以及市场约束的内容，被称为巴塞尔协议的三大支柱。1.最低资本要求：巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思想，将资本金要求视为最重要的支柱，新协议的资本要求已经发生了重大变化：(1)对风险范畴的进一步拓展。当前信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但是委员会也注意到市场风险和操作风险的影响和破坏力。(2)计量方法的改进。(3)鼓励使用内部模型。(4)资本约束范围的扩大。2.监管当局的监督检查 监管当局担三大职责：(1)全面监管银行资本充足状况;(2)培育银行的内部信用评估系统;(3)加快制度化进程。3.市场约束 2014福建莆田农信社考试备考专区 中 公 教 育 莆 田 分 校 给
5、 人 改 变 未 来 的 力 量 -3-新协议强调以市场力量来约束银行。(1)富有成效的市场奖惩机制可以迫使银行有效而合理的分配资金，从而可以促使银行保持充足的资本水平。(2)为了确保市场约束的有效实施，必须要求银行建立信息披露制度。新协议规定，银行在一年内至少披露一次财务状况、重大业务活动以及风险管理状况。为提高资本监管水平，我国已对现行的资本规定进行了修改，将新协议第二和第三支柱的内容包括在内。【典型例题】【单选题】下列各项中，不属于2003 年新巴塞尔资本协议中三大支柱的是()。A.最低资本要求 B.市场约束 C.综合监管 D.监管当局的监督检查【答案】C。2014福建省农信社考试题库：http:/