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1、商业银行的产生商业银行的产生货币经营业货币经营业现代商业银行的形成现代商业银行的形成1.1.旧式高利贷性质的银行转化为资本主义银行旧式高利贷性质的银行转化为资本主义银行威尼斯银行威尼斯银行2 2。根据资本主义原则组建股份制银行，这是资本主义银行的主要形式。根据资本主义原则组建股份制银行，这是资本主义银行的主要形式英格兰银行英格兰银行从从历史上看，近代银行起源于意大利历史上看，近代银行起源于意大利.12721272 年意大利弗罗伦萨出现了巴尔迪银行年意大利弗罗伦萨出现了巴尔迪银行,1310,1310 年设立佩鲁齐银行，年设立佩鲁齐银行，13971397 年麦迪西银行成年麦迪西银行成立，并在此后的
2、一个多世纪里控制了整个意大利的银行业富裕家庭为经商方便设立的私立，并在此后的一个多世纪里控制了整个意大利的银行业富裕家庭为经商方便设立的私人银行人银行15801580 年近代第一家以银行命名的金融机构威尼斯银行的产生年近代第一家以银行命名的金融机构威尼斯银行的产生,特征：特征：利率较高利率较高,主要贷款对主要贷款对象为政府象为政府.英国银行起源于为顾客保管金银的金匠（金匠业）英国银行起源于为顾客保管金银的金匠（金匠业）现代银行的发展是在英国。英国银行的传统业务是吸收短期存款和为商业企业融通短现代银行的发展是在英国。英国银行的传统业务是吸收短期存款和为商业企业融通短期资金。因此期资金。因此,英国
3、将银行称为商业银行。英国将银行称为商业银行。世界上第一家股份制银行是世界上第一家股份制银行是 16941694 年成立的英格兰银行，它的建立标志着资本主义现代年成立的英格兰银行，它的建立标志着资本主义现代银行体系的开始银行体系的开始.中国的银行业是从明清时代开始的。中国的银行业是从明清时代开始的。18451845 年，英国人在中国开办了第一家新式银行丽如银行，年，英国人在中国开办了第一家新式银行丽如银行，18481848 年改为东方银行。年改为东方银行。18971897 年年 5 5 月月 2727 日，日，我国第一家民族资本的银行中国通商银行在上海成立，我国第一家民族资本的银行中国通商银行在
4、上海成立，标志着中国民标志着中国民族资本商业银行业的开始。族资本商业银行业的开始。三、商业银行的发展三、商业银行的发展尽管各国商业银行产生的条件不同，称谓也不一样，但发展基本遵循两种传统：尽管各国商业银行产生的条件不同，称谓也不一样，但发展基本遵循两种传统：以英国为代表的传统模式以英国为代表的传统模式分业经营分业经营以德国为代表的综合模式以德国为代表的综合模式混业经营混业经营1.1.英国模式：融通短期资金模式英国模式：融通短期资金模式以短为主、强调流动性以短为主、强调流动性特点：银行贷款主要集中于短期商业性贷款特点：银行贷款主要集中于短期商业性贷款自偿性自偿性优点：优点：1 1。自偿性贷款偿还
5、期限短。自偿性贷款偿还期限短,流动性强，可以保证银行资金安全流动性强，可以保证银行资金安全2.2.自偿性贷款是根据商品生产和流通的需要发放的，不会造成货币和信用膨胀自偿性贷款是根据商品生产和流通的需要发放的，不会造成货币和信用膨胀缺点缺点:业务发展受限业务发展受限成因成因企业：英国资本市场发达企业：英国资本市场发达,企业资金来源主要依靠资本市场筹集企业资金来源主要依靠资本市场筹集;工业革命初期，企工业革命初期，企业生产设备简单业生产设备简单,长期资本需求较少长期资本需求较少,银行贷款主要用于商品周转过程中的临时性短银行贷款主要用于商品周转过程中的临时性短期贷款期贷款.银行：资金来源主要是活期存
6、款，信用创造能力有限，为保证经营安全，不愿意提银行：资金来源主要是活期存款，信用创造能力有限，为保证经营安全，不愿意提供长期贷款。供长期贷款。2 2。德国模式：综合银行模式。德国模式：综合银行模式以全为主、强调效率以全为主、强调效率特点：商业银行除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企特点：商业银行除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企业股票与债券、替公司包销证券、参与企业决策与发展、并向企业提供合并与兼并业股票与债券、替公司包销证券、参与企业决策与发展、并向企业提供合并与兼并所需要的财务支持和财务咨询等投资银行服务所需要的财务支持和财务咨询等投资银行服务
7、优点：业务全面、作用发挥充分优点：业务全面、作用发挥充分局限性：局限性：1.1.银行业务范围过于广泛，银行业务范围过于广泛，在经营管理和资金流动性方面易于出问题，在经营管理和资金流动性方面易于出问题，加大了银行风险；加大了银行风险；2.2.银行对企业的直接投资银行对企业的直接投资,会导致银行势力的过份膨胀。会导致银行势力的过份膨胀。发展趋势：全能型发展趋势：全能型成因成因企业：企业：德国资本市场落后，德国资本市场落后，企业资金需求除短期流动资金贷款企业资金需求除短期流动资金贷款,还需要长期固定资产还需要长期固定资产贷款，甚至要求银行参股。贷款，甚至要求银行参股。银行：为巩固和客户的关系，也积极
8、参与企业经营决策银行：为巩固和客户的关系，也积极参与企业经营决策,和企业保持密切的联系和企业保持密切的联系.商业银行的性质商业银行的性质含义含义商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造营对象，能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业商业银行的性质商业银行的性质:特殊的金融企业特殊的金融企业1 1。商业银行具有一般企业的特征。商业银行具有一般企业的特征（1 1）拥有自有资本）拥有自有资本如
9、股本如股本（2 2）独立核算、自主经营）独立核算、自主经营（3)3)经营目标是利润最大化经营目标是利润最大化2 2。商业银行是特殊企业。商业银行是特殊企业经营货币资金经营货币资金(1)(1)经营范围不是一般的商品生产和商品流通领域，是货币信用领域经营范围不是一般的商品生产和商品流通领域，是货币信用领域.（2 2）一般企业创造的是使用价值，商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币）一般企业创造的是使用价值，商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币.3.3.商业银行不同于其他金融机构商业银行不同于其他金融机构特殊的金融企业特殊的金融企业（1 1）与中央银行相比）与中央银行相比A A、服务对象不
10、同：商业银行的服务对象是企业、公众、政府机关及事业单位；中、服务对象不同：商业银行的服务对象是企业、公众、政府机关及事业单位；中央银行的服务对象是政府及金融机构。央银行的服务对象是政府及金融机构。B B、货币创造不同、货币创造不同:商业银行创造的是存款货币；中央银行创造的是基础货币。商业银行创造的是存款货币；中央银行创造的是基础货币。C C、地位不同：在金融体系中，商业银行处于主体地位，接受中央银行的领导；中央银行处、地位不同：在金融体系中，商业银行处于主体地位，接受中央银行的领导；中央银行处于领导地位于领导地位,具有超然性（独立性）具有超然性（独立性）。4 4。与其他金融机构相比。与其他金融
11、机构相比A A、职能不同、职能不同:商业银行能够吸收存款，创造信用货币，而其他金融机构则不能。商业银行能够吸收存款，创造信用货币，而其他金融机构则不能。B B、业务范围不同业务范围不同:商业银行能够提供多方位的金融服务商业银行能够提供多方位的金融服务(万能银行、万能银行、金融百货公司）金融百货公司），而其它金融机构只能提供某一方面或某几个方面的金融服务。而其它金融机构只能提供某一方面或某几个方面的金融服务。我国商业银行的性质我国商业银行的性质中国人民共和国商业银行法中国人民共和国商业银行法中规定中规定:商业银行是指依照本法和商业银行是指依照本法和中华人民共和国中华人民共和国公司法设立的吸收公众
12、存款、发放贷款、办法结算等业务的企业法人。公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办法结算等业务的企业法人。商业银行的功能商业银行的功能1 1。信用中介。信用中介基本功能基本功能2 2。支付中介。支付中介 3 3。金融服务。金融服务 4.4.信用创造信用创造 5.5.调节经济调节经济 6 6。风险管理。风险管理1.1.信用中介信用中介基本功能基本功能指商业银行通过负债业务指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散资金集中起来，把社会上各种闲散资金集中起来，再通过资产业务，再通过资产业务，将其将其投向需要资金的各部门，充当资金闲置者与资金短缺者之间的中介人，实现资金的投向需要资金的各部门，充当资金闲置
13、者与资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通融通.商业银行充当买卖资本商品使用权（非所有权）的角色，获取利差收入商业银行充当买卖资本商品使用权（非所有权）的角色，获取利差收入.商业银行发挥这一功能具有如下作用商业银行发挥这一功能具有如下作用:（1 1）将社会闲散资金转化为生产经营资金，将社会闲散资金转化为生产经营资金，使闲散资本得到充分利用，使闲散资本得到充分利用，扩大社会资本规模，扩大社会资本规模，促进生产和流通的发展。促进生产和流通的发展。（2 2）将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金,提高资金使用效率，提高资金使用效率，提高总体增值能提高总体
14、增值能力。力。（3 3）续短为长，将社会短期闲散资金转化为长期稳定的生产经营资金，满足社会对长期资）续短为长，将社会短期闲散资金转化为长期稳定的生产经营资金，满足社会对长期资本的需求本的需求存款种类多样化，使短期资金来源在期限上相衔接，变成长期巨额稳定资金存款种类多样化，使短期资金来源在期限上相衔接，变成长期巨额稳定资金2.2.支付中介支付中介早于信用中介功能早于信用中介功能商业银行利用活期存款账户商业银行利用活期存款账户,为客户办理货币结算、为客户办理货币结算、货币收付、货币收付、货币兑换和转移存款货币兑换和转移存款等业务活动。等业务活动。支付中介是商业银行的传统功能支付中介是商业银行的传统
15、功能,借助于这一功能，商业银行成了企业、政府、个人借助于这一功能，商业银行成了企业、政府、个人的货币保管人、出纳人和支付代理人的货币保管人、出纳人和支付代理人.作用：作用：（1 1）使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源）使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源先开户存款，可获取低息或无息资金先开户存款，可获取低息或无息资金（2 2）可节约社会流通费用、提高了资金使用效率）可节约社会流通费用、提高了资金使用效率转帐结算、支票收付节约现金使用量、转帐结算、支票收付节约现金使用量、流通量流通量,减少其铸造、印刷、保管费用减少其铸造、印刷、保管费用(3(3）为客户提供了方便）为客户提供了方便转帐结
16、算转帐结算3 3。金融服务。金融服务指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在提供信用中介和支付中介指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在提供信用中介和支付中介业务中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的业务中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务其他服务.主要有：财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、代客理财、衍生品交易主要有：财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、代客理财、衍生品交易等等电子银行、网上银行、手机银行等现代化服务电子银行、网上银行、手机银行等现代化服务作用：扩大社会联系面和市场份额；取
17、得非信贷服务收入；加快信息传播，促进信息技术作用：扩大社会联系面和市场份额；取得非信贷服务收入；加快信息传播，促进信息技术的发展的发展4.4.信用创造信用创造特殊功能特殊功能商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款存款货币的创造存款货币的创造作用作用:对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运行产生了很大影响。对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运行产生了很大影响。由于商业银行能够
18、创造由于商业银行能够创造（信用）（信用）货币货币,增加货币供给，增加货币供给，因而成为中央银行监管的重点。因而成为中央银行监管的重点。央行货币政策工具中的法定存款准备金制度在很大程度上是为控制商业银行的信央行货币政策工具中的法定存款准备金制度在很大程度上是为控制商业银行的信用创造而运用的。用创造而运用的。5 5。调节经济。调节经济商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在央行货币政策商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在央行货币政策指引下，在国家其他宏观政策影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费的比例指引下，在国家其他宏观政策影响下，实现调节经济结构，
19、调节投资与消费的比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用，还可以通关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用，还可以通过在国际市场上的融资来调节本国的国际收支状况过在国际市场上的融资来调节本国的国际收支状况.6 6。风险管理。风险管理商业银行用借入资金向资金需求者发放贷款时，实际承担了管理信用风险和市场风商业银行用借入资金向资金需求者发放贷款时，实际承担了管理信用风险和市场风险的职能险的职能.二、商业银行在国民经济中的地位二、商业银行在国民经济中的地位1.1.商业银行已成为整个国民经济活动的中枢商业银行已成为整个国民经济活动的中枢2 2。商业银行的
20、业务活动对全社会的货币供给具有重要影响。商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响。3 3。商业银行已成为社会经济活动的信息中心。商业银行已成为社会经济活动的信息中心4 4。商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础。商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础.5.5.商业银行已成为社会资本运动的中心。商业银行已成为社会资本运动的中心。一、商业银行的创立一、商业银行的创立按公司法组织按公司法组织创立商业银行的条件创立商业银行的条件经济、金融条件经济、金融条件1 1。经济条件。经济条件（1 1）地区人口状况）地区人口状况影响资金来源与运用影响资金来源与运用（2)2)生产力发
21、展水平生产力发展水平经济发展水平经济发展水平决定银行资金来源及对银行资金的需求决定银行资金来源及对银行资金的需求(3(3）工商企业经营状况（）工商企业经营状况（4 4）地理位置）地理位置2.2.金融条件金融条件（1 1）人们的信用意识（）人们的信用意识（2 2）经济的货币化程度）经济的货币化程度(3(3）金融市场的发育状况）金融市场的发育状况(4(4）金融机构竞争状）金融机构竞争状况（况（5 5）管理当局的有关政策）管理当局的有关政策政策环境政策环境经济的货币化经济的货币化指经济活动中以货币为媒介的交易份额逐步增大的过程指经济活动中以货币为媒介的交易份额逐步增大的过程,它可以用广义货币它可以用
22、广义货币 M2M2 占占 GNPGNP（或（或GDPGDP）的比值）的比值(M2/GNP(M2/GNP 或或 M2/GDP)M2/GDP)来表示。来表示。创立商业银行的程序创立商业银行的程序1.1.申请登记（获取金融许可证）申请登记（获取金融许可证）2.2.招募股份招募股份 3.3.验资营业验资营业(获取营业执照）获取营业执照）二、商业银行的组织结构体系二、商业银行的组织结构体系一般分为四个系统：决策系统、执行系统、监督系统、管理系统一般分为四个系统：决策系统、执行系统、监督系统、管理系统（一）（一）决策系统决策系统主要由股东大会、董事会及董事会下设置的各种委员会构成。主要由股东大会、董事会及
23、董事会下设置的各种委员会构成。1.1.股东大会股东大会商业银行的最高权力机构商业银行的最高权力机构2.2.董事会董事会股东大会选举产生股东大会选举产生（二）（二）执行系统执行系统执行系统由总经理（行长执行系统由总经理（行长)、副总经理（副行长）及各业务部门、职能部门构成。、副总经理（副行长）及各业务部门、职能部门构成。（三）（三）监督系统监督系统由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员会及银行的稽核部门构成由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员会及银行的稽核部门构成（四）（四）管理系统管理系统1.1.资产管理资产管理 2 2。资金财务管理。资金财务管理 3.3.国际业务管理国际业
24、务管理 4 4。经营管理。经营管理 5 5。个人金融管理。个人金融管理一、一、建立商业银行体系的基本原则建立商业银行体系的基本原则（一）有利于银行业竞争（一）有利于银行业竞争竞争是市场经济活动的基本原则有助于商业银行改善服务，竞争是市场经济活动的基本原则有助于商业银行改善服务，提高经营效率提高经营效率;降低经营成本，降低经营成本，加快资金周转，从而有助于整个社会经济的发展加快资金周转，从而有助于整个社会经济的发展竞争原则要求国家提倡和保护银行业竞争，允许新银行进入该领域，让各家商业银行遵循竞争原则要求国家提倡和保护银行业竞争，允许新银行进入该领域，让各家商业银行遵循优胜劣汰的规律进行竞争。优胜
25、劣汰的规律进行竞争。（二）有利于保护银行体系的安全（二）有利于保护银行体系的安全合理有序的竞争可以提高经营效率，过度竞争导致银行破产倒闭合理有序的竞争可以提高经营效率，过度竞争导致银行破产倒闭不计成本高息揽不计成本高息揽存或从事高风险投资存或从事高风险投资一家银行倒闭会引起各方面的连锁反应一家银行倒闭会引起各方面的连锁反应,有可能触发金融危机，有可能触发金融危机，影响整个国家的经济影响整个国家的经济发展。几乎所有的国家都把保护银行体系的安全作为建立本国银行制度所必需考虑发展。几乎所有的国家都把保护银行体系的安全作为建立本国银行制度所必需考虑的一个重要原则。的一个重要原则。根据这一原则，各国的银
26、行法中都规定了银行开业的最低资本额、业务范围、必须根据这一原则，各国的银行法中都规定了银行开业的最低资本额、业务范围、必须保持的流动性比率等。保持的流动性比率等。(三）使银行保持适当的规模三）使银行保持适当的规模“规模经济”理论认为，市场经济中，任何企业都具有一个“最合理规模”“规模经济”理论认为，市场经济中，任何企业都具有一个“最合理规模”实实现成本最低现成本最低,利润最优利润最优;商业银行也应遵循规模经济规律的要求，银行规模合理时，商业银行也应遵循规模经济规律的要求，银行规模合理时，其管理费用和其他成本最低，服务质量最优。其管理费用和其他成本最低，服务质量最优。在经济波动中在经济波动中,小
27、银行容易倒闭影响其他银行的安全影响地方经济。小银行容易倒闭影响其他银行的安全影响地方经济。因此，因此，许多许多国家的政府都鼓励规模过小的银行合并，组成具有适度规模的银行业务多样化、国家的政府都鼓励规模过小的银行合并，组成具有适度规模的银行业务多样化、资金实力强、分支机构多、抗风险能力强资金实力强、分支机构多、抗风险能力强我国我国:资本所有权多样化资本所有权多样化1.1.国有控股商行：工农中建交国有控股商行：工农中建交主体主体2 2。企业集团所有的银行：光大、华夏、中信。企业集团所有的银行：光大、华夏、中信3 3。股份公司制的银行：招商、深发展、浦发、兴业。股份公司制的银行：招商、深发展、浦发、
28、兴业4.4.民营银行：由非公有制民营企业入股，民生、浙商银行民营银行：由非公有制民营企业入股，民生、浙商银行按组织形式分按组织形式分1.1.单元制银行：一家一行、有利竞争、美国为最单元制银行：一家一行、有利竞争、美国为最银行业务完全由各独立的商业银行经营，不允许设分支机构。银行业务完全由各独立的商业银行经营，不允许设分支机构。优点：防止垄断，有利于自由竞争；有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区优点：防止垄断，有利于自由竞争；有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区经济发展需要，集中全力为本地区服务；各行独立性、自主性大，经营较灵活；管经济发展需要，集中全力为本地区服务；各行独立性、自主性大
29、，经营较灵活；管理层次少，利于货币政策的贯彻执行，有利于中央银行管理和控制。理层次少，利于货币政策的贯彻执行，有利于中央银行管理和控制。缺点缺点:业务限制在某个地区、某个行业，易受该地区、该行业经济发展状况的影响业务限制在某个地区、某个行业，易受该地区、该行业经济发展状况的影响,风险难以分散；规模较小，实力弱，抗风险能力低，经营成本较高，不易取得规模风险难以分散；规模较小，实力弱，抗风险能力低，经营成本较高，不易取得规模效益，效益，业务发展创新受到限制业务发展创新受到限制;不利于资金余缺的调剂，不利于资金余缺的调剂，使资金无法得到最有效的配使资金无法得到最有效的配置置.2.2.分行制银行：一家
30、多行、规模经营、多国实行、起源于英国分行制银行：一家多行、规模经营、多国实行、起源于英国法律允许在总行之下，在国内外普遍设立分支机构，形成以总行为中心、庞大的银法律允许在总行之下，在国内外普遍设立分支机构，形成以总行为中心、庞大的银行网络行网络,分支机构由总行统一领导指挥更能适应现代化经济发展的需要，主要形分支机构由总行统一领导指挥更能适应现代化经济发展的需要，主要形式：式：按总行职能不同按总行职能不同,划分为总行制和总管理处制划分为总行制和总管理处制总行制：总行除管理、控制分行外总行制：总行除管理、控制分行外,本身也对外营业、办理业务。本身也对外营业、办理业务。总管理处制：总管理处只负责管理
31、、控制分行，本身不对外营业、办理业务总管理处制：总管理处只负责管理、控制分行，本身不对外营业、办理业务,如交行如交行优点：优点：分支机构多分支机构多,易于吸收存款，易于吸收存款，扩大资本总额和经营规模，扩大资本总额和经营规模，取得规模效益，取得规模效益，提高竞争力；提高竞争力；银行规模较大，易于采用现代化手段、设备，提高服务质量、加速资金周转；银行规模较大，易于采用现代化手段、设备，提高服务质量、加速资金周转；利于调剂资金，充分有效地利用资本、分散风险；利于调剂资金，充分有效地利用资本、分散风险；放款分散，风险分散，提高银行的安全性；放款分散，风险分散，提高银行的安全性；银行总数少，便于金融当
32、局的控制管理银行总数少，便于金融当局的控制管理.缺点：缺点：容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。目前，世界上大多数国家都实行总分行制，我国也是。目前，世界上大多数国家都实行总分行制，我国也是。3.3.持股公司制银行：上合下分、集团控股、一大家族持股公司制银行：上合下分、集团控股、一大家族又叫集团制银行，又叫集团制银行，由一个集团成立股权公司，由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立银行，再由该公司收购或控制若干独立银行，这些银行法律
33、上独立，业务与经营决策属于同一股权公司控制这些银行法律上独立，业务与经营决策属于同一股权公司控制 2525以上的控股以上的控股权，以美国为代表权，以美国为代表持股公司有两类：非银行性持股公司和银行性持股公司。持股公司有两类：非银行性持股公司和银行性持股公司。非银行性持股公司：大企业控制某一银行的主要股份非银行性持股公司：大企业控制某一银行的主要股份银行性持股公司银行性持股公司:大银行直接组织控股公司，若干较小的银行从属于这一大银行大银行直接组织控股公司，若干较小的银行从属于这一大银行,花花旗集团通过银行持股的方式旗集团通过银行持股的方式,目前已控制目前已控制 300300 多家银行。多家银行。
34、优点：优点：规避限制设立分支机构和经营范围的规定规避限制设立分支机构和经营范围的规定,有效扩大资本总量，有效扩大资本总量，增强银行实力、增强银行实力、提高抗风险的能力；形成垄断利润提高抗风险的能力；形成垄断利润;实现金融业的规模经济。实现金融业的规模经济。缺点：容易形成垄断，妨碍竞争；容易形成金融权力过分集中，限制银行经营的自缺点：容易形成垄断，妨碍竞争；容易形成金融权力过分集中，限制银行经营的自主性；内部管理与风险控制难度加大，甚至危及国家经济金融稳定。主性；内部管理与风险控制难度加大，甚至危及国家经济金融稳定。第五节第五节商业银行的经营目标商业银行的经营目标“三性目标三性目标 “三性”平衡
35、“三性”平衡安全性、流动性、盈利性安全性、流动性、盈利性保证资金的安全、保持资产的流动、争取最大的盈利。保证资金的安全、保持资产的流动、争取最大的盈利。（一（一)安全性目标安全性目标1.1.含义含义要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心商业银行是高负债企业，安全性取决于资产的规模及结构、取决于资产的风险度及商业银行是高负债企业，安全性取决于资产的规模及结构、取决于资产的风险度及现金储备的多少。现金储备的多少
36、。对策：对策：1.1.合理安排资产的规模和结构，合理安排资产的规模和结构，注重资产质量注重资产质量贷款与存款比、贷款与存款比、有问题贷款与全部贷款的比有问题贷款与全部贷款的比率要合理；保持一定比例的现金资产和优质的有价证券改善资产结构率要合理；保持一定比例的现金资产和优质的有价证券改善资产结构,提高抗风险能力提高抗风险能力2.2.提高自有资本在全部负债中的比重判断银行实力、赢得客户信任提高自有资本在全部负债中的比重判断银行实力、赢得客户信任3.3.遵纪守法、合法经营保持良好形象、取得法律保护及央行支持遵纪守法、合法经营保持良好形象、取得法律保护及央行支持（二）流动性目标（二）流动性目标1 1。
37、含义。含义商业银行保持随时能以适当价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银商业银行保持随时能以适当价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付需要。行其他支付需要。银行流动性需求来自于：客户提存、客户对新增贷款的需求银行流动性需求来自于：客户提存、客户对新增贷款的需求.银行流动性供给来自于银行流动性供给来自于:到期收回的贷款、短期有价证券资产变现及现金资产到期收回的贷款、短期有价证券资产变现及现金资产;客户客户新增存款和商业银行借入款项。新增存款和商业银行借入款项。流动性管理就是要求商业银行根据流动性需求安排流动性供给，保持流动性供给与流动性管理就是要求商业银行根据流动性
38、需求安排流动性供给，保持流动性供给与流动性需求的平衡。流动性需求的平衡。商业银行流动性包括两层含义：负债流动性和资产流动性。商业银行流动性包括两层含义：负债流动性和资产流动性。负债流动性负债流动性:指商业银行通过存款负债及主动负债借入资金的能力，指商业银行通过存款负债及主动负债借入资金的能力，包括：包括：向中央银向中央银行借款、向中央银行借款、发行可转让存单、同业拆借、回购协议行借款、向中央银行借款、发行可转让存单、同业拆借、回购协议.资产流动性资产流动性:指商业银行资产的变现能力，衡量标准：一是资产变现的成本，指商业银行资产的变现能力，衡量标准：一是资产变现的成本，变现成变现成本越低流动性越
39、强；二是资产变现的速度，变现速度越快流动性越强。本越低流动性越强；二是资产变现的速度，变现速度越快流动性越强。2 2。保持流动性的方法。保持流动性的方法合理安排资产负债的期限结构，使资产的期限结构与负债的期限结构相适应合理安排资产负债的期限结构，使资产的期限结构与负债的期限结构相适应,避免借短贷避免借短贷长。长。根据资产流动性强弱根据资产流动性强弱,建立分层次的流动性储备，保持资产流动性建立分层次的流动性储备，保持资产流动性.资产变现力的强弱顺序：资产变现力的强弱顺序：最强：库存现金、在央行存款、同业存款等。最强：库存现金、在央行存款、同业存款等。次之次之:对其他银行或金融机构的临时贷款、购买
40、的国库券及其他短期债券等。对其他银行或金融机构的临时贷款、购买的国库券及其他短期债券等。较差：长期债券、抵押贷款、长期信用贷款较差：长期债券、抵押贷款、长期信用贷款加强负债管理，借入流动性保持与同业特别是中央银行的良好关系，保持负债的可得加强负债管理，借入流动性保持与同业特别是中央银行的良好关系，保持负债的可得性及整体流动性。性及整体流动性。编制流动性计划，安排银行的流动性需求与流动性供给，分年度、季度、月度及隔日编制流动性计划，安排银行的流动性需求与流动性供给，分年度、季度、月度及隔日4 4种。种。衡量商业银行安全性和流动性的重要指标：存贷比衡量商业银行安全性和流动性的重要指标：存贷比存贷比
41、存贷比=各项贷款各项贷款/一般性存款余额一般性存款余额银监会确定的监管红线：存贷比银监会确定的监管红线：存贷比=75%=75%（三）盈利性目标（三）盈利性目标1.1.含义含义商业银行经营活动的最终目标，商业银行经营活动的最终目标，要求经营者在可能的情况下要求经营者在可能的情况下,尽可能的追求利润最大尽可能的追求利润最大化化.2 2。盈利。盈利=银行业务收入银行业务收入-银行业务支出银行业务支出业务收入包括：业务收入包括：(1(1）贷款利息；）贷款利息；（2 2）投资收益（股息、利息、资本利得）投资收益（股息、利息、资本利得）；（3 3）劳务收入）劳务收入(手续费、佣金）手续费、佣金）。业务支出
42、业务支出:（1 1）存款利息；）存款利息；（2)2)借入资金利息支出；借入资金利息支出；（3)3)贷款与投资损失；贷款与投资损失；（4)4)工资、办公费、设备维工资、办公费、设备维修费、税金等修费、税金等3 3。实现盈利性目标的途径。实现盈利性目标的途径（1)1)尽可能减少现金资产，扩大盈利性资产比重。尽可能减少现金资产，扩大盈利性资产比重。(2(2）以尽可能低的成本，获得更多的资金，提供更多的服务。）以尽可能低的成本，获得更多的资金，提供更多的服务。（3)3)减少贷款和投资损失。减少贷款和投资损失。（4)4)加强内部经济核算，提高员工劳动收入，节约管理费开支。加强内部经济核算，提高员工劳动收
43、入，节约管理费开支。（5)5)严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法、犯罪活动而造严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法、犯罪活动而造成银行重大损失。成银行重大损失。三、三、“三性”之间的辩证关系“三性”之间的辩证关系对立统一对立统一统一性：统一性：盈利性是核心，盈利性是核心，安全性和流动性基础安全性和流动性基础离开盈利性离开盈利性,安全性和流动性就失去安全性和流动性就失去存在的价值；离开安全性和流动性存在的价值；离开安全性和流动性,盈利性就成了空中楼阁盈利性就成了空中楼阁矛盾性：矛盾性：安全性与盈利性的矛盾安全性与盈利性的矛盾安全性要求商业银行
44、扩大现金资产，安全性要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、减少高风险、高盈利的资产，而盈利性要求商业银行尽可能减少现金资产高盈利的资产，而盈利性要求商业银行尽可能减少现金资产,扩大高盈利性资产扩大高盈利性资产协调矛盾的原则协调矛盾的原则首先考虑安全性首先考虑安全性,在保证安全性的前提下，争取最大的利润在保证安全性的前提下，争取最大的利润格拉斯格拉斯-斯蒂格尔法案（斯蒂格尔法案（Glass-Steagall ActGlass-Steagall Act），也称作，也称作19331933 年银行法年银行法。是美国国会于是美国国会于 19331933 年对年对 1929-19331929-1933 著
45、名的金融灾难做出的反应著名的金融灾难做出的反应.该法的重要内容之该法的重要内容之一就是确立商业银行与投资银行的分立体制。将投资银行业务和商业银行业务严格一就是确立商业银行与投资银行的分立体制。将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。这项内容由国会议员格拉斯和斯蒂格尔两人促成，故通称“格拉斯斯蒂格尔法这项内容由国会议员格拉斯和斯蒂格尔两人促成，故通称“格拉斯斯蒂格尔法（GlassGlassSteagall ActSteagall Act）”。该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。该法案令美国金融业形成了银行、证券
46、分业经营的模式。一、资本的含义一、资本的含义商业银行拥有的、能永久支配使用的资金。包括在开业注册登记时所载明、界定银商业银行拥有的、能永久支配使用的资金。包括在开业注册登记时所载明、界定银行经营规模的资金和在业务经营过程中通过各种方式不断补充的资金行经营规模的资金和在业务经营过程中通过各种方式不断补充的资金银行投资银行投资者为了正常的经营活动及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润者为了正常的经营活动及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润特征：自由支配使用、无须偿还特征：自由支配使用、无须偿还二、功能二、功能1.1.保护功能：银行发生亏损，资本金可以对存款人提供保护保护功能：银行发生
47、亏损，资本金可以对存款人提供保护,减少损失减少损失,起到缓冲垫作用破起到缓冲垫作用破产风险的缓冲器、增强公众信心产风险的缓冲器、增强公众信心2.2.营业功能：用自有资本购置房屋、设施形成固定资产；用来注册资本、组织运营银行经营业功能：用自有资本购置房屋、设施形成固定资产；用来注册资本、组织运营银行经营的前提和基础营的前提和基础3.3.管理功能：管理功能：金融管理当局通过规定最低资本比率、金融管理当局通过规定最低资本比率、资本充足率来进行风险约束和控制银行资本充足率来进行风险约束和控制银行资产的随意扩张，维护公众对银行的信心资产的随意扩张，维护公众对银行的信心银行资本具有双重资本的特点银行资本具
48、有双重资本的特点19881988 年年 7 7 月，西方月，西方 1212 国的央行在瑞士通过的巴塞尔协议统一了国际银行业的国的央行在瑞士通过的巴塞尔协议统一了国际银行业的资本衡量和资本标准，确立了商业银行资本双重性的规范。资本衡量和资本标准，确立了商业银行资本双重性的规范。除了所有者权益外，银行资本还包括一定比例的债务资本；前者称一级资本或核心除了所有者权益外，银行资本还包括一定比例的债务资本；前者称一级资本或核心资本，后者称二级资本或附属资本。资本，后者称二级资本或附属资本。银行资本的构成银行资本的构成（一（一)股本股本:普通股和优先股普通股和优先股外源资本外源资本通过发放普通股和优先股形
49、成通过发放普通股和优先股形成最基本、最稳定最基本、最稳定股本是银行股东持有的主权证书。股本是银行股东持有的主权证书。1.1.普通股普通股银行资本核心部分银行资本核心部分含义含义:对股东权利不加特别限制，股东权利平等、并随股份公司利润取得相应收益的股票，对股东权利不加特别限制，股东权利平等、并随股份公司利润取得相应收益的股票，不仅代表对银行的所有权，而且权益具有永久性不仅代表对银行的所有权，而且权益具有永久性弊端：净收入增加弊端：净收入增加增发红利压力增大；交易费用高增发红利压力增大；交易费用高股息税后列支，无法从应税股息税后列支，无法从应税收益中扣除；增发时稀释股权，遭大股东阻挠收益中扣除；增
50、发时稀释股权，遭大股东阻挠失去控股地位失去控股地位银行发行普通股的考虑因素：银行发行普通股的考虑因素：其他外源资本的可得性其他外源资本的可得性筹集未来外源资本的灵活性筹集未来外源资本的灵活性不同形式外源资本的比较不同形式外源资本的比较2.2.优先股优先股含义：股息领取和剩余财产分配比普通股股东优先，一般不能参与公司的经营活动含义：股息领取和剩余财产分配比普通股股东优先，一般不能参与公司的经营活动兼有股票和债券的特点兼有股票和债券的特点常见形式常见形式:固定股息率优先股、可调整股息的优先股、可转换优先股、可赎回优先股、非累固定股息率优先股、可调整股息的优先股、可转换优先股、可赎回优先股、非累计优