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1、差旅费报销制度差旅费报销制度为适应集团化管理的需要,有效控制运行费用,提高工作效率，规范出差人员的审批及报销程序,结合本集团公司实际情况，特修订完善本制度。一、一、出差审批及费用报销出差审批及费用报销:（一）报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及异地工作的人员。(二）出差审批办法:1、出差申请程序：因工作需要出差,无论是否借款，出差前均应填写 出差申请单（见附件)。明确出差任务、出差线路、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工,应按部门分别填制出差申请单.未经过审批的，不予借支和报销差旅费。2、如需借款，应填写借款单,根据出差
2、任务、线路、时间确定借款金额，凭出差申请单由借款审批权限人签批。同时由财务部监督执行“前帐不清、后帐不借”的原则.3、差旅费报销程序：经批准出差的人员,应如实填写 差旅费报销单(见附件），连同出差审批单一并履行报账审批流程。超出规定标准或出差申请单内容以外的费用，应单独说明事由，并经过分管领导签字同意后，方可走报账流程，否则不予报销。(三)出差费用报销标准：1集团公司副总经理：a省内出差住宿，每天补助240 元(包干）；伙食补贴40 元；公交费20元。b省外出差住宿,每天补助 280 元(包干）；伙食补贴 60 元；公交费 301元。2各子公司总经理、副总:a省内出差住宿，每天补助220 元(
3、包干）；伙食费补贴 30 元；公交费15 元。b省外出差住宿,每天补助 260 元(包干)；伙食费补贴 50 元；公交费 20元。3各子公司部门经理：a省内出差住宿，每天补助200 元(包干）；伙食费补贴 30 元；公交费10 元。b省外出差住宿，每天补助 240 元（包干)；伙食费补贴 40 元；公交费 20 元.5主管级以下工作人员：a省内出差住宿，每天补助 160 元（包干)；伙食费补贴 30 元；公交费 10 元.b省外出差住宿,每天补助 180 元(包干）；伙食费补贴 30 元；公交费 15 元。6 专职驾驶员出长途补助以百公里计算，一次出差里程超过 100 公里的，按 30 元/天
4、计算出长途专项补助；低于 100 公里的，不享受驾驶员出长途专项补贴。（四)差旅费报销相关原则:1凡带车出差人员,不再享受公交费补贴,驾驶员随带车人员标准。如果驾驶员单独出差，按主管级以下工作人员标准执行。2出差人员一般情况不乘坐飞机、动车商务座，却因时间紧、路途远、2特殊情况下购票困难等原因，应事先申请按审批权限审批。出差途中遇以上情况也应电话请示，经批准后方可乘坐，但回公司报销时应补充说明，经分管领导签字认可。3 对于长途乘坐车船过夜的,购硬席卧铺或软席坐位的,不享受夜间补贴。乘坐普通座位过夜的，可享受其票价 40%的补贴，但必须是 22 点以后,连续四小时以上的行驶时间。4当天市区以外出
5、差可以返回的,不享受住宿包干费用，因处理公务中午不能返回,按省内出差标准享受当日出差伙食或交通补贴；若公司统一组织外出考查、学习者，按管理权限经分管领导或总经理批准按计划开支费用，不受此标准之限。5、员工出差行程路线必须与出差申请单上标明的线路相符,不得因私就近绕行,否则不予报销因改变行程产生一切交通、补贴等费用。因绕行超出的出差时间视为矿工处理。6、员工经批准出差参加培训、会议的，如主办单位统一安排食宿的，且食宿费已包含在培训、会议费用中,不再报销出差住宿费和伙食补贴。受公司指派外出考察的,对方单位已安排食宿接待的，不再享受出差住宿及伙食补贴。7、员工出差因工作需要在出差地发生业务招待的，预
6、先在出差申请单填报的，按实际预算凭票报销；无预先申请批准的业务接待，需电话请示分管领导同意，回公司报销时应单独说明随报销单据一并审签。8、员工到外地子公司或外地子公司之间出差的，所到地公司自有酒店、宿舍、食堂具备条件安排住宿,不得报销住宿费和伙食补贴（在集团下属酒店内住，非公务接待，一律在员工食堂用餐)；不具备条件安排住宿、用餐的，3仍按出差报销标准报销.9、员工两人以上同行出差，除董事长、总经理外，无合理原因多人开房应入住标准间，不足两人的按规定标准可入住单人间。如一般员工随同公司中高层管理人员出差，入住标准间时不得超出两人标准的总和。10、在规定的出差费用报销标准内，发生的住宿费应凭发票报
7、销，如实际发生住宿费用低于报销标准的，节约部分按70返还给出差人员。伙食补助、公交费按定额直接核算。除以上明确的出差定额费用，其他出差发生的费用必须凭正规发票报销。11、因公出差自驾个人车辆，应预先经过批准,并在 出差申请单 注明.油耗标准原则上控制在 8 升/100 公里以内。未经预先程序批准的不报销车辆加油费用。二、市内交通费用报销：二、市内交通费用报销：（一）员工市区内外出办事，配备公务车辆的子公司或业务部门，需要派车外出的，应事先按照规定流程及项目填写用车申请单,经部门负责人、行政部门负责人签批后，由驾驶员执行出车任务。(二）用车申请单由车辆管理部门留存，作为核算、报销车辆费用的依据，
8、并由财务审计部门定期进行审计,具体核算依据参照“公司车辆管理办法”。（三）无法统一派车的,公司提倡乘坐公共汽车。确需乘坐出租车的，应经过部门负责人同意,报销时应逐次说明事由、时间、起止点。公司配备公务用车的部门，不再报销出租车费用。三、员工异地工作休假费用报销：三、员工异地工作休假费用报销：（一）集团公司或子公司中层以上管理人员，原则上两个星期休假一次,每次 2 天（不含路途）;其他员工原则上每月一次休假，每次4 天（不含路途）.4（二）因工作或其他原因不能如期休假的，单次累计休假时间：中层以上管理层不得超过 4 天（不含路途）,其他员工不得超过 5 天（不含路途)。（三）享受公司“车补、油补
9、”的高层管理人员，按每月规定休假次数报销往返高速路通行费，不再报销油费，如乘坐汽车或火车休假的按实际乘车票据报销。(四)其他员工按乘火车、大巴所产生的票据,据实按规定报销.（五）报销时须填写出差费用报销单，并在备注栏注明“休假交通费用”。休假交通费用需在两个月内报销,超规定期限的费用不予报销.（六）一般员工因工作需要或个人自愿放弃休假的，按每次休假实际发生交通费用的 70%(乘汽车)给予补贴。四、四、本制度自下发之日起正式执行，之前下发与本制度相关的规定同时废止，各子公司参照本制度执行，如需补充或改变本制度条款的,应书面报集团公司审核批准，方可执行。五、五、本制度由集团综合办负责解释。附件一：
10、出差申请单附件二:差旅费用报销单二 0 一五年七月附件一:出差申请单单位名称经办人单据编号部门名称单据日期5出差开始日期地点出差目的提要部门经理出差结束日期交通工具分管领导备注：1、此单一式两联,第一联出差费用报销时送交财务部作为报销依据;第二联于出差前送人力资源部门作为外出考勤依据，特殊情况不能及时办理手续的，应于出差回来一周内补办手续。2、出差人跨部门的，“部门经理”及“分管领导”由填表部门的经理及分管领导签字.附件二：差旅费用报销单（集团）单位名称填单人事由出发日期合计金额部门负责人集团分管领导备注起点到达日期部门名称单据日期目的地交通工具大写金额长途交通费住宿市区交通费补贴其他财务部行政总监董事长6差旅费用报销单(项目公司）单位名称填单人事由出发日期合计金额部门负责人集团分管领导备注部门名称单据日期起点到达日期目的地交通工具大写金额长途交通费住宿市区交通费补贴其他财务部项目公司总经理董事长7