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1、一、填空题一、填空题:（每空（每空 1 1 分分,共共 1010 分）分）商业银行功能具有,信用中介、信用创造、支付中介和金融服务信用中介、信用创造、支付中介和金融服务。其中最代表特点信用中信用中介和支付中介介和支付中介商业银行组织机构的设置应遵循精干合理精干合理原则、分工协调分工协调原则、幅度层次幅度层次原则、效率效益效率效益原则。核心资本核心资本又称一级资本,在会计账户上反映为实收资本实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利未分配利润润1694 年英国的英格兰银行英格兰银行，标志着现代商业银行制度的建立商业银行是特殊的企业，其特殊性两个方面:它所经营的商品是货币；货币；其经营方式采取的是借贷
2、方式借贷方式我国规定的商业银行最低注册金为1010 亿亿人民币商业银行的建立分筹建筹建和开业开业两个阶段我国的商业银行衽的总行一级法人一级法人体制商业银行根据业务需要在我国境内外设立分支机构,必须经中国人民银行中国人民银行审查批准。商业银行应当按照规定拨付各分去机构劳动资金额的总和,不能超过总行资本金总额的0%0%我国商业银行的资产主要包括现金资产现金资产、证券投资、证券投资、贷款贷款固定资产和其他资产等几个部分按照我国的贷款通则元宝,短期贷款是指贷款期限在 1 1 年以内年以内的贷款.中期贷款是指贷款期限在（1 1 年以上年以上（含（含 1 1 年）年）5 5 年以下年以下的贷款。长期贷款期
3、限在 5 5 年年（含（含 5 5 年年)以下以下的贷款。我国曾经将不良贷款定义为呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款。自2002 年全面实行贷款五级分类制度后，不良贷款主要指次级可疑损失次级可疑损失等三类贷款。按照涵盖范围的大小，商业银行负债分为广义负债广义负债和狭义负债狭义负债，银行负债指狭义负债定期存款可以提前支取,但银行只按当期活期活期利率计算银行结算业务借助的主要结算工具包括汇票本票和支票汇票本票和支票担保类中间业务主要包括银行承兑汇票和备用信用证各类保函银行承兑汇票和备用信用证各类保函业务表外业务产生的主要原因在于规避管制和增加盈利规避管制和增加盈利，以提高生存竞争能力.网上银行的风险监控
4、主要包括系统测试和审计系统测试和审计同业拆借同业拆借是银行最好的负债管理工具根据中国人民银行的规定,商业银行资本净额与表内、表外风险加权资产总额的比例不得低于 8 8,其中核心资本不得低于4%4%附属资本不能超过核心资本100100核心资本包括永久性股本金和公开储备永久性股本金和公开储备，它是商业银行最高形式的资本，是持久性的所有者权益根据中国人民银行规定，我国商业银行应满足巴塞尔协议有关资本金的要求，核心资本至少应占全部资本的50%50%，资本充足率不低于8 8，核心资本充足率不得低于4 4银行的风险管理一般采用多层多层制，一般在董事会会下设有风险管理委员会风险管理委员会集中统一管理总体风险
5、商业银行衡量和分析风险的主要方法有比率分析法、概率分布法、和外推法比率分析法、概率分布法、和外推法营销的对象可以是有形的商品，也可以是服务和创意服务和创意按照我国金融企业会计制度 规定，金融机构必须提供的财务报表有 资产负债表、利润资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表表、现金流量表、利润分配表存贷款比例越高，说明商业银行的流动性越低低，其风险程度越大大目前，世界上主要国家的银行评级制度基本上都来自于美国的骆驼评级骆驼评级体系在商业银行的四项主要功能中，最能代表商业银行特点是信用中介信用中介功能和支付中介支付中介功能狭义负债按照资金来源渠道不同可以细分为借入负债借入负债、存款负债和结算中负
6、债结算中负债三类汇票根据承兑人的不同，可以分为银行承兑汇票承兑汇票和商业承兑商业承兑汇票商业银行的法律责任包括商业银行的民事民事责任、刑事责任和行政行政责任.一般说来，商业银行的组织机构由决策机构决策机构、执行机构执行机构、监督机构监督机构三部分组成商业性评估体系的核心是评价商业银行的利润利润和风险程度风险程度从业务技术角度分析,网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的系系统风险统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险业务风险财务会计核算的三大原则为：有关总体性要求原则、有关质量要求的原则、有关确认计有关总体性要求原则、有关质量要求的原则、有关确认计量要求的原则量要求的原则从
7、商业银行发展的历史来看，主要有两种模式，职能分工型模式职能分工型模式和全能型模式全能型模式贷款风险分类，又称为贷款五级分类，是指商业银行按借款人最终偿还贷款本金和利息最终偿还贷款本金和利息的实际能力,确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质分为正常、关注、次级、可疑、损次级、可疑、损失失、五类的一种管理方法，其中，后三类被称为不良资产担保债券担保债券是由第三方为债券加具保证还款承诺，或以发行者自身财产做抵押的债券;而信信用债券用债券是完全依赖发行人本身信用作为还款保证的债券对银行的资产和负债规定出一系列的比例从而实现对银行资产控制的管理方式称为 资产资产负债比例管理负债比例管理。其中存贷款比例存
8、贷款比例，是反映资产与负债关系,防止过度使用资金的核心指标.各国金融监管者在设立商业银行时，一般都首先考虑市场准入市场准入和业务范围业务范围等原则问题各国政府对商业银行监管的内容归纳起来主要分为两类：一类是预防性监管预防性监管；另一类是保保护性监管护性监管合理健全的信贷管理程序要求实现评级评级、授信授信和贷款“三分离核心资本包括永久性股本金永久性股本金和公开储备公开储备。汇率风险的种类包括转化风险、经济风险经济风险和交易风险交易风险价格领导贷款定价模型中，贷款利率包括市场优惠利率、违约风险补偿期限、期限风险市场优惠利率、违约风险补偿期限、期限风险补偿补偿三部分结算方式可分为现金结算、转帐结算现
9、金结算、转帐结算两种方式金融产品的生命周期也包括导入阶段、成长阶段、导入阶段、成长阶段、成熟阶段和衰退阶段等四个阶段商业银行代理保险业务一般包括代售保单代售保单业务和代付保险金代付保险金业务商业银行的附属资本附属资本在会计帐户反映为各项准备金和发行5 年期以上长期金融债券。商业银行的资本金由核心资本核心资本、附属资本附属资本组成.商业银行负债业务主要由存款负债、借入负债存款负债、借入负债组成。商业银行狭义的表外业务按照性质可以划分为贷款承诺贷款承诺、担保、担保、金融衍生工具和投资银行业务四类商业银行与存款人和客户之间的关系，是平等主体之间的民事法律民事法律关系，其承担法律责任的形式通常表现为财
10、产财产(货币）赔偿货币）赔偿商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会、董事会股东大会、董事会,其中，股股东大会东大会是商业银行的最高权力机构商业银行衡量和分析风险的主要方法有比率分析法、概率分布法外推法比率分析法、概率分布法外推法设置商业银行组织机构时，应遵循精干合理、分工协调、幅度层次、效率效益精干合理、分工协调、幅度层次、效率效益的原则提高商业银行的资本充足率主要从两个方面入手：一是增加商业银行的资本金增加商业银行的资本金;二是降低降低风险资产在全部银行资产中的比重风险资产在全部银行资产中的比重网上银行的风险管理过程包括风险的评估、风险暴露的控制、风险的监控风险的评估、
11、风险暴露的控制、风险的监控三个步骤网上银行的风险监控主要包括系统侧试和审计我国目前设立的四家金融资产管理公司收购商业银行不良货款的资金未源主要 国家财政国家财政资本金资本金和向商业银行发行的金融债券金融债券银行产品的定价，是银行营销管理诸要素中唯一的收人因素。常用的定价方法主要有:成成本加成定价法本加成定价法、认知价值法、关系定价法关系定价法、撇脂定价法和渗透定价法.银行的流动性资产包括：现金、国库券国库券、存放在中央银行款项存放在中央银行款项、一个月内到期的贷款贷款、一个月内到期的拆放同业净额及其它一个月内变现的其它证券、票据。银行负债管理理论主要有销售销售理论和购买购买理论营销管理流程包括
12、选择价值、提供价值选择价值、提供价值和传播价值传播价值三个阶段在分支行制下，总行对分支机构的管理方式可分为直隶型、区域型、管辖行型直隶型、区域型、管辖行型三种类型在主要的三种商业银行资产管理理论中，可转换理论可转换理论认为,只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金,维持银行的流动性,就是安全的.在这个理论的指导下，商业银行可以持有政府公债。支付中介是指商业银行为商品交易的货币结算货币结算提供一种付款机制。资本充足率一般以商业银行的资本净额与之比来衡量加权风险资产总额加权风险资产总额资产的流动性是指商业银行资产变现的能力和成本成本。资产负债比例管理的主要指标分为总量管理比例总量管理比例和流动
13、性管理比例流动性管理比例安全性管理比例三大类。中国人民银行对银行机构开办网上银行业务的市场准入，实行一级监管一级监管的原则，即各类银行机构首次开办网上银行业务，应由其总行向中国人民银行总行、分行或营业管理部申请.二、名词解释：二、名词解释：(每小题每小题 4 4 分分,共共 2020 分分)信用中介信用中介是指商业银行在借贷之间充当中间人的角色信用创造信用创造功能是指商业银行在支票流通和转账结算的情况下，利用所吸收的存款发放贷款,最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款分支行制分支行制是目前世界上许多国家普遍采取的一种商业银行体制，其特点是,法律允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机
14、构，形成以总行为中心的、庞大的银行网络统一授信制度统一授信制度是商业银行进行贷款业务活动时应遵守的基本原则之一，是指商业银行对于同一客户的各类授信业务统一确定最高额度，并加以统一控制的信用风险管理制度，包括对贷款、贸易融资、贴现、承兑、信用证和保函等信用形式的本外币进行统一综合授信可转让支付命令账户可转让支付命令账户是国外商业银行的一种创新工具，是一种计息并允许转账支付的储蓄存款账户中间业务中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收人的业务。具体包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基釜托管类、咨询顾问类和其它类个人理财服务个人理财服务从消费者的角度讲,
15、就是确定自己的阶段性生活与投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，在专家的高速资产配置与投资，并及时了解自己的资产账户及相关信息，以达到个人资产收益最大化；从金融企业的角度讲,一是研究开发个人理财产品,二是提供专业的理财业务网上银行网上银行又称网络银行，是依托信息技术、“因特网”提供各种金融服务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段利率敏感性利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小以及它们对市场利率变化的调整速度市场风险市场风险是指由于市场价格的波动，银行的表内和表外头寸会面临损失的风险市场细分市场细分是按照购买者所需要的产品或者产品组合，区分不
16、同的消费者群体及其需要，从而指导营销策略的手段骆驼评级制度：骆驼评级制度：正式名称是联邦监督管理机构内部统一银行评级体系.包括从 5 个方面对商业银行进行检查，这5 个方面的检查是：资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性。美国联邦储备银行按照骆驼评级制度5 个指标对商业银行进行评估和打分，然后有针对性地采取不同的监管策略分级授权分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必须在上级行的授权范围内和权限范围内从事信贷业务代客理财代客理财是指银行利用自身的专业优势，以代理者的身份为客户处理
17、资金财务事宜，从中收取佣金等费用的业务利率敏感性缺口利率敏感性缺口是指计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，以实现利润最大化存款保险制度存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金信用风险信用风险是指交易对象无力履约的风险。信用风险不仅存在于贷款中，也存在于其他表内和表外业务中，是商业银行开展业务首先面临的风险。信用风险的产生既有借款方自身经营失败的主观原因,也有经济周
18、期的客观原因基金托管业务基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务无差异性营销无差异性营销是指银行不考虑细分市场的区别，面向大众市场仅推出标准化产品。它致力于消费者需求中的相同之处，而非他们的不同之处商业银行商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业分级授权分级授权是商业银行
19、进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务，超过权限必须向上级行审批可转换理论可转换理论是一种商业银行资产管理的主要理论。该理论认为，银行的贷款不能仅依赖于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现金时能随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，这样的资产不管是短期还是长期,不管是否具有自偿性，都可以持有.这一理论的缺点是：其运用依赖于发达的证券市场和充足的短期证券巴塞尔协议巴塞尔协议的全称是关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议。该协议于 1987年 7 月 15 日
20、由西方 12 国中央银行行长签署，目的是通过订立资本和风险资产的比例确立最低资本比例的方法，达到加强国际银行体系的健康和稳定发展，以利于各国商业银行在平等的基础上进行竞争.该协议主要由资本的构成、风险加权的计算、标准比率的目标和过度期实施安排等四个部分构成票据贴现票据贴现是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权备用信用证备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付本利。核心资本核心资本又称为一级资本。核心资本包括
21、永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润.核心资本是最高形式的资本，是持久性的所有者权益操作风险：操作风险：由于银行的内部控制机制和公司治理机制的失效而导致的风险存款负债存款负债是商业银行通过吸收存款方式从社会上筹集的资金,是商业银行主要的资金来源，又称为被动性负债分类授权分类授权:是商业银行进行贷款业务活动时所遵守的落本原则之一，是指在贷款管理过程中，考虑不同她区经济发展水平、信贷市场潜力、银行的经背管理水平、资产质量和效益等因素，对分行进行分类,并相应授予不同额度的信贷业务申批权限负债管理：负债管理：是指银行通过在金融市场寻找资金来源的方法，特别是
22、充分利用银行短期负债增加银行的资金来源从而增加银行的资金运用满足贷款或其他资产的需求附属资本附属资本:包括未公开储备、资产重估储备、一般储备金或一般呆帐准备金、混合型债务资本工具和长期次级债务。会计帐户反映为各项准备金和发行5 年期以上长期金融债券股权资本股权资本,又叫产权资本、股东产权或所有者权益。是银行的资产净值,即银行的总资产减总负债的余额，包括实收资本、资本公积金、末分配利润和盈余公积等项目关联贷款关联贷款:是指银行向在所有权，直接或间接的控制权方面与银行有关联的公司或个人发放的货款0507核心资本：核心资本：又称为一级资本。核心资本包括永久性股本金和公开储备,在会计帐目上反映为实收资
23、本、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资本是最高形式的资本,是持久性的所有者权益利率风险利率风险是指由于市场利率出现不利的波动时，银行的财务状况所面临的风险流动性风险：流动性风险：银行出现资金流动性不足时，无法以合理的成本迅速增加负债或者以其他方式获得足够的资金，从而影响其盈利水平甚至导致银行的清偿问题票据贴现票据贴现:是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索全面风险管理全面风险管理：是指对整个机构内各个层次的业务单位、各个种类的风险的通盘管理。这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其它风险以及包含这些风险的各种金融资产与
24、资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳人到统一的体系中，对落类风险依据统一的标准进行测量并加总，并依据全部业务的相关性的风险进行控制和管理市场营销：市场营销：是计划和执行关于商品、服务和创意的构思、定价、促销和分销，以创造特合个人和组织目标的交换的一种过程现金流量表现金流量表:是反映商业银行在一定时期内现金流入、现金流出以及现金净流盘的基本财务报表.*0507协定账户协定账户是银行对自动转账服务账户的进一步创新发展，它是一种存款按照约定可以在储蓄存款账户、支票存款账户和货币市场互助基金账户之间自动转账的账户信贷资产证券化信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来，进行结
25、构性重组，将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券，据以融通资金的过程信用证结算信用证结算是由银行根据申请人的请求，向收益人开立的载有一定金额,在一定的期限内凭规定的单据在指定的地点付款的书面保证文件在险价值法在险价值法（VAR）：把银行的全部资产组合风险概括为一个简单的数字,并以货币计量单位来表示风险管理的核心潜在亏损。VAR 实际上是要回答在概率给定的情况下,银行的投资组合价值在下一阶段最多可能损失多少债券评级：债券评级：是指商业银行接受发行企业的委托，以中介人的身份,根据企业的经营情况、还本付息记录和未来现金流量等情况依照特定的标准和程序，对发债企业未来还本付息的综合能力进行评定，并给债
26、券以一定的信用级别质押贷款：质押贷款：是指按中华人民共和国担保法 规定的质押方式以借款人或第三人的不动产或权利作为质物发放的贷款咨询顾问类业务：咨询顾问类业务：是商业银行主要的中间业务种类之一，是指商业银行依靠自身在信息、人才和信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录分析，形成系统的资料和方案，提供给客户以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动资本充足率：资本充足率：又叫资本适宜度，是一种用来衡量银行资本与其资产负债规模是否相适应的方法资本性债券资本性债券：是为弥补银行资本不足而发行,是介于银行存款负债和股票资本之间的负债业务，它对银行收益和资产分配的
27、要求高于优先股和普通股，次于银行存款人,还有到期要归还的限制，通常被称为银行的附属资本资产负债比例管理资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例,从而实现对资产控制，保持资产的合理增长，消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法三、单项选择题三、单项选择题:（每小题（每小题 2 2 分分,共共 1010 分分)商业银行能够把资金从盈余者手里转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的利用,是信信用中介用中介功能商业银行设立分支机构时，应当按照规定拨付各分机构劳动资金额的总和，不得超过总行资本金总额的 6060按照贷款五级分类的方法,下列属于不良贷款的是次级次级资本性债券是介于银行存款负债和股
28、票之间的负债业务,通常被称为银行的附属附属资本下列结算方式中，属于同城结算的是支票结算支票结算按人民银行规定，商业银行的核心资本不得低于4%4%下列各项中属于商业银行核心资本的是未分配利润未分配利润下列各项中属于商业银行一级准备的是同业存款同业存款资产按流行性高低为标准的排序，其中正确的是现金、在中央银行存款、短期同业拆借、现金、在中央银行存款、短期同业拆借、短期国债短期国债按照人们的生活方式、社会阶层或性格牲等来划分市场的方法叫消费心理细分消费心理细分商业银行流动性资产是指1 1 个月内可变现的资产目前中国人民银行规定商业银行拆入和拆出资金比例应该分别低于4%84%8商业银行的法律责任包括商
29、业银行的民事民事责任、行政行政责任和刑事刑事责任中华人民共和国商业银行法对行政责任处罚部分按行政处罚行政处罚和纪律处分纪律处分分别作说明下列负债属于商业银行主动负债的是同业拆借同业拆借银行作为保证人向受益人开立的保证书被称为银行保函银行保函下列各项指标中,反映银行盈利能力的是资产收益率资产收益率下列各项中属于银行核心资本的是未分配利润未分配利润按照人们的生活方式、社会阶层或性格特征等来划分市场的方法被称为消费心理细分消费心理细分商业银行设立分支机构时，按照规定拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的 C C。6060 由出票银行签发的、由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款
30、人或者持票人的票据被称为银行汇票银行汇票下列各项指标中，反映商业银行负结构的比例指标是拆借资金率拆借资金率从商业银行发展的历史来看，主要有两种模式，职能分工型模式和全能型模式，全能型模式是德国德国按照贷款五级分类的方法，下列不属于不良贷款的是关注关注如果一个银行产品随着市场对它的逐步接受，销量迅速增加，该产品处于成长阶段成长阶段下列指标中，用以分析商业银行安全性的指标是拆借资金比率拆借资金比率按人民银行规定商业银行的核心资本充足率不得低于4%4%按照人民银行规定，商业银行拆入资金期末余额与各项存款期末余额之比不得超过4%4%按照人民银行规定，商业银行各项贷款期末余额与各项存款期末余额之比不得超
31、过7575按照人民银行规冬商业银行呆滞贷款期弃余颠与各项贷款期末余额之比不得超过5 5贷款项目的内部收益率反映了贷款项目可承受的最高利率贷款项目可承受的最高利率贷款证券化是一种转移贷款风险的方法转移贷款风险的方法当预侧市场利率上升时会采取增加敏感性资产减少敏感性负债行动的银行是 实行正缺口实行正缺口战略的银行战略的银行对于缺乏弹性的产品,当价格上涨时，销售额会上升上升反映负债结构比例的指标是拆借资金率拆借资金率交易对象无力履约的风险被称为商业银行的信用风险信用风险借款人目前有还款能力,但已出现影响还款的不利因素的贷款属于次级类贷款次级类贷款可以在贷款期间内定期调整的利率称为浮动利率浮动利率票据
32、贴现率一般低于相同期限的其他贷款利率，是因为贷款时利息已预扣贷款时利息已预扣如果银行资产负债率的利率敏感度比例等于1，表明该行面临的利率风险等于零等于零商业银行的管理机构掌握着银行的经营管理权，直接对董事会董事会负责商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，这种功能被称为商业银行的（信用信用中介中介）功能商业银行一年以上（含一年)五年以下的贷款被称为中期贷款中期贷款我国商业银行目前最主要的经营收人来源是贷款业务贷款业务下列反映银行盈利性比例的指标是生息资产率生息资产率下列反映资产结构比例的指标是各项贷款与总资产比率各项贷款与总资产比率下列反映资产与负债关系比例的指标是杠杆比率杠杆比率下列
33、各项比例指标中,反映商业银行资产与负债关系的比率是资本充足率资本充足率下列各项中属于商业银行附属资本的是长期金融债券长期金融债券下列各项中属于银行表外业务的是贷款承诺贷款承诺下列哪个不属于交易类中间业务备用信用证么远期合约备用信用证么远期合约下列哪项不属于担保贷款种类票据贴现票据贴现下列哪种风险属于网上银行的系统风险网络故障风险系统风险网络故障风险下列哪种结算方式不属于异地结算支票结算支票结算下列指标中，用以分析商业银行安全性的指标是贷款分散化比率贷款分散化比率下列指标中，用以分析商业银行资金流动性的指标是存贷款比率存贷款比率下列指标中反映负债结构的比例的是拆借资金率拆借资金率银行作 N 谏证
34、人向受益人开立的保证书被称为银行保函银行保函影响商业银行存款的内部因素有存款利率存款利率由于违反有关法规和其他问题而产生的风险被称为商业银行的声誉风险声誉风险由于银行在调整不同工具所收取和支付的利率时匹配不当而造成的风险称为基本点风险基本点风险在商业银行负债的来源渠道中，属于借人负债的来源有企业生产服务过程中暂时闲置的资企业生产服务过程中暂时闲置的资金金在以下各种因素中,与储蓄数量变化成正比的是居民货币收人水平居民货币收人水平在资金负缺口情况下，如果市场利率上升，银行利润就会减少减少资产负债管理的核心实际是利率风险管理利率风险管理四、判断正误并说明理由：四、判断正误并说明理由：（每小题（每小题
35、 5 5 分，共分，共 1515 分）解释分）解释 3 3 分分商业银行具有信用创造功能，并且从理论上说其信用创造可能是无限的商业银行有信用创造功能，但这种创造功能从理论上和实践上来看，都不可能是无限制的目前条件下，在中国私人不能办银行，但可以入股银行商业银行的资产是其获取收的惟一来源并不是惟一“五级分类的方法只适用于商业银行的贷款业务不只适用负债是商业银行资金的全部来源并不是银行的贷款承诺一经作出，不经客户同意不可撤销有可和不可撤销两种借助于表外业务，银行能够扩大其信用规模如果一家商业银行的存贷款比例超过了 75，只能通过严格控制贷款发放的方法来降低降低存贷比例的途径有两种商业银行资本的增加
36、能够降低银行经营风险,因此资本金越多越好也会对银行的产生负面影响我国有独资商业银行只能通过财政增资的途径增加资本金只是渠道之一。商业银行从事中间业务时，不会面临信用风险会通过利润表,可以了解商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况利润表是反映商业银行在一定时期（月份、年度）内经营成果的动态报表,它反映了商业银行在一定时期内的收益或亏损。反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面情况的报表是利润分配表我国的商业银行实行一级法人体制,其分支机构没有对外签约权。实行的是总行一级法人制,总行具有统一对外签约权。但是，分支机构对一般的契约，享有签约权商业银行区别于一般企业的重要标志之
37、一就是其高负债。1999 年，国务院为了解决国有商业银行不良资产而成立的金融资产管理公司，分别隶属于四家国有独资商业银行，是国有商业银行的分支机构。它们是具有独立法人资格的国有独资金融企业,独立承担民事责任，不是商业银行的分支机构。商业银行的信用创造，要受中央银行存款准备金比率、自身现金准备率及贷款付现率的制约,商业银行的信用创造能力与上述比率成反比汇票实际上是出票人和收款人为同一人的票据并不一定是同一人信用风险的产生既有借款方自身经营失败的主观原因，也有经济周期的客观原因商业银行在从事中间业务时，有些业务，如担保、承兑等也存在到期后交易对象无法履约的风险,此时，作为担保人或承兑人的银行，就会
38、面临信用风险。商业银行市场营销的对象可以是有形的商品，也可以是服务和创意我国商业银行的分支机构可以具有法人资格不具有法人资格。按照成本相加贷款定价法,贷款利率包括筹集发放可贷资金的边际成本、为发放贷款所必须的经营性成本、由于贷款可能发生违约甚至损失而承担风险必须得到的风险补偿以及预计利润水平四部分为了解决国有商业银行的不良资产，我国先后成立了信达、东方、长城、华融四家资产管理公司，其处置不良贷款的损失主要由中国人民银行承担损失主要由国家财政承担我国商业银行设立的审批机构是中国人民银行是由国务院银行业监督管理机构审批一般来讲、商业银行财务分析的主要内容包括资金流动性分析、偿债能力分析和获利能力分
39、析三部分一般来说,流动性较好的资产包括库存现金、在中央银行的存款、短期同业拆借、短期政府值券以及证券投资等。证券投资属于流动性较差的资产银行的总的计划包括利润计划和资金信贷计划资金信贷计划营销计划银行防范利率风险的工具主要包括远期利率合约、金融期货和期权银行股东最关心的指标是资产收益率银行股东最关心的是其投人资本的回报，即资本收益率银行实施总量管理是为了防止银行为获取最大收益而过度扩张自己的资产和负债，因此，拆借资金比例是其核心指标同业拆借比例-存贷款比例银行资本金结构合理的要求是核心资本至少占全部资本的50，资本充足率不低于8%营销者选择一个细分市场,并制定相应的营销细分战略被称为差异营销为
40、密集单一营销支付结算是由商业银行存款业务派生出来的资产或负债的利率敏感性可以用其收益或成本对利率变化的调整时间长短来测量五、简答题：五、简答题：(每小题每小题 1010 分分,共共 3030 分分)简述政府对商业银行监管的目标和原则简述政府对商业银行监管的目标和原则目标维护银行业的安全与稳定；保护存款人、投资者和其他社会公众的利益促进银行业公平单键提高银行业效率；原则依法；合理；适度；高效监管原则简述我国商业银行设立分支机构的条件：简述我国商业银行设立分支机构的条件：设置在交通比较便利的中心城市；设置的地点必须拥有较多的人口；必须选择经济比较发达的地区;必须考虑所选地区的经济发展前景。简述我国
41、商业银行不良资产产生的主要原因：简述我国商业银行不良资产产生的主要原因：社会融资结构的影响;宏观经济体制的影响;政策性贷款的影响;社会信用环境的影响;商业银行经营管理的问题.简述商业银行负债的来源渠道：简述商业银行负债的来源渠道：存款负债来源：企业生产服务过程中暂闲置的资金；居民消费节余和待用资金；派生存款;其他存款来源；借入负债来源：发行金融债券；发行大额存单；同业拆借；向中央银行借款;在国际货币市场筹措资金。简述结算业务的经营原则：简述结算业务的经营原则：恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配;银行不垫款如何防范和化解网上银行面临的风险：如何防范和化解网上银行面临的风险：风险管理过程
42、包括风险的评估、风险暴露的控制、风险的监控三个步骤。风险暴露的控制：安全策略和措施；内部交流与员工培训；信息披露和客户培训;应急计划负债管理的风险：负债管理的风险：负债管理给银行带来了新的管理思想和方式，在一定程度上增加了银行的收益，扩大了银行的资产规模。风险表现在2 个方面：如果资金缺口没能及时补上，其在市场经济中的结果可能就是破产或被关闭;市场对银行的信心容易崩溃巴塞尔协议的目的是什么？主要内容是哪些巴塞尔协议的目的是什么？主要内容是哪些?通过订立资本和风险资产的比例确立最低资产比例的方法，达到加强国际银行体系的健康和稳定发展，以利于各国商业银行在平等的基础上进行竞争。内容内容:资本的构成
43、；风险加权的计算；标准比率的目标；过渡期的实施安排商业银行面临的风险：商业银行面临的风险：主要有信用、国家、市场、利率、流动性、操作、法律、声誉等8类风险。银行对信用风险的管理包括哪些内容：银行对信用风险的管理包括哪些内容：信用风险评级建立风险管理信息系统谨填的信贷决策信贷检查设立信用限额资产组合管理简述商业银行现行财务分析的局限性：简述商业银行现行财务分析的局限性：财务报表信息质量；进行比率分析；财务分析人员素质；财务分析指标体系简述中华人民共和国商业银行法所规定的法律责任：简述中华人民共和国商业银行法所规定的法律责任：民事、刑事、行政法律责任什么是贷款五级分类？商业银行实行贷款五级分类的意
44、义是什么？什么是贷款五级分类？商业银行实行贷款五级分类的意义是什么？(1）贷款五级分类，又称为贷款风险分类,是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理方法.正常:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保，也可能会造成一些损失.可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保,也肯定要造成较大损失。损失:在采取了所有可能
45、的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回较少的部分。(6 分）（2)贷款五级分类方法建立在动态监测的基础上，通过对借款人的现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度,对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求，有助于商业银行及时发现贷款发放后出现的问题，能准确的识别贷款的内在风险，有效的跟踪贷款质量,便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。不良资产产生的主要原因不良资产产生的主要原因:社会融资结构的影响；宏观经济体制的影响；政策性影响;社会信用环境;商业银行本身的原因政府监管的内容：政府监管的内容：预防性；保护性监管 我国的商
46、业银行实行一级法人体制 分级授权：统一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权解决商业银行不良贷款的主要方法解决商业银行不良贷款的主要方法1。强化呆账准备金制度，注销坏账，优化资产；2。分离不良资产，交由专门机构处理；3。培育资产重组的中介机构和中介专家；4。充分览胜金融市场尤其是证券市场将行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模；5。债权全部或部分转股权；6 直接的资本注入；7破产清算；8。利用信贷资产衍生产品降低风险商业银行进入资本市场,能够利用资本市场进行直接豆浆，扩大商业银行的资本金，使银行具有更大的实力和利润空间来处理其不良资产的问题。商业银行负债业务的作用：
47、商业银行负债业务的作用：负债业务为商业银行提供了重要的资金来源;一定规模的负债是商业银行生存了基础;负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构；负债业务为商业银行的流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段；负债开展有利于银行同客户建立稳定的业务联系，为银行提供更多的信息来源。影响银行存款变动的因素主要有哪几种？影响银行存款变动的因素主要有哪几种？*1001答：影响银行存款的主要因素可分为内部和外部两大类：(1）影响银行存款的外部因素：经济发展水平和经济周期银行同业的竞争中央银行的货币政策金融法规人们的储蓄习惯和收人、支出预期。（2）影响银行存款的内部因素:存款计划与实施存款利率银
48、行服务银行的实力和信誉银行的社会联系什么是商业银行的表外业务？有哪些主要的种类？作用什么是商业银行的表外业务？有哪些主要的种类？作用*0607表外业务是商业银行所从事的,按照通行的会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额,但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的活动。主要有贷款承诺、担保、金融衍生工具交易和投资银行业务。表外业务的作用:1)为客户提供多元化的金融服务（2)有效地防范和转移风险。3）增加资金的流动性 4）创造信用，增加资金的来源渠道。网上银行业务风险网上银行业务风险主要包括操作、市场信誉，法律、信用、流动性风险、市场风险等八类。负债管理是指银行通过在金融市场寻找
49、资金来源的方法商业银行采用的资产负债比例的指标主要有五大类商业银行采用的资产负债比例的指标主要有五大类：反映资产与负债关系的比例反映资产结构的比例反映资产质量的比率反映负债结构的比例反映盈利性的比例影响银行存款变动的内部因素主要有：影响银行存款变动的内部因素主要有：存款计划与实施；存款利率;服务水平；实力和信誉;社会关系负债管理的优缺点负债管理的优缺点:负债管理给商业银行带来了新的管理思想和管理方式，在一定程度上增加了银行的收益，扩大了银行资产规模。但 是负债管理也会给商业银行带来很大风险，这种风险主要体现在两个方面:一是如果资金缺口不能及时补上,可能导致银行破产；二是负债管理可能导致市场对银
50、行的信心崩溃.对整个银行体系来说，如果每家银行都采用积极的负债管理战略，容易出现资金链的断裂,导致全面的经济金融危机。简述票据行为：简述票据行为：票据行为是指能产生债权债务关系的要式法律行为,主要包括以下五种行为：出票;背书;承兑；付款；拒付。制定和实施资本充足率的作用主要体现在以下几方面制定和实施资本充足率的作用主要体现在以下几方面:商业银行开展正常经营活动的需要；商业银行自我约束的需要；国际交往的需要；金融监管和公平竞争的需要；防范和化解金融风险的需要.商业银行进行分支机构选址时应该考虑哪些问题：商业银行进行分支机构选址时应该考虑哪些问题：主要考虑两方面的问题:一是经济因素。经济因素主要是