《土地储备项目投融资资金监管办法.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《土地储备项目投融资资金监管办法.docx（7页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 土地储备项目投融资资金监管办法 土地储藏工程投融资资金监管方法 口区土地储藏工程投融资资金监管方法 （试行） 第一章总则 第一条为加强区土地储藏工程（以下简称工程）投融资资金（以下简称资金）的治理和监视，防范财政风险，提高资金使用效益，确保工程的顺当实施和资金的安全高效运行，明确资金的投融资方、资金用款单位及相关责任单位的权责，标准各参加方行为，依据武汉市政府投资工程治理方法（武政201*6号）精神，结合我区实际，制定本方法。 其次条本方法所指工程是以政府信用为根底，以区国有资产经营治理有限公司（以下简称国资公司）为投融资主体借入资金，用财政性资金作还款来源或还款信用担保的，主要用于对本地区
2、经济社会进展有重大影响和符合公共财政政策的土地储藏工程。 第三条本方法所指资金，是指国资公司根据区政府打算需要向金融机构或其他机构借入并用于工程的资金。 第四条建立资金归还机制。国资公司采纳市场运作模式，是受托投资机构债务第一责任人，用款单位是直接责任人，本着“谁融资谁归还”、“谁用款谁收回”的原则，做到责、权、利相统一，借、用、还相连接。 根据“总额掌握、防范风险、安全高效”的原则，确保资金的安全和提高资金使用效率。 其次章相关单位职责 第五条区债务治理委员会（以下简称债委会）主要负责为政府投融资的战略决策供应依据，制定政府债务治理的规章制度、债务治理的中长期规划和年度规划，依照国家有关政策
3、和规定，审核投融资行为，审核工程的配套资金、资本金和还款资金来源，供应政府是否担当直接还贷和间接还贷责任的意见，协调解决投融资执行中的重大问题。 第六条财政局、区债务治理委员会办公室（以下简称债务办）、区国有资产监视治理委员会办公室（以下简称国资办）负责对资金的监视治理。对投融资行为进展审查，对资金借入、使用、归还进展全过程动态跟踪统计、分析、评价，为债委会供应参考。向国资公司委派财务总监；加强对资金使用状况检查，促使国资公司和用款单位有效运用资金，降低资金本钱，提高资金使用效率。 国资办负责以债务率、偿债率等相关指标为参考，建立资金风险预警指标体系；积极掌握资金风险，提出合理建议；对资金规模
4、、构造和安全性进展动态评估和监管，把资金总量掌握在区财力可承受范围内。 第七条审计局负责对资金在工程实施期及还款期内，自行或托付中介机构实施全程跟踪审计；提出预（概）算审计报告、阶段性审计报告和工程竣工决算审计报告。 第八条国资公司负责资金的借入、拨付及归还。 根据区政府确定的工程、资金规划，积极投融资，确保资金额度的准时足额到位。依据用款单位工程建议书、可行性讨论报告，组织相关部门或专家对可行性讨论报告，特殊是工程预（概）算进展论证，提出融资规划，制定资金平衡方案，提交财政局。 确保工程财务费用掌握在同行业平均值的范围内；定期对资金专户进展核查，了解工程进度和把握资金使用状况，并向区领导、债
5、委会及相关职能部门报告资金使用、还本付息状况；按规划准时收回工程收入，确保按时还本付息。 第九条用款单位区开发办（土地储藏事务中心及重点工程专班等）负责工程建立的立项、资金的使用。对区政府拟土地储藏工程进展可行性讨论。资金必需掌握在规划范围内。承受财政局（债务办、国资办）、审计局、监察局和国资公司等相关单位对资金使用状况的核查、监视、治理。 主动与市相关部门协调，合理确定工程挂牌底价，确保工程顺当摘牌；并帮助做好工程的招商引资工作。 确保工程收入准时回收，债务的准时归还。 第十条监察局负责对资金的筹集、拨付、归还、治理及使用各环节的监视；对违规违纪行为进展查处。 第三章资金借入 第十一条工程申
6、报：用款单位根据区政府确定的土地储藏工程进展可行性讨论，将工程建议书、可行性讨论报告（资金预（概）算、还款规划）一并提交国资公司。 国资公司就用款单位提交的资料，特殊是资金预（概）算组织论证，提出资金平衡方案报财政局。 第十二条审核立项： 财政局（债务办、国资办）对国资公司提交的资金平衡方案进展审核；运用资金风险预警指标体系，对资金风险进展动态评估，提出合理建议，一并报债委会。 债委会在依据财政局（债务办、国资办）已对相关资料审核的根底上进展讨论，提请区政府常务会审批。 审计局依据用款单位提交的政府予以立项的文件，对用款单位预（概）算进展审计，向用款单位出具审计报告。 第十三条投融资申请审核：
7、国资公司在接到用款单位提交的预（概）算审计报告后，向财政局（债务办）提交申请投融资报告。 财政局（债务办）对国资公司提交的申请投融资报告审核后上报债委会。 债委会在财政局（债务办）对国资公司提交的申请投融资报告已审核的根底上进展再审。财政局（债务办）依债务会的审批意见办理“监视还款函”或“承诺函”。 国资公司凭财政局出具的“监视还款函”或“承诺函”向银行办理融资手续，开设融资共管专户。 第四章资金使用 第四条首次用款：用款单位向国资公司提交首次用款申请报告。 国资公司对用款单位的用款报告初审后向财政局（债务办）申报划拨用款规划。财政局（债务办）对国资公司的划拨用款申请报告审核后予以回复；同时将
8、回复意见抄送审计局。 财政局（债务办）与国资公司会签，向用款单位按规划进度放款。 第五条再次申请用款：用款单位再次申请用款时，除上报再次用款申请报告外，还须提交上次用款阶段性的审计报告； 用款单位必需对国资公司、财政局（债务办）周末上报工程进展状况，月末上报资金使用状况；将阶段性的资金用款状况报告审计局。 第五章资金归还 第十六条完工申报：用款单位工程竣工后凭相关职能部门的验收报告，工程竣工决算报告（决算含财务费用）向审计局申请决算审计。 第十七条审核回复：审计局对工程完工决算报告进展审计，出具审计报告。用款单位将审计局工程决算审计报告提交国资公司。 国资公司对土地、工程招投标报告初审后连同决
9、算审计报告、还本付息报告，报送财政局（债务办）。 财政局（债务办）对国资公司提交的上述资料审核讨论后，报债委会。 债委会依据财政局（债务办）审核意见集体审议后报区政府常务会审批。财政局（债务办）将审批意见回复国资公司。 国资公司依政府批准文件和竣工决算审计报告，确定工程最终使用资金额并对用款单位划拨工程尾款。 第十八条资金归还国资公司在资金到期后，工程收入按规划收回，与财政局会签，准时还本付息；不能按规划收回工程收入，则应主动与融资银行协商，续签借款合同，其应付本息先自身归还，缺乏局部再依法定程序办理。 第六章资金的监视治理 第十九条实行资金账户共管。共管账户由国资公司和财政局预留双印鉴，印鉴
10、由国资公司和财政局分别保管，账户归国资公司使用。未经双方书面同意，账户不得挂失。 其次十条资金实行封闭运作，专款专用，不得超范围使用、截留或挪作它用；对于挤占、截留、挪用资金，造成资金损失的，由监察局依照有关规定追究相关责任人的责任。构成犯罪的，由司法机关依法处理。 第七章附则 其次十一条非土地储藏工程资金监管参照本方法执行其次十二条本方法自印发之日起试行一年。其次十三条本方法由区财政局负责解释。 扩展阅读：进一步推动我市土地收购储藏制度的新投融资体制 关于进一步推动我市土地储藏 投融资平台的探究 市局： 为探究在土地金融方面的创新，建立经营城市土地的投融资平台，结合我市实际，进一步推动和完善我市土地收购储藏投融资平台，提出如下若干建议： 一、建立、完善现行的土地投融资渠道 （一）建立政府的土地储藏基金制度（专项资金）。土地储藏基金的建立应强调政府的主导作用，强化财政政策的支持。土地储藏基金不同于一般的基金，它是顺当进展城市建立和土地一级开发所需资金的根本保证，是确保建立工程注册资本金投入的重要来源，可以说是投融资体系建立的根底。土地储藏基金应是专款专用的一种基金，其来源和使用都应有明确的规定。 1、土地储藏基金的主要