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1、企业电子商务管理退出页出版社 社文分社第八章企业电子商务资金流运营1企业电子商务管理退出页出版社 社文分社8.1 资金流概述 现代企业的资金流运营是为确保生产经营顺利进行而运用的一系列管理活动，是对资金的规划和控制，它既要明确企业资金流转程序，又要理顺各种经济关系。同时，作为企业生存赢利的重要因素，它决定着一个企业的市场经营成果。8.1.1 资金 企业拥有一定数额的资金，这是进行生产经营活动的必要条件。1）狭义的资金定义2）广义的资金定义2企业电子商务管理退出页出版社 社文分社8.1.2 资金流 企业的生产经营过程，一方面表现为物资运动(实物形态)，另一方面表现为资金运动(价值形态)，资金的流
2、入和流出统称为资金流。企业的资金流管理就是要达到使资金按照某种计划流动。图 8.13企业电子商务管理退出页出版社 社文分社8.2 资金流运营平台建设8.2.1 资金的运营渠道 货币资金的运作方式之一就是转化为金融资本形态，即进入资本市场进行金融投资，使处于金融资本形态的资金在资本市场上转化为货币资金。1）货币市场2）有价证券市场3）贷款市场4）长期投资5）不动产8.2.2 电子商务的在线资金流运营平台4企业电子商务管理退出页出版社 社文分社企业电子商务管理退出页出版社 社文分社（1）会计核算的集中化（2）资金流控制的集中化（3）财务决策的集中化2）信息理财模式3）交叉融合模式8.2.4 在线资
3、金流运营平台与企业电子商务1）增加企业电子商务的直接经济来源2）增加企业电子商务的间接经济来源8.2.5 电子商务资金流运营平台管理模式 在网络经济时代，企业集团可以采用一种新的组织结构：恒星制组织结构。图 8.26企业电子商务管理退出页出版社 社文分社1）集成化管理2）直接管理3）实时管理（1）实现集团内部资金流上的集成（2）集团内部资金流与业务的集成（3）实现集团与整个供应链的集成8.2.6 电子商务资金流运营平台安全 电子商务资金流运营平台建设中需要涉及电子支付等功能，电子商务支付系统是电子商务资金流运营平台的重要组成部分，它指的是消费者、商家和金融机构之间使用安全电子手段交换商品或服务
4、。7企业电子商务管理退出页出版社 社文分社1）安全套接层协议SSL（1）握手协议（2）消息加密协议2）安全电子交易协议SET 持卡人决定购买，向商家发出购买请求；商家返回同意支付等信息；持卡人验证商家身份，将定购信息和支付信息安全传送给商家，但支付信息对商家来说是不可见的(用银行公钥加密)；商家验证支付网关身份，把支付信息传给支付网关，要求验证持卡人的支付信息是否有效；支付网关验证商家身份，通过传统的银行网络到发卡行验证持卡人的支付信息是否有效，并把结果返回商家；8企业电子商务管理退出页出版社 社文分社企业电子商务管理退出页出版社 社文分社8.3 企业电子商务运营资金管理8.3.1 电子商务对
5、资金管理的影响 我们知道，资金是企业所有资产中流动性最强的资产，企业必须持有一定量的资金以确保日常最起码的支付性需要、预防性需要及一定程度上的短期投资需要。1）电子商务改变了传统的资金管理策略2）电子商务促进了日常资金管理的调度能力3）电子商务降低了资金的划转成本4）电子商务缩短了现金流转期限，从总体上提高了现金流转效率8.3.2 企业电子商务运营资金管理体系 从事电子商务运作的企业，必须自主筹资、用资，使企业对资金10企业电子商务管理退出页出版社 社文分社运动的管理处于电子商务管理的重要地位。1）把资金流管理作为电子商务管理的重要内容2）科学做出财务决策3）加强资金计划预算管理4）优化资金结
6、构，建立资金的良性循环机制5）建立资金的补偿积累机制，抓好资金的后续管理图 8.311企业电子商务管理退出页出版社 社文分社企业电子商务管理退出页出版社 社文分社8.3.4 流动资产的概念和特点 流动资产是指企业可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产，包括现金、短期投资、应收以及预付款项、存款等。1）极强的变现能力2）极快的周转速度3）形态具有多样性4）投资额小，波动性大5）投资风险小，但对财务风险影响大8.3.5 流动资产的分类 流动资产可以按不同的标准进行分类。13企业电子商务管理退出页出版社 社文分社企业电子商务管理退出页出版社 社文分社2）流动资产投资策略的类型（1）
7、稳健型投资策略（2）激进型投资策略（3）保守型投资策略3）流动资产投资策略的比较8.4 企业电子商务资本运营的含义与意义8.4.1 企业电子商务资本运营的含义 资本运营是指通过以货币化的资产为主要对象的购买、出售、转让、兼并、托管等活动，实现资源重新配置，从而达到企业利益的最大化。15企业电子商务管理退出页出版社 社文分社8.4.2 企业电子商务资本运营的意义1）资本运营是建立现代企业制度的必经之路2）资本运营是实现经营两个根本转变的要求3）资本运营是适应国内金融体制改革，进入国际资本市场的捷径4）资本运营是适应全球经济一体化建设的需要16企业电子商务管理退出页出版社 社文分社企业电子商务管理退出页出版社 社文分社复习思考题1.简述资金流在电子商务活动中的作用。2.在线资金流运营平台相对于传统资金流运营平台有哪些优势？3.企业运用电子商务资金流运营平台可以带来哪些效益？4.电子商务资金流运营平台如何实现对资金流的管理？18