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1、 区审计局2023年度审计项目计划区审计局2023年度审计工程规划 为仔细贯彻落实国务院关于加强审计工作的意见(国发201*48号)和中办国办关于完善审计制度若干重大问题的框架意见(中办发201*58号)文件的要求，更好地效劳于*区“西引擎、西高地”、“四个新*”的进展定位，进一步突出重大政策落实、公共资金绩效、公共权力运行、民生保障、国有资产保值增值等审计重点，充分发挥审计工作的监视效劳作用，2023年共安排审计工程65个(含政府投资审计工程50个)。 一、立项原则 (一)突出重点，效劳中心工作 深入贯彻落实国家、省、市审计工作会议和区五次党代会精神，紧紧围绕我区十三五规划，以推动重大政策措
2、施贯彻落实为主线，以资金使用绩效和权力标准运行为切入口，以促进提高公共资源配置的公正性和效益性，保障国有资产(资本)的安全和保值增值、爱护自然资源和生态环境、保障民生为重点，提高审计工程的宏观性、整体性和建立性，效劳全区改革进展大局。 (二)整合创新，稳步推动全掩盖 探究运用联网审计数据分析成果，进一步推动“总体分析、发觉疑点、分散核实、系统讨论”的大数据审计方式，在工程组织安排和审计内容上整合创新，分行业、分板块安排工程，点、线、面相结合，拓展审计工程的深度和广度。 (三)分工合作，科学统筹审计资源 敏捷运用“上审下”、“穿插审”和统一编组、扁平化治理等组织方式，优化整合全局审计资源，合理利
3、用社会中介机构和其他专业机构力气。坚持“五统一”(统一组织领导、统一审计方案、统一标准口径、统一审计报告、统一审计公告)，实现同步安排、分工合作、协同实施、成果和阅历共享，充分挖掘审计资源潜力。 二、详细工程安排 (一)预算执行审计 安排对区财政局详细组织的201*年度区本级预算执行状况审计，区交通局、西湖街道办事处201*至201*年财政财务收支状况审计，涉及工程3个。 审计目标：反映大力推动国家政策贯彻落实和财税体制改革中的阅历和成效，以及财政治理的标准性、效益性;提醒政策措施执行和财政治理中存在的突出问题，发觉经济运行中的突出冲突和风险隐患，促进公共资金、公共资源的科学配置和高效使用，保
4、障民生，爱护生态环境，标准治理，防范风险。 重点关注：政府重大决策部署和有关财税政策措施贯彻落实状况;预算治理的标准性、支出构造的合理性、预算执行的严厉性、预算监视的公开性，资金安排的公正性、拨付的时效性，专项资金设立的导向性、安排的公正性，财政资金使用的效益性和财政运行的安全性;道路交通的治理是否标准，资金投向是否合规，资金使用是否有效，在执行法规、制度过程中是否存在漏洞;街道办事处在财政财务收支及相关经济活动中的资金筹集、治理和使用状况，惠民政策的执行状况和资金的使用效益状况。 (二)领导干部任期经济责任审计 依据区经济责任审计工作领导小组批准同意的2023年度领导干部经济责任审计规划，安
5、排工程规划7个。 审计目标：反映领导干部政策执行、权力运行与责任落实状况，核实取得的成绩、提醒存在的问题，真实反映领导干部任期内履职状况，促进领导干部守法、守纪、守规、尽责。 重点关注：贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署状况，本部门本单位进展规划、年度目标任务和制度措施制定、执行状况及效果等，法定职责履行状况，“三重一大”决策制度的执行状况与资产、资金、资源的配置、治理使用状况，职能转变和编制治理状况，遵守有关法律法规和财经纪律状况，作风建立和本人遵守有关廉洁从政规定状况。 (三)财政财务收支状况审计 对区城建开发公司2023至201*年、望月湖街道办事处201*至201*年的财政财务收支
6、状况实施审计，涉及工程2个。 审计目标：反映单位财政、财务收支状况，提醒财政财务治理中存在的违纪违规问题，查错纠弊、堵塞漏洞、标准治理，提高公共资金投入、治理和使用的经济效益和社会效益，保障国有资产(资本)的安全和保值增值。 重点关注：财政财务收支的真实性、合规性、效益性，内掌握度建立健全状况，国有资产(资本)的安全和保值增值状况。 (四)区重大工程跟踪审计 依据区政府要加大2023年度政府投资建立工程规划实施状况监视力度的工作要求，安排对社区全面提质提档、漂亮乡村建立和2023至2023年造绿大行动三个重大工程实施跟踪审计。 审计目标：反映工程资金来源、治理、使用和工程推动状况，提醒资金使用
7、的真实性、合规性、效益性方面和工程建立治理方面存在的突出问题和冲突，标准工程治理和建立规程、堵塞资金漏洞、防范管控风险、监视部门和单位履职尽责，推动三大工程高效顺当实施。 重点关注：工程工程治理、资金治理使用、资产移交监管等状况。 (五)投资审计 全年规划安排政府投资审计工程50个。 审计目标：以标准政府投资行为、加强工程建立治理、提高政府投资效益为目标，通过对工程建立程序、工程建立治理、材料设备选购、工程资金治理、基建财务收支、工程造价结算、竣工决算等状况的审计，提醒工程建立中违法违规、治理薄弱和重大损失铺张问题，推动标准治理、健全机制。 (六)园区审计 依据*市审计局的统一安排，对全市6个
8、园区实施贯彻执行关于完善权力运行机制促进园区科学进展的意见(试行)(长办发201*23号)文件状况的专项审计调查，各区、县(市)穿插审计，我局将负责一个工程。 审计目标：反映园区贯彻落实关于完善权力运行机制促进园区科学进展的意见(试行)(长办发201*23号)文件的状况，总结园区进展中的胜利阅历，提醒其经营进展中存在的突出问题、冲突和潜在风险，推动园区经济持续安康进展。 重点关注：“三重一大”决策机制的执行状况、土地供给和治理状况、招商引资工程优待政策和履约跟踪状况、融资举债规模和融资本钱、政企分开和子公司清理整合状况。 三、工作要求 全局各科室应按规划执行，优质、高效完成各工程审计工作。 (
9、一)强化审计规划的指导作用。各科室应仔细做好工程的组织实施工作，要将审计规划明确的目标和重点有效融合到审计工作(实施)方案中，严格按方案确定的时间完成现场审计工作。方案如有调整，应严格按程序报批。全局工程分四个批次组织实施，原则上第一个批次为同级审3个工程(5月出具审计报告);其次批次为3个经责工程、1个财政财务收支工程，5月至6月组织实施(7月出具审计报告)，3个跟踪审计工程5月份启动(年底出具年度跟踪审计结论);第三批次为市局交办的1个园区审计工程，2个经责工程和1个财政财务收支工程，7月开头实施(10月份出具审计报告);第四批次为2个经责工程，原则上要在11月底之前完成现场审计，在12月
10、15日之前出具正式审计报告。 (二)强化审计质量全过程掌握。各科室要从审计实施方案编制、审计现场治理入手，一环扣一环，提升审计质量掌握的责任意识;审计法规审理科可提前介入，加强现场指导与监视，严把审计质量关。 (三)强化审计成果转化意识。坚持依法审计、文明审计，进一步加快审计理念转型步伐，实施审计工程课题化治理，准时对公共资源配置、自然资源和生态环境爱护等方面的审计工程成果进展综合分析与提炼;对有代表性、典型性、启发性的审计事例撰写成审计阅历案例、教学案例，多方式多途径提升审计成果利用的层次和水平;从宏观角度思索问题、拓展视野，从绩效角度发觉问题、提出建议，从风险防范角度归纳问题、提升层级，确保审计结果可用、好用，有效提升审计成果运用水平和层次。