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1、 内审个人工作总结5篇 依据总经办部署，财务部于今年3月-6月期间，对所属分公司进展了一次内部审计。现将本次审计的主要状况汇报总结如下： 一、本次审计的主要范围 本次内部审计根据既定方案，对各分公司_年度的资产治理状况、内部掌握流程进展了了解，对分公司制度执行状况进展了查核，并重点对经营治理各环节中的治理风险、涉税风险进展了评估。 同时，我们认为，分公司财务人员的工作质量，直接关系到分公司财务工作乃至该分公司经营治理的诸多层面。为了提高公司财务人员的整体素养，我们通过对各分公司会计根底工作及作业标准的深入细致的了解，对各分公司财务人员的工作态度、工作力量、执行公司制度及流程方面进展了考评。 二
2、、本次审计主要问题 (一)内部掌握方面 1、报废品的问题：报废品与帐载库存存放在同一间库房，待报废品中有购置需求时，杂收进帐销售。但是报废品的品种、数量未得到有效掌握，肯定程度上混淆了库存正品的治理。 2、入库单目前无仓管人员签字确认，不利于明确经济责任。 3、库存盘点由账盘货的程序，很难有效发觉库存差异。建议实行盲盘法，先盘点全部存货，再与账面库存数核对，有差异的应准时调整正确。 4、滞销品仅凭在erp系统上的日期来推断，不能真正准时地发觉滞销品。建议各分公司核对库存商品实物的出厂日期，把滞销品彻底去除洁净。 5、存在款项实际已支出，但未履行erp请款手续的情形，等于以白条抵库，造成货币资金
3、的账实不符。虽然资金支出时经过经理的口头核准，但应严格执行erp流程的预付请款。 6、一些外购商品选购及费用开支(金额一般在500元以内)，实行先支付后报账的方式。但有不少公司动用营业款或公款直接支付，违反了资金支出流程。建议实行备用金制度，常态的小额支出在单笔限额内可以先行支付，报账后再补足备用金。 7、分公司经理的核决权限的执行，存在应报未报，批复未归档，无核决权人员随便代理核准的状况。 8、合同草拟完成后，盖合同章以及向客户发出，未经过经理审批，一般由内勤或内勤主管负责盖章。合同治理的这一漏洞，把握不当，易消失合同纠纷。建议加强合同审批环节，加强相关人员的经济法学问培训。 9、信用额度的
4、掌握，没有明确的制度和授权程序，只依靠于内勤、财务人员根据报表数据进展提报，单笔、人为进展推断。建议由总公司统一制定授信政策和客户信用等级评定标准，分公司负责确定客户信用等级报总公司备案并严格根据信用等级进展授信。 10、对于客户方更名，而其他相关资料均未变更的状况，不应另行开立新客户。而客户名称变更，实质上是同一个客户的，应准时报备总部。否则造成对实际上同一个客户的应收过大，增加授信风险。 11、存在一些职务不相容岗位由一人兼任的状况。如仓管人员直接负责选购，仓管人员直接开单出货并收款，仓管一人保管公司全部钥匙，会计同时代理出纳。建议准时进展适当调整，杜绝舞弊发生的可能性。 12、银行印鉴章
5、保管不合规定。如出纳保管全部或局部印鉴;经理保管全部印鉴;全部印鉴同时由同一人代理保管。建议严格根据公司印鉴保管制度规定执行。 13、业务员或者司机去客户处收取大额现金货款，上门收款的时间及详细金额，内勤及财务不能精确监视。建议严格上门收现的手续，做到安全、准时缴存。 14、有的公司预收现金货款未录入erp系统，等客户正式购置后，直接转为销售货款收入。从而存在了一笔公司资金在账外循环。有的公司为了应收账款回款期到达绩效考评要求，实行用收到的现金货款张冠李戴，将能够到达月结90天标准的客户货款先去冲未能达标客户的应收;待以后再实行相反的方式冲回。 15、个别一些公司以公用为名，实际上仍在违规为少
6、数员工供应免费住宿。 16、公司自有及租入汽车的油耗及修理费治理，随便性较大。建议各分公司严格报销手续，杜绝铺张等状况发生。 (二)涉税风险方面 (略) (三)会计核算及根底工作方面 1、一些财务人员没有会计上岗证。根据税务有关规定，财务人员必需持会计证上岗。有的公司认为出纳不属于财务人员，随便安排没有会计证的销售助理担当，使得该岗位的工作存在较大的风险。 2、费用报销单据的原始凭证背后，无报销人的签字，不利于对已报销原始票据的治理。 3、会计档案没有设专柜保管。根据国家会计档案治理方法的规定，会计档案应由专人专柜保管，出纳等人不能接触。建议各分公司供应必要的保管设施，监视分公司会计严格根据制
7、度执行。 4、会计原始凭证有圆珠笔书写，使用涂改液修改的状况。建议相关财务人员加强会计根底学问和财务制度的学习，也请相关公司经理帮助监视，杜绝此类严峻违反法规的状况发生。 内审个人工作总结2 20_年度在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，仔细履行集团的内部审计治理制度。依据集团公司20_年度工作的总体要求和审计规划，内部审计工作以集团公司企业治理年为中心，加强企业精细化治理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作规划和领导交办的审计任务，现就20_年度审计工作总结如下： 一、完成主要工作 20_年共完成审计工程97项，其中年度财务收支及年度预算执行情景审计12项
8、，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程工程预算审计38项，基建工程工程结算审计41项，为完善集团经营治理、提高经济效益做出了奉献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行 预算执行结合财务收支治理、自保效益并轨进展审计，在进展预算执行的.过程审核时，针对财务收支、资产治理、内掌握度执行、内控流程操作等情景进展贴合性检查，发觉各种问题，准时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关提议，指导整改。20_年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发觉问题41项，提出提议36项。1011月份审计部对年度审计发觉问题的整改情景与逾期应收账款催收
9、进展审计回访，特别是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。经过审计，严厉了集团公司财务治理制度与财经纪律，为下一年预算执行储藏了动力。 2、开展专项经营考核审计 20_年7月，公司为扭转_汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书。为协作集团经营治理，审计部细心研读文件精神，深入企业了解经营情景，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认_汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严厉性，同时也确定了二级企业勤奋、进取的经营成果。 3、完善投资企业审计，供应投资评估依据 为评价对外投资企业的治理效果的需要，依据集团公司领导安排对投资企业进展审计，
10、对20_年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的治理效益。特别是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进展经营猜测，为投资决策供应依据。 4、加强离任审计，供应人事治理参考 20_年，宝_原总经理、新X湖副总经理岗位变动，依据集团公司安排进展离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产治理等进展全面评价，为集团人事考核供应参考。 5、完善基建工程审计 20_年，基建工程工程多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程工程现场，开呈现场工程监视、材料审计等，订正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前工程审查、事中监视治理和事后造价掌握的系统
11、化工程审计模式。20_年完成基建工程工程预算审计38项，预算金额843.44万元，核减金额286.84万元;基建工程工程结算审计40项，结算报审金额1，392.40万元，核减金额384.39万元。 依据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建工程，引进外部脑力与市场信息，公正、公正进展工程结算审核。20_年引进外部力气进展工程造价审核1项，结算报审金额228.13万元，核减金额119.93万元。为集团降低了工程造价，节约许多的资金。 二、主要工作体会 1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键 20_年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克制审计部自有人手缺乏等困难，胜利从二级企业借调财务部
12、长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟识治理与业务流程，给审计工作进展带来必需便利，推动年度审计工作顺当完成。 2、加强过程管控，提升内审质量 质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果治理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。 在治理标准化方面，审计部在审计治理、内部掌握、风险治理、审计档案等方面，制定和完善了治理方法和实施方案，具体规定审计年度规划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量掌握、档案治理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系。 在信息化方面，随着企业ERP系统上线运行，ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能能够大大助力审计工作
13、。审计人员进取学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用，着手开展ERP环境下的工程审计工作。 3、延长审计工程，合并审计目的，注意审计存在问题整改落实 20_年，由于审计人手缺乏，我们将预算执行结合财务收支治理、自保效益并轨进展审计，在进展预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产治理、内掌握度执行、内控流程操作等情景进展贴合性检查，发觉各种问题，准时与各单位沟通，提出相关提议，指导整改。 三、存在问题与今后准备 1、存在问题 由于目前审计部仅有财务审计2人，工程审计1人，疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及许多基建工程施工预、结算审计，审计力气难以精细到效益审计、经济职责审计、
14、内控评审等中去，对集团治理精细化的奉献力气有限。 集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通缺乏，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清楚等现象。 2、今后准备 坚持学习，提高专业学问与专业应用本领。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业学问相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业本领有所欠缺，审计人员一边参与深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与沟通，在实践中进取探究，积存阅历。坚持不懈学习，提高专业学问与专业本领，为集团审计工作进展积攒力气。 20_年在集团公司的领导和支持下，审计工作克制许多困难并取得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、
15、工程审计，治理类审计涉入不多，内审监视的深度与广度有待加强，依据审计工作进展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部掌握、监视治理方面发挥应有作用。 帮助相关部门厘清基建治理流程，完善预、结算审核流程，保证基建工程工程治理清楚、透亮、合理、公正。 内审个人工作总结3 20_年6月30日，我带着毕业证、学位证和报道证等走进了我幻想起飞的地方天业集团。 此刻才发觉，不知不觉中已经来天业工作将近5个月了，回过头来看走过的这一段路，其中有苦也有乐，但更多的是工作岗位上的收获与感悟，总结一下过去也是为了能走好将来的路。 20_年7月2日，报道的第三天，就进入天辰化工40万吨开头
16、了我的本科见习。刚开头参与工作，那里的一切好像都是全新而又刺激的，应对现实的工作，才发觉理论与实践的巨大差距，显得自我又是那么的无知，那时候再加上朝夕相处的同学们相继离开，心境也是很郁闷。可是渐渐地在接下来的一个星期就好多了，由于也没多少自我能干的活，所以就开头翻阅许多的会计凭证，一个个看似空洞的会计分录在现实当中运用的都是那么的奇妙，激发了自我剧烈的求知欲望，同时也驱散了刚来时候的那些不快。渐渐地，科长也让我接触到了实际的工作，比方订凭证、开收据、做材料入库的会计凭证等等，看似简洁其实操作起来也不易。在日常的工作当中，科长对我的要求也是很严格的，并对我说在天业要进展，首先要能吃得苦中苦。这一
17、句话可能要一向影响我在天业的生活了，也在无形中鼓舞着我。 20_年7月28日，实习期满，对我们今年新进的大学生进展了重新安排，我被分到了审计部。在审计部的这四个月里，我参加了青松水泥、鄯善矿业，恒瑞达房产、天辰水泥四个单位的审计工程。在青松水泥的审计过程中，由于我刚到审计部能干的工作也不是许多，所以也没给我安排详细的任务，但还是在同事们的指导下学到了不少东西，主要是涉及到合同治理、库存物资的盘点、销售未开票数的审定以及付款规划的制定。在鄯善矿业的审计过程中，抽查了业务款待费和差旅费的报销审批，最主要的是在核定销售未开票数时才发觉了原始磅单的重要性，也明白了磅单是最原始的东西，核对过程是枯燥的，
18、可是获得最终结果那一刻是欢快的。在天辰水泥的审计过程中，我们重点关注了应付帐款，深刻地理解了暂估、开发票、冲暂估以及支付款项之间的关系，同时我们也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的现象，虽然这些都很简洁，可是对于我来说每一次都有不一样的收获。此外就是专业之外的东西，显得更为重要，那就是作为内部审计人员对人要有客观公正，对事要仔细负责，这都是在老同事们身上发觉的并值得我学习的优点，就连我们一齐来天业并一齐安排到审计部的甘青青同学那种凡事细心的工作作风同样值得我学习。 展望将来的路，作为一名内部审计人员同样应当发扬天业特别能吃苦特别能战斗的奉献精神，恪尽职守、爱岗敬业、耐住孤独、
19、以苦为乐。把自我的奋斗目标与企业的进展结合起来，经过自我实实在在的付出，实现人生价值。 内审个人工作总结4 审计人员记录审计工作的轨迹，审计证据是被审计单位供应的原始资料，如原始凭证、合同等。因此每一个审计过程所需要的审计证据是不同的。例如关于库存现金，核对现金日记账与总账得到货币资金审定表，抽查大额收支得到货币资金收支检查状况表，对其他应收款采纳了替代测试，后面要附上记账凭证的复印件。资本公积对企业至关重要，也是常常简单消失问题的地方，因此需要资本公积审定表，追加投资款的记账凭证，收款收据和记账凭证，电子汇划划(收)款补充报单。还有要附上一些许可证的复印件，比方“琼海大兴实业投资有限公司”以
20、房地产开发和旅游工程为主营工程，那么就要附上房地产开发企业暂定资质证书，建立用地规划许可证，税务登记证，公司章程，在涉及到某个审计期间签订了合同时，要有设备合同复印件等等。 在看审计工作底稿的过程中，我也只能是从外表的层次上去了解某个程序需要的证据，知道他们之间存在着相互关联的关系。但是假如让我去打算某个程序究竟要查哪些证据，我就不知从何下手了。这需要清晰的了解审计准则，也需要实际工作阅历的积存。 开头的这几天，我大局部的时间是在看工作底稿。刚刚过完年，每天来的客户特别少。其实是否有客户也与被审计企业的注册时间有关。事务所还担当着审计局给的工作，为各行政事业单位进展验资。事务所对行政事业单位的
21、审计软件是审计局自己研发的一个小软件。我帮忙小许姐姐录入，整理的固定资产的信息。包括固定资产的类别，存放地点，原值，折旧，净值。行政事业单位不用计提折旧，因此只要是在用的，原值和净值永久相等。之后要把汇总得到的固定资产净值总额与该事业单位当期的资产负债表的固定资产数额进展核对，假如想等就证明正确了。有两次我录入的错误了，缘由是我没有看到备注里面的“已停用”，都当成在用的输了进去，结果对不上。我对了好几遍找不到缘由，还是小许姐姐发觉的这个问题。其实这不是很简单的工作，需要的是急躁和细心，由于大量的数据发生一点错误就会“前功尽弃”。 到了第五天，有一家名为“北狼房地产”的公司注销，要对他们的资产负
22、债表进展审计，出具一个报告。事务所的资深注册会计师阿孙叔负责这个业务。我帮他复印各种票据，像记账凭证、银行对账单、收款凭证等等。我以前没有用过复印机，慧芳姐说按那个键就可以了。我开头的时候做的很慢，尤其是几张小的收款凭证要印在一张纸上，比拟麻烦。阿孙叔比拟严峻，他就很焦急说为什么还没有印好。我知道他说的对，原来我就是做的慢嘛。在印一张对账单时，原件本身就很浅，慧芳姐教我怎样加深颜色。后来我印的娴熟了很多。一般他们有什么要复印的就由我来樱 在这一周的实习当中，我做的工作比拟零散，但就是从这点点滴滴中我了解到了在事务所工作是怎样一种状态，也让我对审计工作有了一个直观的了解。这是我第一次在事务所工作
23、，这次实习经受肯定会对我以后的求职和工作有帮忙的。 内审个人工作总结5 我任审计员工作一年来，在领导的带着下，在大家的帮忙和协作下，我仔细履行审计员工作职责，在规定的职责范围内独立开展工作，根据审计员工作职责开展业务检查，依据检查内容下发整改通知书并监视落实整改状况，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作状况总结如下： 一、加强学习，不断提高自身素养 根据审计员的“政治顽强、业务精通”的要求，自年初以来，我始终以提高自身素养为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素养和工作水平。一年来，我能够仔细学习相关文件制度等有关规定，把握了核算方法和流程，增加了业务分析
24、力量和解决问题的力量，提高了审计水平。在学习上严格要求自己，仔细学习，在学中提高，在学习中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习，提高了自身的业务素养，把握了先进理念，拓宽了视野，增加分析问题、检查问题、解决问题的力量。 二、扎实做好本职工作 我作为员工，一年来，亲身感受了公司给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注意量的扩张转变到注意质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入安排的变化。各种制度的出台，对我们_标准经营治理提出了很多更为明确和细化的要求，工作中注意细节的治理、精细化的治理。针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监视部门，深感自己责任重
25、大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作。 1、仔细履行审计员工作职责，检查了各项规章制度执行和业务操作状况，准时发觉和订正了工作中消失的问题并落实整改状况。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。 2、求真务实、尽职尽责，做好检查工作。 仔细履行审计员职责，做好审计工作。在检查中仔细认真，精益求精，仔细检查每一项工作内容，做好纪录，对发觉的问题出整改意见，提高了核算质量，增加了内控治理水平，防范了操作风险的发生。 三、回忆检查自身存在问题 一是学习不够。当前，以信息技术为根底的新经济蓬勃进展，新状况、新问题层出不穷，新学问新科学不断问世，面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素养不高，也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。 四、针对以上问题，今后的努力方向 1、加强理论学习，进一步提高自身素养，必需通过学习增加分析问题、解决问题的力量。 2、增加大局观念，转变工作作风，努力克制自己的消极心情，提高工作质量和效率，积极协作领导和同事们把工作做得更好。 总之，在过去的一年工作中。虽然较好地完成了各项工作任务，但仍存在问题和缺乏之处，这些问题和缺乏之处在今后的实际工作中将得到逐步改善，并充分发挥审计员的职能作用，全面提升工作水平。 内审个人工作总结