《2022年销售与收款循环问卷.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年销售与收款循环问卷.doc（6页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、销售与收款循环调查咨询卷（一）受访人：调查咨询题回 答注 释缺 点不适用是否主要次要A.背景材料1.公司的主要产品或提供的劳务是什么？2.采纳什么销售渠道？3.公司销售业务的信誉政策如何？4.大约每月发生多少笔销售业务？5.公司确认销售收入的条件,这一条件是上年的连续吗?6.现销和赊销的比例如何？7.是否有易货贸易或换舱位贸易？8.是否有售后回购业务发生？9.季节性销售的式样占多大的范围?10.提供销售折扣吗？11.大约有多少客户(或代理商)： 有多少客户占80%的销售收入? 大约有多少其他客户?12.销售的商品是否需要较长的安装期?13.长期合同的销售范围如何?14.分期收款的销售范围有多大
2、?15.较重要的相关的一组销售是否存在?16.主要产品或劳务中是否有特别的折让?17.公司的销售有一定的销售退回吗?18.积压未交付的订货有多少?这些积压未交付的订货是上年的连续吗?19.公司利用收款代理人吗?20.阐述政府制度对企业市场营销的妨碍?21治理者对公司在收入及应收款项领域的妨碍有多大?B.治理及独立性操纵22. 治理者对每一个客户订立一个信誉额度,依然应用统一的收帐政策？ 信誉额度的变化需要复核和批准吗?23.是否认期编制应收帐款帐龄分析?24.呆帐备抵计算是否正确?25.经冲销的款项是否加以适当的操纵以便日后催收?26.是否所有贷项通知单均有编号或核对?销售与收款循环调查咨询卷
3、（二）受访人：调查咨询题回 答注 释缺 点不适用是否主要次要27.应收款项期末余额是否经客户认可?与各代理之间是否认期核对账目,对不上的是否及时查出缘故并更正?28.客户对对帐单的异议是否经由出纳或应收帐款之外 的部门处理?29.信誉部门是否和应收帐款部门独立?30.不平常的折让是否经受权主管批准?31.坏帐的注销经治理部门批准吗?32.治理部门是否复核: 一次重要的销售和提供应客户的信誉？ 销售/发票的登记? 产品的收入和毛利及客户、地区、经销人员成批销售的概要? 应收帐款的帐龄? 特别分析（新客户、失去的客户、回头客和投诉）?33.以下单据中是否事先编号并连续进展数量上的操纵:货运单据?销
4、货发票?信誉发票?34.单据按常规发给客户吗?35.所有客户咨询题、不同意见及投诉都定期追查吗?C.步骤操纵36.客户的定单在发货或提供效劳之前进展信誉批准吗?37.在保证发货和提供效劳方面是否进展操纵?(如发票是否与定单及货运单据相对应,供货是否要有销售单据,每次装运物资是否都编了装运凭证等)38.赊销是否通过批准 赊销记录是否与收款日期相对应？ 赊销记录是否与退回物资的日期相对应？39.赊销收款是否有恰当的方式加以确认?40.是否有操纵表来保证收入、帐款的收回，赊销及买卖 文件日期被正确、完好一次性地记入?41.是否设置了操纵程序来保证被回绝的买卖立即被独立分析并改正?42. 销售发票及赊
5、销记录上的计算错误及时修正吗?销售与收款循环调查咨询卷（三）受访人：调查咨询题回 答注 释缺 点不适用是否主要次要43.本年作为收入及应收帐款的结算日是否适宜?44.是否有操纵手段来保证真实收入、收回款项和赊销买卖未被遗漏同时在适当的会计期间完好、正确地被记录下来?45. 存款之前是否有足够的措施来保证所收款项的平安?46. 退回的商品或者所提供的劳务遇到纠纷是否均通过适当处理?47. 销货退回是否已填验收报告?劳务纠纷引起的赔偿行为是否履行了正确的手续？48. 假如已填验收报告,是否和贷项通知及核定数一样?49. 编制贷项通知时是否已有适当的操纵,以防止未经核准的退货?50. 运费是否加以适当核对 参考销货条件? 比拟费率表和运输单?D.责任别离51.在收入和应收帐款方面,是否有足够的责任别离 应收帐款和总帐相别离吗？存货保管和发运与订货和开发票相分?或者物资装舱的记录与定舱是否相分，并有专人核对？ 现金收付与发货、开票、赊销记录程序相别离吗? 收款与现金收支记录及总分类帐相别离吗? 现金收支凭证与银行对帐和审核相别离吗?52.是否在分派工作时使一个人不能完全对以下组合工作负责 数据记录和数据更改?数据记录和实物收发?销售与收款循环调查咨询卷（四）受访人：咨询题与评价:改良建议: