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1、酒店财务治理制度 篇一：酒店财务治理制度 酒店财务治理制度 第一节、 概述 财务治理方法是酒店在财务治理业务、会计制度的根底上，结合业务需要所订立的运作规条。本治理方法所包括的规定内容，酒店所有员工必须遵守，不得违犯，或以任何方式蓄意背离原意，以致虚应或走样。 财务治理方法的内容，包括各项治理方法的细那么都是财务治理业务上用以标准业务运作标准，使用符合酒店业务运作要求。这些治理方法的制定，在原那么和方向上，应依循和符合会计制度的规定和精神。如遇财务治理方法与会计制度的规定内容产生茅盾或不一致时，应以会计制度的规定执行。财务治理方法的相关部分应停顿执行，并由酒店财务经理按照会计制度的规定及时作出
2、修订。 财务治理方法的内容包括： 第二节、资金治理方法 酒店的资金收支必须按本制度的规定方法治理。违犯本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分，并追查应负的经济责任。 1、酒店的资金包括银行存款和现金，除按规定留存的备用金，存放在酒店规定的储存处外，均存入酒店在银行开立的根本账户内。 2、上述账户的提取及使用须由总经理（或他的代表），及财务经理共两人以上的会签，并加盖酒店的财务专用章、私章方可提取。 3、上述银行账户的支票私章由出纳保管。财务专用章由财务经理保管。 4、上述银行账户的支票由银行领出后，经出纳登记保管，并凭有效批准后的付款通知单填写支票，不符本项规定的任何情况，不予填
3、写支票。 5、假设在获得发票之前需要预先领取支票的，应在5个工作日之内，将有关原始凭证交回财务部，予以核准报销。支票未能按原定用途使用时，必须及时退交出纳员，可按照业务需要重新办理支票领用手续。 6、不得开具空白支票，支票的收款人、用途、金额等必须填列齐全。如因特别情况确需将某项内容空置不填的，应在用款申请单的备注栏填写明晰，按程序经有关领导审批后方可开具。经办人需在支票开出后三日内将原空置工程的实际内容告知财务部。出纳员负责催促相关工作。 7、 酒店的所有营业现金收入均按酒店的营业款缴纳治理制度办理，违犯者给予处 分，并追查应负的经济责任。 8、按本治理制度存放在酒店内的周转资金规定为： 出
4、纳备用金：仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填，和支付零星现金支付。 外币兑换备用金：前堂收银处的外币兑换备用金，除受酒店的规定管控外，同时必须遵守银行对代办外币兑换业务所订立的有关规定，并只作为外币兑换点的外币兑换业务专款，不得挪作其他用途。 收银员找零备用金：各收银处的找零备用金，只作为收款业务中找零给客人的专用备用金，并应按规定在每班交接班时，由交接双方核点交接，不得截留滞交。 邮资备用金：前堂部接待处的邮资专用备用金，同意以邮票和现金的方式同时保管，但只用作提供应客人的代邮效劳专用，不得挪作其他用途。现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符。 采购部备用金：采购部的备用金，规定只
5、作为处理酒店零星采购，业务急用所需。 专用备用金：经总经理和财务经理的同意，在特别情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的临时专用备用金。在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交回。 9、所有备用金包括出纳的备用金均采纳随用随报的回填方法操纵。除出纳的备用金按 实际支付后，并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外，其他备用金以报销方式回填，报销均应在指定办公时间内，在出纳的办公室办理回填手续。办理回填手续应在5个工作日以内，所有备用金均采纳报销回填的定额操纵方法，使备用金固定在规定的额度，不得随意增减，所有备用金额度的变更，均须获总经理和财务经理批准。 10、 酒店所有费用的报销，均须经部门
6、经理同意，加签后送财务部办理审批手续，经获 批准后在出纳处领取或退缴现金。 11、 现金借款。 公司严格操纵现金借款。确因业务需要而必须借款时，借款人应填写借款申请单(一式三联，见附表一)，公司人员借款由总经理审批。借款1万元以下由总经理审批，借款1万元以上及公司总经理本人借款由董事长审批。 借款人申请临时借款时，应填明可能还款日期。除特别情况外，一般借款不得超过25个工作日。出纳员应及时向财务经理报告借款逾期未还情况，并向借款人发送暂借款催款单。接到催款单后既不说明缘故又不归还借款者，财务部有权扣发其工资，直至结清借款为止。结清借款前不再给予第二次借款。 第三节 用款治理制度 本制度适用于支
7、付酒店改建工程、日常大批量采购以及大额的费用支出，零星的费用采购或费用的开销，另订立报销制度。 (一) 、用款分类。本用款治理制度将用款工程划分为五类： 1、建立工程。包括工程工程、设备的大修。 2、购置固定资产。 3、 特别费用工程。包括差旅费每次超过5千元、业务招待费和礼品费每笔超过2 千元、公益赞助费、诉讼费、评估费 4、 日常运营工程：工资、能源、办公、本钱等日常运营活动的必需费用。 5、财务类支出。包括银行贷款利息，代收代付款，支付供应商货款等。 本用款治理制度未涉及的支出工程，有合同的，按合同所规定的程序付款；无合同的，相关责任部门必须提交相应的专题报告，报送总经理批，审批后予以付
8、款。 (二) 、用款的治理 1、建立工程合同款项的支付 （1） 经办部门按照合同条款以及工程的进度情况，填写工程工程审价报告书， 经由合同部、监理公司审核确认后，连同用款申请单一起上报总经理 审批；总经理批示付款意见后，财务部签字后对外支付 （2） 用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。 2、购置固定资产及日常运营用品及日常费用 （1） 开业定购的固定资产和用品，在预算的范围内，择优与供应商签订合同， 按照合同的支付条款，假设是预付款，由经办部门填写用款申请单，经总经理批准，财务部门支付款项；假设是货款，财务部按照验收记录和 发票的收取情况，支付款项（购置固定资产需要行政部向银河集团公司
9、汇 报）。假设用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。 （2） 使用部门按照营业情况，对需新添置的固定资产，提交报告，连同用款 申请单送财务部；关于日常运营用品的支出，只需要提交物品申购单； 关于日常费用按相关定额或要求，填写用款申请单；送财务部审核后，报总经理批准，批准后的进展采购或付款。 （3） 设备大修打算首先报总经理审批，按照维修情况和合同付款的要求，填写 用款申请单附审批报告一份副本，经总经理批准后付款。 3、特别费用工程用款 特别费用的用款，应由经办部门提交报告，报总经理批准，批准后填写用款申请单，连同批准后的报告送财务部，完成付款审批手续后付款。如差旅费每次超过5千元、业务招
10、待费、礼品费每笔超过2千元，按照集团有关规定送总裁审批。 4、日常运营费用 按采购制度进展（祥见采购制度）。 5、财务类支出 （1） 财务类费用按照有关合同或规定，填写用款申请单，报总经理批准，批 准后付款。 （2） 月结的供应商货款，按照验收单，核对明晰后，报总经理批准，批准后安 排付款。 （3） 月结的供应商货款，按照验收单，核对明晰后，报总经理批准，批准后安 排付款。 第四节 营业款缴纳治理制度 酒店对营收现金采纳钱、帐分途的治理方法，有关控管方法按以下程序执行，所有操作人员均应绝对遵守本治理方法的各项规定，违犯者将受纪律处分，以致追查法律和经济责任。 1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的
11、收银员均应在下班时将该班次的账单点算明晰，并完成各该班的营业收入报告。账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点，以便在初步核查后转夜班审核组进展随后的帐务工作。现金部份应于下班前，在见证人的见证下投入投放式保管箱内。 2、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中，属找零备用金的部份 取出，清点明晰后移交到下一更收银员，如属于最后班次（除大堂外），立即其交到指定的保管处。在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入，那么按上述的规定，投入投放式保箱内。 3、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合。如有任何差 异应即时查明，差异部份不管是超出或是短款均
12、应如属填报，记录在收银员报表内的现金超短栏内上报，不得隐满。如投款包含了找零备用金，也要明晰地记录在缴纳袋上，同时在交班记录本上注明，方便下一班次同事接收。 4、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证，点算明晰后（假设条件许可，以下 一样），随即在缴纳封袋上如实填写明晰，并在袋口骑缝加签，然后即时投入投放式保险箱中。收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签。所有封袋必需使用香糊，或胶水封口，不准使用透明胶或订书机钉上作为加封，未依循本项规定进展者，除对因此引起的所有后果负全部责任外，并将被视作蓄意违犯本治理方法，遭受纪律处分。 5、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延，缴
13、款人和见证人 均有责任监视对方按本规定的条款完成规定的事项和核签，对不按规定操作而引致的后果，双方均负同等责任，受同等处分。 6、关于不按规定要求，在没有见证下，单独封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其 个人负责外，还应按违犯规章制度论处，初犯者予口头警告，蓄意再犯者给予书面警告，以致最后警告。 7、缴纳人和见证人不按规定，没有当面点核，或不认真点算明晰而造成的过失，按第 6项的规定同等处分。 8、收银缴纳登记簿的每一栏，均应按规定的内容和格式完成要求填入的材料填写，并 在规定的栏目位置加签，不得有遗漏、错填。其中因错写需要更正的，应用横线画去，再在其上方写上正确数据，然后由缴纳及见证双方加签
14、，违犯本项规定者按与第6项一样的程度给予处分。篇二：快捷宾馆财务治理制度 萨里快捷宾馆财务治理制度 目的:加强财务治理，有效操纵资金的使用，降低公司支出，节约本钱。 一、财务借款及核销治理方法 第一条. 借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交总经理批准签字后，到财务部领款。 第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。 第三条.报销票据要提供合法报销单据（特别情况除外）。 第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。 第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人总经理的签名。 第六条.财务部要对报
15、销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。 第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原那么,特别情况必须在借款三日内进展核销。 二、会计核算治理方法 第一条.会计核算以权责发生制为根底，采纳借贷记帐法。 第二条.会计年度采纳历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 第三条.记帐的货币单位为人民币。凭证、帐簿、报表均用中文。第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合公司的详细情况制定。 第五条.会计凭证。使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。 (1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、申购单、收款收据、借款单等。 (
16、2) 外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。 (3) 会计凭证保管期限为十五年。 第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。 三、本钱核算治理方法 第一条.营业本钱的计算应按照每项业务活动所发生的直截了当费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计本钱。 第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时可能出现的损耗量之价值参加产品本钱中。 第三条.对购进预备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用工程列支，不得摊入本钱。 第四条.客房部设备的损耗，客用零备品消耗
17、等应做为直截了当本钱。 第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为本钱核算。 第六条.各业务部门在运营活动中所耗用的水电气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用途理。四、现金及流淌资金治理方法 第一条.库存现金额在宾馆财务同意下按一定额度留取。超过现额部分当天存入银行，除规定范围的特别情况下支出以外，不得在业务收入的现金中坐支。 第二条.现金支付范围：工资、补贴、福利、差旅费、备用金、转帐起点下的现金支出。 第三条.现金收付的手续和规定： 在现金收付时必须认真，详细审查现金收付凭证是否符合手续规定，审查开支是否合理，领导是否批准，经办人和证明人是否签章，是否有齐全合法的原始凭证。 第
18、四条.在收付现金后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”。 第五条.主管会计每天必须核对现金数额，检查出纳库存现金情况。 第六条.流淌资金即要保证需要又要节约使用，在保证批准供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占有资金，获得较大的经济效果。 第七条.要求业务部门在编制打算时，严格操纵库存商品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定，即运营总额与同期库存的比例按2比1的规定。 第八条.超储物资、商品除经批准做为特别储藏者外，原那么上不得使用流淌资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用资金。 第九条.在符合国家政策和公司总经理的要求前提下，加速资金周转，扩大运营，减少
19、流淌资金的占用。五、收取支票治理方法 第一条.检查转帐支票上是否有法人名章及财务章，是否有开户银行名称、签发单位及磁码，不得有折痕。 第二条.背面写有持票人的姓名、工作单位、身份证号码、联络。 第三条.支票有效期为十天。 第四条.最低起点为100元。 六、盘点治理制度 为保证存货及财产盘点的正确性，使盘点工作处理有章遵照，并加强治理人员的责任，以到达财产治理的目的，特制定本方法。 （一）存货盘点：系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。 （二）财务盘点：系指现金、票据、有价证券。 第三条.盘点方式、时间 （一）年中、年终盘点 1、存货：由各治理部门、采购员会同财务部门于年（中）
20、终时，实行全面总清点一次，时间为：年中盘点时间是6月30日、31日；年终盘点时间是12月30日、31日。 2、财务：由财务部主管会计盘点。 3、财产：由各部门会同财务部门于年（中）终时，施行全面清点。 （二）月末盘点每月末所有存货，由各部门及财务部施行全面清点一次，时间为每月30日。 （一）总盘人：由总经理任命、负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进展及异常事项的上报总经理裁决。 （二）主盘人：由部门负责人担任，负责实际盘点工作的推进和施行。 （三）盘点人：由部门指派，负责点计数量。 （四）监盘人：由总经理派人担任。 （五）会点人：由财务部指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对，确实数据工作。
21、 （六）协盘人：由各部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。 （七）特定工程按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设臵盘点人、会点人、抽点人，其职责一样。 （一）盘点编组：由财务部于每次盘点前，事先依盘点品种、工程编排“盘点人员编组表”、盘点时间等，交总经理审批后，公布施行。 （二）各部门将应用于盘点的工具预先预备妥当，所需盘点表格，由财务部预备。 1、存货的堆臵，应力求整齐、集中、分类。 2、现金、有价证券等，应按类别整理并列清单。 3、各项财产帐册应于盘点前登记完毕，并将有关单据如：入库单、领料单等装订成册（一月一本）。篇三：五星级酒店财务治理制度 五星级酒店财务治理制度 第一节 概述 财务
22、部由查核部、会计部、本钱操纵部、电脑房和采购部组成，是酒店的核算和监视机构，负责日常收支治理和本钱操纵工作。按照会计法的规定，结合酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、本钱核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算。 查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点搜集并统计每天的营业收入。为了确保营业收入的准确性，查核部设有专人进展日审和夜审。为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进展信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停顿信贷挂帐权利的建议，由于酒店
23、依托收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及归还银行的贷款和业主的利润分配，因此，应收账款的及时回笼关于酒店资金周转意义严峻。 会计部按照审计所提供的收入日报作为核算收入的按照，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、及时地核算和监管酒店的财务情况、经济活动和运营成果，为治理当局提供准确可靠的会计信息。为了加强打算治理，会计部尚须编制财务预算，做好操纵工作，节约费用，降低本钱，多创利润。通过对酒店应付帐款的操纵，合理分配、运用资金，争取较大的经济效益。会计部人员应坚持会计监视，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。 本钱操纵部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓
24、库存货领用的操纵，尤其是针对餐饮部门食品酒水的操纵，尽量防止造成浪费和流失。 电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的治理，保障整个酒店电脑系统平安正常运转。并不断改良系统，使酒店的信息治理系统完善、先进、畅通。 采购部是负责酒店采购工作的职能部门。采购部在酒店统一治理下，按照实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店运营活动的正常进展。采购部的采购工作，必须严格执行酒店的采购制度，严格按照采购程序办理，确保所采购物品的数量、质量、价格和交货时间符合要求，并严格操纵采购本钱。 部门的重要性 任何企业都离不开财务
25、工作，不管是运营性企业仍然非运营性企业。由于每个企业都是社会经济活动的细胞，没有资金，组织就不能存在，而有了资金，就有了财务工作。酒店作为一个实行独立核算的经济实体，其财务工作就尤为重要。在对外开放，从打算经济向市场经济的过渡时期，企业会更注重经济效益，加强经济核算。企业运营的最终目的是以最少的 财务部的功能和作用 酒店财务部的功能和作用主要表达在三个方面，即提供酒店运营治理的财务信息材料，提高经济效益和促进运营治理水平的提高。财务部按照运营治理人员及各部门对治理的要求而提供的信息材料有： 一、提供预测和规划所需要的信息 治理人员可以通过财务部所统计的营业收入历史材料预测来年的营业收入，按照酒
26、店积累的自有资金决定是否开展扩建，改建等规划工程。 二、提供操纵所需要的信息 本钱和费用是酒店运营中要操纵的两大要素。治理人员可以按照财务部提供的本钱和费用报表上本钱与费用的变化情况做出保持或降低等操纵决策。 三、提供测量运营成果所需要的信息 酒店运营成效最终表现在其运营成果上，运营获得是财务部通过及时、准确的核算后获得。营业收入的核算，工资核算，原材料本钱核算，各种费用核算等都是财务部日常的工作。 四、提供酒店外界所需要的运营和资金信息 酒店是一个有机整体，但不是个封闭的整体，酒店内外信息的沟通，接受专门机构和社会的监视也需要财务部提供有关材料，接受财税检查，审查机关检查等。 财务部组织酒店
27、的资金运动，通过财务打算制定出经济核算，运营效益的总目的，加强对运营活动中各种消耗及资源的操纵。以最少的人、物投入而获取最大的经济效益。 酒店运营治理确实是为了使酒店系统的功能效益不断提高而从事的一系列活动，财务部在指导酒店日常运营活动中，往往以下述的方式主动参与： 一、指导日常运营活动，防止盲目性。 二、完善内部运营治理机制，实行目的治理。 三、监视运营方向，端正运营思想和营业行为。 四、参与运营决策。 财务部的根本任务 财务部的根本任务是遵照国家的方针政策和会计制度，按照酒店运营运筹规律，合理组织各项财务活动，正确处理财务关系，加强资金打算治理和经济核算，促进标准效劳质量，降低本钱，改善运
28、营治理，提高经济效益，加强财务监视，保护酒店财产，维护财经纪律，详细有以下内容： 一、正确、及时、完好地核算和反映酒店经济活动和运营成果，为治理人员提供准确可靠的财务会计信息材料。 二、加强资金打算治理，认真编制年度财务打算，做好财务预算和各项经济指标的分解。 三、加强本钱费用的核算，做好各项指标操纵工作，降低本钱和费用，多创收，多创汇。 四、加强财务分析，考核各项运营指标的内外情况，反映运营治理现状，通过深化实际的调查研究，经历教训，揭露矛盾，促进酒店改善运营治理。 五、筹集和治理分配、运用资金、积累资金、监视资金的运用情况，加速资金周转，以尽量少的资金占用，获得较大的经济效益。 六、坚持会
29、计监视，维护财会纪律，保障酒店利益。 七、协助指导各部门做好节支开源工作，加强本钱核算； 八、确保各部门的运营活动正常开展，做好效劳工作。 财务工作是纷繁复杂的，财务工作的严肃性要求从事这项工作的人员必须一丝不苟，细心周到，财务部每天处理各种财务事项，综合性特别强，因此要与其他部门协调好关系，财务部每天的收和本钱报表是反映各部门运营成果的睛雨表，收入的增加或减少，本钱提高，都反映酒店运营上的优势或存在的征询题。 第二节 组织构造和职位介绍 财务办公室 一、财务总监 （一）工作关系 上级：直属总经理室领导，向总经理负责。 下级：统领财务部、采购部及部属人员。 （二）岗位职责 1、在总经理领导下，
30、认真贯彻执行会计法和有关的法律、法规、制度。监视考核酒店有关部门的财务收支、资金使用和财产治理等的执行情况及其效果，保护酒店财产，维护财经纪律，对本酒店的财务情况负责。 2、领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，健全和严格施行经济责任制，建立良好的财务工作秩序，并对其工作负责。 3、有权向下级下达工作和消费任务，向他们发指示和进展工作筹划。按照本部的实际情况和工作需要，有权增减员工和调动他们的工作。 4、负责财会部、采购部、电脑房的全面工作。加强财务部队伍的建立，制定各级人员培训打算，提高财务部全体员工的业务素养，拟定财务部各部门机构设置和人员装备方案，并施行各级人员的任免和奖惩方案。 5、
31、操纵预算案，指导制订酒店运营政策。按照董事会下达的任务和酒店领导要求测算和制订运营责任制方案。 6、治理现金流量、货款及货币兑换。 7、贯彻执行总经理下达的各项工作任务，处理所管部门的日常业务。 8、审查和批示各部门的营业报表和工作。 9、协调与酒店各部门的关系，并负责与财政、银行、税务、外汇和保险机构联络。 10、组织各部门编制财务收支、本钱费用等打算和预算，审查核定打算外严峻收支工程，并负责各项运营打算的协调平衡，落实完成打算的措施，对执行中存在的重要征询题提出改良意见。 11、参加总经理召开的部门经理例会、业务协调会议，建立良好的工作关系。定期向总经理如实反映酒店经济活动和财务收支情况，
32、正确及时地提供治理信息，作为改善酒店运营治理决策的按照。 12、对部属的工作进展筹划与督导，培养他们不断提高治理水平和业务才能。 13、需与上级主管部门、财政、税务及金融机构等有关部门保持良好的合作关系。 （三）素养要求 1、财务总监属酒店高层治理人员，要求对酒店业务特别是财会、采购、仓库治理方面的业务特别熟悉。 2、熟悉和掌握会计的根本理论及实际工作方面的知识，包括掌握会计的根本原理、常规、标准、原那么及限制等根本会计知识。 3、熟悉经济法、酒店法及本地的法律及法规。 4、理解和掌握酒店经济活动的情况。 二、财务部经理 （一）工作关系 上级：财务总监 下级：财务部副经理、审计主管、收银主管、
33、本钱主管、采购部经理、电脑房主管 （二） 1、在财务总监的领导下，直截了当负责财务部的日常治理。 2、督导查核部、会计部、本钱部和电脑房的业务操作。 3、协助财务总监起草各种治理制度，并监视检查落实各有关制度。 4、协助财务总监编写年度、季度、月度财务打算。审核财务日报表、月报表及年度报表。 5、负责酒店的财产治理。 6、监视审查酒店内部的财务收支情况，确保酒店一切营业收入、开支及有关经济活动能按 国家有关法规和制度进展。 7、财务总监不在岗时，代行总监职责。 （三）素养要求 与财务总监的素养要求一致。 三、文员 （一）工作关系 上级：财务总监 下级：无 （二）岗位职责 1、负责接待财务部的来客和接听。 2、做好各类文件、信件、报表的收发、存档、传送工作。 3、建立财务档案，以便随时财务总监当天应办事项。 4、本部门召开主管会议时，做好会议记录。 5、按照财务总监的要求起草、打印各类文件，熟悉酒店各部门工作程序和流程。 6、办理本部门员工的到职、离任、调动、手续以及人事部委办的工作。 (三)素养要求 1、熟悉财务部的工作程序和各项规定，性格爽朗，工作踏实，通晓电脑中、英文打字，工 作细致、耐心、快捷。 2、年龄在24岁以上，女性，品貌端正，气质高雅。身高，-米。 3、财会专业大学专科以上或同等学历。 4、熟悉掌握英文，到达中级以上水平，且具有一定的文字阅读写作及翻译才能。