《2023年xx公司内部控制体系建设工作方案（精选文档）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年xx公司内部控制体系建设工作方案（精选文档）.docx（7页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023年xx公司内部控制体系建设工作方案（精选文档）下面是我为大家整理的xx公司内部控制体系建设工作方案（精选文档）,供大家参考。xx 公司内部控制体系建设工作方案一、 xx 公司内部控制体系建设基本情况 近些年， xx 公司结合自 身发展的实际需要， 以防控经营风险，提高管控能力, 避免资产流失, 维护企业权益为目 标开展各项经营管理活动, 以组织建设、 队伍建设、 思想建设三大建设为抓手，加强战略管理、 资金管理、 预算管理、 成本管理、 人力资源管理、薪酬管理、 投资管理、 法律管理、 风险管理、 稳定及安全管理，实施了 财务、 人事、 营运的集中管控， 通过逐步完善内部控制制度， 梳
2、理业务流程, 明确部门职责， 创新管理模式和方式等举措，使 xx 公司经营管理水平显著提高。尽管这些年在制度建设方面做了 一定的工作， 但现有流程还有待进一步优化， 还存在制度空白 点， 职能部门之间存在职责空缺或交叉现象的问题； 各单位中制度建设情况参差不齐， 基础管理还比较薄弱、 存在缺陷, 人员 现代管理意识有待加强等问题。这些问题的存在， 制约着企业整体战略的实现和科学管控水平的进一步提高。二、 指导思想 xx 公司 开展内部控制体系建设工作， 紧紧围绕总公司 和 xx公司 发展战略， 以管理提升活动为契机， 以提高经营效率和效果为目 标， 以全面风险管理为导向， 以流程梳理、 制度梳
3、理为基础，以关键控制活动为重点， 按照以点带面， 上下联动 的总体设想， 本着结合实际、 易于操作、 设计有效的原则推进 xx 公司内部控制体系建设各项工作， 为 xx 公司持续、 稳定、 健康发展和战略目 标的实现奠定坚实的基础。三、 工作目 标争取通过两年的时间， 按照管理制度化、 制度流程化、 流程信息化的要求， 在 xx 公司范围内建立规范、完善的内部控制体系，开展内部控制的年度评价与 审计， 按时报送内部控制评价报告，促进内部控制的持续改进与优化， 全面提升管理水平。四、 组织机构 xx 公司成立内部控制体系建设领导小组， 负责内部控制工作的组织协调， 组长由 xx 同志担任， 副组
4、长由 xx 同志担任， 公司经营班子其他领导为领导小组成员 。内控体系建设领导小组下设办公室(简称内控建设办公室) ， 其成员 由公司 各职能部门负 责人组成， 具体负责公司内部控制体系建设与实施工作。稽核部是内控建设办公室的牵头部门， 负责办公室日 常工作。总场各职能部门按照部门职责开展本部门的流程梳理及相关制度完善工作。四、 工作重点 （ 一）建立规范的企业治理结构和议事规则， 明确各类治理主体的权利运行机制， 合理设置职责权限， 规范决策程序， 确保三重一大 集体决策制度有效落实， 建设和倡导合规、 诚信的企业文化， 提高企业依法合规经营管理的能力， 持续改进内部控制建设与执行工作。（
5、二）以价值管理为主线， 以风险管理为导向， 全面梳理各类各项业务流程， 查找经营管理风险点， 评估风险影响程度， 编制分类风险与 缺陷清单， 明确关键控制节点和控制要求， 实施业务流程再造， 编制内部控制管理手册， 促进业务处理规范化和标准化。（ 三）加强重点流程与 特殊业务的内部控制， 根据本企业具体情况着力抓好资金、 投资、 采购、 基建、 销售、 研发、 产权管理、 人力资源管理、 质量管理、 法律管理、 安全生产等关键业务流程控制， 加强重大经济合同和节能减排等特殊业务的内部控制建设， 建立重大风险预警与应急机制， 制订和落实应急预案。（ 四）结合内部控制目 标， 梳理完善管理制度体系
6、 ， 并根据业务发展要求和外部经营环境变化， 持续检验和评估管理制度的有效性， 建立动态调整与 改进机制， 防止出现制度缺失和流程缺陷。（ 五）推进内部控制体系 建设同信息化建设的融合对接， 在将制度和控制措施嵌入流程的基础上， 结合企业信息化建设进程，将业务流程和控制措施逐步固化到信息系统， 实现在线运行。五、 时间安排 2023 年公司内控体系建设按照总公司统一部署， 在公司开展（ 暂定）， 2023 年在公司管理基础较好的企业开展并力争完成内控体系建设工作。阶段性工作安排如下：（ 一）2023 年 7 月 10 日 以前， 转发国资委、 总公司有关文件，要求各单位在 7 月 20 日 以
7、前上报本单位内控体系建设领导小组和工作机构， 制定并上报本企业内控体系建设工作方案。 （ 二）2023 年 11 月 初， 确定中介机构 由总公司 或总场确定中介机构， 指导公司 的内控体系建设工作。（ 三）2023 年 4 月 底以前， 在中介机构的配合指导下制定内部控制整体建设实施方案， 明确总体建设目 标和分阶段任务。（ 四）按照内部控制整体建设实施方案开展公司 内部控制体系建设。公司在 2023 年年底前开展内控体系梳理和规章制度的健全工作， 力争在 2023 年底前完成内控体系建设工作。六、 工作要求 （ 一）提高思想认识， 切实加强对内部控制工作的组织领导。各单位主要负 责人要高度
8、重视内部控制工作， 将建立健全内部控制体系作为管理提升活动的重要任务来抓， 切实加强组织领导。各单位要成立专门的内部控制工作领导机构， 负 责内部控制工作的组织协调； 设立专职机构或确定牵头部门， 配备专职或兼职工作人员 ， 具体负 责内部控制体系 建设与 实施工作； 建立相关部门共同参与 的跨部门联动工作机制， 明确分工， 落实责任， 共同推进； 各单位要建立健全内部控制工作责任制， 将内部控制建设与 执行效果纳入绩效考核体系， 确保内部控制不断完善并得到有效执行， 为战略有效实施、 资源优化配置、 企业价值提升提供强有力的支撑。（ 二）立足企业实际， 建立健全内部控制体系。各单位要立足企业
9、实际， 倡导全员 参与 ， 注重控制实效， 防止流于形式， 抓好内部控制建设的基础工作和关键环节。（ 三）采取得力措施， 确保内部控制有效执行。一是要落实内部控制执行责任制， 建立主要负 责人承诺制，明确企业主要负责人对内部控制有效执行负总责。二是要逐级进行责任分解， 将内部控制执行与管理权限配置、岗 位责任落实有机结合， 确保每个岗 位员 工熟知本岗 位权限和职责， 并具备相应的专业胜任能力， 形成员 工积极参与、 自 觉执行、主动监督的全员 内部控制意识与氛围。三是建立重大风险信息沟通与 报告路径、 责任与 处理机制，确保内部控制重大风险信息顺畅沟通和及时应对。四是加强内部控制日 常监督检
10、查， 确保内部控制有效执行。（ 四）加强评价与审计， 促进内部控制持续改进与优化。一是要按照内部控制基本原则和要求， 设计适合企业自 身特点的评价体系和内部控制缺陷认定标准， 并在全公司 范围内推行应用。二是企业内部审计部门要组织开展对本企业内部控制的年度自 评工作， 尤其要加强对重点单位和关键业务流程内部控制有效性的检查评价。三是要加强缺陷管理， 通过内部控制评价工作， 充分揭示内部控制的设计缺陷和运行缺陷， 提出 管理改进建议， 及时报告董事会和管理层， 并跟踪落实缺陷整改， 实现内部控制闭环管理，促进控制优化。四是要建立内部控制重大缺陷追究制度， 内部控制评价和审计结果要与 履职评估或绩效考核相结合， 逐级落实内部控制组织领导责任。五是要做好与 风险管理工作的有机结合， 各单位要紧密结合风险管理实践， 充分利用风险管理体系框架， 加强工作协同， 形成工作合力， 共同推动企业管理的持续改进。