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1、 金税三期工程 农民专业合作社财务会计制度财务报表报送与信息采集 数据标准 V1.0.00 目 录 1 资产负债表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）.3 1.1 表单样式.3 1.2 数据标准.5 2 盈余及盈余分配表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）.10 2.1 表单样式.10 2.2 数据标准.11 3 成员权益变动表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）.13 3.1 表单样式.13 3.2 数据标准.14 1 资产负债表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）1.1 表单样式 资产负债表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）年 月 日 会农社 01
2、 表 纳税人名称：纳税人识别号：单位：元 资产 行次 年初数 年末数 负债及所有者权益 行次 年初数 年末数 流动资产：货币资金 应收款项 存货 流动资产合计 长期资产：对外投资 农业资产：牲畜(禽)资产 林木资产 农业资产合计 固定资产：固定资产原值 减：累计折旧 1 5 6 10 11 12 13 15 流动负债：短期借款 应付款项 应付工资 应付盈余返还 应付剩余盈余 流动负债合计 长期负债：长期借款 专项应付款 长期负债合计 负债合计 30 31 32 33 35 36 40 4 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 固定资产合计 其他资产：无形资产 长期资产合计 资产总计 16 17
3、 20 21 22 25 27 28 29 所有者权益：股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 1 42 43 44 45 46 47 50 51 54 补充资料：项目 金额 无法收回、尚未批准核销的应收款项 盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的存货 无法收回、尚未批准核销的对外投资 死亡毁损、尚未批准核销的农业资产 盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的固定资产 毁损和报废、尚未批准核销的在建工程 注销和无效、尚未批准核销的无形资产 受理日期：受理人：受理税务机关：1.2 数据标准 序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 1.二维表行
4、号 EWBHXH NUMBER(10)Y 用于技术上存储二维表行号 2.货币资金年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 1 的记录 3.应收款项年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 2 的记录 4.存货年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 3 的记录 5.流动资产合计年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 1 栏至第 6 栏之和 写入数据库中二维表行号为 4 的记录 6.对外投资年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数
5、据库中二维表行号为 7 的记录 7.牲畜(禽)资产年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 8 的记录 8.林木资产年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 9 的记录 9.农业资产年初合计数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 12 栏至第 13 栏之和 写入数据库中二维表行号为 17 的记录 10.固定资产原值年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 12 的记录 11.累计折旧年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维
6、表行号为 13 的记录 12.固定资产净值年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表“固定交税原价”“累计折旧”序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 之差 写入数据库中二维表行号为14 的记录 13.固定资产清理年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 15 的记录 14.在建工程年初余额 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 16 的记录 15.固定资产年初数合计 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 20 栏至第 2
7、2 栏之和 写入数据库中二维表行号为 17 的记录 16.无形资产年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 19 的记录 17.长期资产年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 11 栏+第 15 栏+第 25 栏+第27 栏之和 写入数据库中二维表行号为 20 的记录 18.资产年初数合计 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 10 栏+第 28 栏之和。19.货币资金年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 1 的记录 20.应收款
8、项年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 2 的记录 21.存货年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 3 的记录 22.流动资产合计年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 1 栏至第 6 栏之和 写入数据库中二维表行号为 4 的记录 23.对外投资年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 7 的记录 24.牲畜(禽)资产年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 8 的记录 25.林木资产年末数 NMS_Z
9、C NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 9 的记录 26.农业资产年初合计数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 12 栏至第 13 栏之和 序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 写入数据库中二维表行号为17 的记录 27.固定资产原值年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 19 的记录 28.累计折旧年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 13 的记录 29.固定资产净值年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可
10、修改，带出的值为本报表“固定交税原价”“累计折旧”之差 写入数据库中二维表行号为 14 的记录 30.固定资产清理年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 20 的记录 31.在建工程年初余额 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 16 的记录 32.固定资产年末数合计 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 20 栏至第 22 栏之和 33.无形资产年末数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 19 的记录 34.长期资产年末数 NCS_ZC NUMBER(
11、18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 11 栏+第 15 栏+第 25 栏+第27 栏之和 写入数据库中二维表行号为 20 的记录 35.资产年末数合计 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 10 栏+第 28 栏之和。36.短期借款年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 37.应付款项年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 2 的记录 38.应付工资年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 39.应付盈余返还年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 40.应付剩余盈余年初
12、数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 41.流动负债年初数合计 NCS_ZC NUMBER(Y 自动带出，不可修改，带出的值为本序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 18,2)报表第 30 栏至第 35 栏之和 42.长期借款年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 43.专项应付款年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 44.长期负债年初数合计 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 40 栏至第 41 栏之和 45.负债年初数合计 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的
13、值为本报表第 36 栏+第 42 栏之和 46.股金年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 47.专项基金年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 48.资本公积年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 49.盈余公积年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 50.未分配盈余年初数 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 51.所有者权益年初数合计 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 44 栏至第 50 栏之和 52.负债和所有者权益年初数总计 NCS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的
14、值为本报表第 43 栏+第 51 栏之和 53.短期借款年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 54.应付款项年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 55.应付工资年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 56.应付盈余返还年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 57.应付剩余盈余年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 58.流动负债年末数合计 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 30 栏至第 35 栏之和 59.长期借款年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 60.专项应付款年末数 NMS
15、_ZC NUMBER(Y 序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 18,2)61.长期负债年末数合计 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 40 栏至第 41 栏之和 62.负债年末数合计 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 36 栏+第 42 栏之和 63.股金年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 64.专项基金年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 65.资本公积年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 66.盈余公积年末数 NMS_ZC NUMBE
16、R(18,2)Y 67.未分配盈余年末数 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 68.所有者权益年末数合计 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 44 栏至第 50 栏之和 69.负债和所有者权益年末数总计 NMS_ZC NUMBER(18,2)Y 自动带出，不可修改，带出的值为本报表第 43 栏+第 51 栏之和 70.无法收回、尚未批准核销的应收款项金额 71.盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的存货金额 72.无法收回、尚未批准核销的对外投资金额 73.死亡毁损、尚未批准核销的农业资产金额 74.盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的固定资产金额 7
17、5.毁损和报废、尚未批准核销的在建工程金额 76.注销和无效、尚未批准核销的无形资产金额 2 盈余及盈余分配表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）2.1 表单样式 盈余及盈余分配表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）会农社 02 表 纳税人名称：纳税人识别号：报表所属期：单位：元 项目 行次 金额 项目 行次 金额 本年盈余 一、经营收入 加：投资收益 减：经营支出 管理费用 二、经营收益 加：其他收入 减：其他支出 三、本年盈余 1 2 5 6 10 11 12 15 盈余分配 四、本年盈余 加：年初未分配盈余 其他转入 五、可分配盈余 减：提取盈余公积 盈余返还 剩余盈余分
18、配 六、年末未分配盈余 16 17 18 21 22 23 24 28 受理日期：受理人：受理税务机关：2.2 数据标准 序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 1.二维表行号 EWBHXH NUMBER(10)N 用于技术上存储二维表行号 2.经营收入 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 1 的记录 3.投资收益 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 2 的记录 4.管理费用 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 4 的记录 5.经营收益 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 5
19、的记录 6.其他收入 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 6 的记录 7.其他支出 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 7 的记录 8.本年盈余 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 8 的记录 9.年初未分配盈余 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 10 的记录 10.其他转入 写入数据库中二维表行号为 11 的记序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 录 11.可分配盈余 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 12 的记录 12.提取盈余公积 JE NU
20、MBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 13 的记录 13.盈余返还 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 14 的记录 14.剩余盈余分配 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 15 的记录 15.年末未分配盈余 JE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 16 的记录 3 成员权益变动表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）3.1 表单样式 成员权益变动表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）年 会农社 03 表 纳税人名称：纳税人识别号：单位：元 项目 股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余 合计
21、年初余额 本年增加数 其中：其中：其中：其中：资本 公积 转赠 国家 财政 直接 补助 股金溢价 从盈 余中 提取 盈余 公积 转赠 接受 捐赠 转入 资产 评 估增值 成员 增加 出资 本年减少数 其中：按 交易量（额）分配的盈余：剩 余盈余分配 年末余额 受 理 日 期：受 理 人：受理税务机关：3.2 数据标准 序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 1.二维表行号 EWBHXH NUMBER(10)N 用于技术上存储二维表行号 2.股金年初余额 GJ NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 1 的记录 3.专项基金年初余额 ZXJJ NUMBER(1
22、8,2)Y 写入数据库中二维表行号为 2 记录 4.资本公积年初余额 ZBGJ NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 3 记录 序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 5.盈余公积年初余额 YYGJ NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 4 记录 6.未分配盈余年初余额 WFPYY NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 5 记录 7.年初余额合计 HJJE NUMBER(18,2)Y 写入数据库中二维表行号为 6 记录 8.股金本年增加数 GJ NUMBER(18,2)Y 9.股金中资本公积转赠本年增加数 ZBGJ NUMB
23、ER(18,2)Y 10.股金中盈余公积转赠本年增加数 YYGJ NUMBER(18,2)Y 11.股金中成员增加出资本年增加数 GJ NUMBER(18,2)Y 12.专项基金本年增加数 ZXJJ NUMBER(18,2)Y 13.专项基金中国家财政直接补助本年增加数 ZXJJ NUMBER(18,2)Y 14.专项基金中接受捐赠转入本年增加数 ZXJJ NUMBER(18,2)Y 15.资本公积本年增加数 ZBGJ NUMBER(18,2)Y 16.资本公积中股金溢价本年增加数 ZBGJ NUMBER(18,2)Y 17.资本公积中资产评估增值本年增加数 ZBGJ NUMBER(18,2)
24、Y 序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 18.盈余公积本年增加数 YYGJ NUMBER(18,2)Y 19.从盈余中提取的盈余公积本年增加数 YYGJ NUMBER(18,2)Y 20.未分配盈余本年增加数 YYGJ NUMBER(18,2)Y 21.本年增加数合计 HJJE NUMBER(18,2)Y 22.股金本年减少数 GJ NUMBER(18,2)Y 23.专项基金本年减少数 ZXJJ NUMBER(18,2)Y 24.资本公积本年减少数 ZBGJ NUMBER(18,2)Y 25.盈余公积本年减少数 YYGJ NUMBER(18,2)Y 26.未分配盈余本
25、年减少数 WFPYY NUMBER(18,2)Y 27.未分配盈余中按交易量（额）分配的盈余本年减少数 WFPYY NUMBER(18,2)Y 28.未分配盈余中剩余盈余分配本年减少数 WFPYY NUMBER(18,2)Y 29.本年减少数合计 HJJE NUMBER(18,2)Y 30.股金年末余额 GJ NUMBER(18,2)Y 序号 数据项名称 数据字段名称 数据字段类型 是否可空 备注 31.专项基金年末余额 ZXJJ NUMBER(18,2)Y 32.资本公积年末余额 ZBGJ NUMBER(18,2)Y 33.盈余公积年末余额 YYG NUMBER(18,2)Y 34.未分配盈余年末余额 WFPYY NUMBER(18,2)Y 35.年末余额合计 HJJE NUMBER(18,2)Y