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1、2023年中小企业融资问题及对策 第一篇：中小企业融资问题及对策 中小企业融资问题及其对策2023-4-1 9:47 殷翔龙 本文针对我国中小企业存在的融资问题，从企业、银行和政府三个方面分析了其缘由，提出了相应的对策。 长期以来，中小企业融资难始终是困扰企业进展的重要因素。如何有效改善中小企业融资境况，成为中小企业进展的关键问题。 一、我国中小企业融资问题 我国中小企业普遍存在着融资困难的现状，具体表如今以下三个方面： 一融资途径不畅通 从内源融资来看，我国中小企业的现状不尽人意，一是中小企业支配中留利缺乏，自我积累意识差。二是现行税制使中小企业没有税负优势。三是折旧费过低，无法满意企业固定
2、资产更新改造的需要。四是自有资金来源有限，资金难以支持企业的快速进展。从外源融资来看，中小企业可以选择银行贷款、资本市场公开融资和私募融资等三种渠道，但目前我国中小企业的外源融资渠道方面并不畅通。 二融资结构不合理 主要表如今：1我国的中小企业进展主要依靠自身积累、严峻依靠内源融资，外源融资比重小。单一的融资结构极大地制约了企业的快速进展和做强做大。并且在外源性融资中，中小企业一般只能向银行申请贷款，主要表现为银行借款；2在以银行借款为主渠道的融资方面，借款的形式一般以抵押或担保贷款为主；3在借款期限方面，中小企业一般只能借到短期贷款，若以固定资产投资进行科技开发为目的申请长期贷款，则常常被银
3、行拒之门外。 三融资本钱较高 企业的融资本钱包括利息支出和相关筹资费用。与大中型企业相比，中小企业在借款方面不仅与实惠利率无缘，而且还要支付比大中型企业借款更多的浮动利息。同时，由于银行对中小企业的贷款多实行抵押或担保方式，不仅手续繁杂，而且为寻求担保或抵押等，中小企业还要付出诸如担保费、抵押资产评估等相关费用。正规融资渠道的狭窄和堵塞使许多中小企业为求进展不得不从民间高利借贷。全部这些都使中小企业在市场竞争中处于不利地位。 二、我国中小企业融资问题的缘由分析 笔者认为，我国中小企业融资问题的缘由，分别来自于企业本身、银行与政府三个方面。 一企业信誉等级低，融资意识淡薄 中小企业自身信誉等级低
4、，这是其普遍存在的现象。中小企业自身规模有限、资金缺乏、信誉水平低、没有完好的企业规划、倒闭率高、贷款偿还违约率高。中小企业一般是由具有血缘关系的人共同创立，大多实行家族式管理，产权结构不明晰，企业经营效率不高，开拓新的市场难，不能有效地避开市场风险，影响了中小企业的偿债实力，造成了其履约实力的下降。银行的首要目标是平安性、流淌性和收益性，然而中小企业的高倒闭率和高违约率使得银行难以遵守平安性和收益性原则，导致银行不愿放贷。 同时，中小企业对金融系统市场化程度的提高嗅觉不灵敏，主动出击意识不强，而且缺乏高素养的金融人才，对金融市场和融资工具生疏和不懂得树立和宣扬自身金融形象，从而束缚自身开拓融
5、资渠道的可能性。 二金融体系不完善，银企信息不对称 1.缺乏市场化的利率调整机制，损害银行对中小企业的贷款主动性。从国外的状况来看，银行对中小企业贷款平均利率，一般都要高于市场的平均利率水平。美国的银行对中小企业贷款的利率就比对大企业的贷款利率水平高出11.5个百分点左右。但是中国中心银行目前对利率和收费的规定是固定的，自由浮动的范围特别有限，这种机制不利于金融机构向中小企业贷款。限制金融机构对金融服务和产品的收费会挫伤金融机构调查和收集中小企业信息的主动性，从而影响向中小企业供应贷款和其他金融服务。 2.信誉担保体系的不完善，中小企业寻求担保困难。我国从1999年才起先进行中小企业信誉担保体
6、系的工作试点，存在着担保机构不多，担保资金缺乏够，担保手续繁杂等诸多问题。而且，许多担保机构实行会员制，中小企业需要交纳确定的押金才能成为会员，增加了企业的融资本钱，也增加了担保的难度。出于对自身利益的爱惜，银行则在中小企业的担保贷款问题上又比较谨慎。同时，银行对抵押物的要求特别严格，目前国内银行一般偏好于房地产等不动产的抵押。而中小企业大多受经营规模所限，固定资产较少，土地房屋等抵押物缺乏，一般很难供应合乎银行标准的抵押品。 3.银企信息不对称和银行的不利选择。许多中小企业为实现融资目的，往往会想尽一切方法，甚至不惜弄虚作假。这不仅会产生有损银行与投资者利益的道德风险，亦会进一步损毁企业自身
7、的社会公信度。因此，银行要向中小企业供应贷款，只有加大人力资源的投入以 提高信息的收集和分析质量，否则银行的贷款违约率将会很高。同时，由于中小企业对资本和债务需求的规模较小，金融机构为规避自身的经营风险和降低经营本钱，只有选择不向中小企业贷款。 三政府扶持力度不够，政策不配套 政府在中小企业融资问题上起着不行忽视的作用。美国、日本、西班牙等国家都设有特地的政府部门和政策性金融机构为中小企业进展供应资金关心。在我国，长期以来，政府在资金、税收、市场开发、人才、技术、信息等方面始终赐予国有大中型企业特殊的扶持，造成了中小企业市场竞争环境的不确定和竞争条件的不同等。同时，由于政策缘由导致我国中小企业
8、基本无法进行干脆融资。深沪交易所要求上市公司注册资本在5000万元以上，这使处于成长期的效益好但规模较小的企业难以进入证券市场。同时债券市场上，受到“规模限制、集中管理、分级审批的约束，中小企业也很难以发行债券方式筹集资金，因此干脆融资渠道基本没有。 我国2023年实施的中小企业促进法，虽然以法律条文的形式为宽阔中小企业的进展、融资供应了爱惜和支持。但是该法在内容上相当原则，缺乏具体的实惠政策和措施，也缺少相应的配套法规和制度，最终导致政府对中小企业的扶持很多都没有落到实处。 三、我国中小企业融资问题的对策建议 一改善中小企业融资环境和拓宽融资渠道 一是中小企业要留意改善自身融资环境。中小企业
9、要想真正解决融资难的问题，首先就要过信誉关，要以信取资。中小企业必需加大自身信誉制度的建设，规范企业的公司治理结构，健全企业财务管理制度，提高信誉意识，这是解决融资困难的根本所在。 二是中小企业应拓宽融资渠道。要跳出单纯依靠银行间接融资的误区，在充分发挥银行间接融资的同时，要将干脆融资和间接融资相结合。笔者认为，建立中小企业进展基金是解决中小企业融资问题的重要途径，例如设立中小企业互助基金，由会员企业出资建立，会员只需交纳确定会费，就可申请到数倍于会费的贷款额。另外，中小企业也可以通过私募融资的方式解决融资问题，私募融资包括企业引进新的股东，从而增加资本金，也包括企业以拟投资的项目为载体。 二
10、完善中小企业融资的有关金融体系 一是要建立完善的中小企业政策性金融体系。金融机构应接着拓宽对中小企业融资的渠道，创建公允的融资环境。目前，中国人民银行已通过指导看法的方式，激励各商业银行实行各种贷款品种支持中小企业的进展，也激励民营资本进入金融领域。有些国有商业银行已起先对中小企业主动经营小额贷款业务，今后，还有可能成立适合中小企业进展的社区银行，以具体解决中小企业融资难的问题。 二是放松市场管制，逐步推动利率市场化。从目前放宽对商业银行贷款利率浮动幅度的限制，过渡到最终由商业银行自主确定贷款利率水平，并允许对其所供应的便利服务收取合理的费用，以此来促进商业银行按效益与风险原则，不断增加对中小
11、企业的信贷投放，实现资源配置的合理与优化，才能从根本上解决中小企业的融资难问题。 三是建立和健全对中小企业融资的信誉评价体系和信誉担保体系。建立中小企业评级制度，以信誉等级作为推断贷款信誉可信度的标准，并把企业的信誉信息供应给银行等机构，这是赢得金融机构和担保机构信任并获得项目资金筹措的一种有效手段。同时必需建立并完善中小企业信誉担保体系。应构建多层次的信誉担保体系，包括政府性担保机构、民营商业性担保结构和企业间互助担保机构。 四是完善资本市场结构，建立多层次的市场体系。推出针对中小企业干脆融资的新市场，适当降低新市场中小企业发行上市的门槛。 三加大中小企业融资的扶持力度 中小企业融资具有其特
12、殊性，离不开政府的扶持，世界上许多国家和地区立法机关和政府都对中小企业融资赐予特殊的支持，形成一个比较完善的中小企业进展的政府组织支持、法律保证系统、财政支持系统，为中小企业进展供应了强有力的支持。财政救济与税收实惠是世界各国政府为扶持和爱惜中小企业的普遍作法。 近年来，许多地方政府为了解决中小企业融资问题，制定了一些扶持政策，值得借鉴。例如四川省政府在2023年8月出台了关于做好中小企业融资工作的看法，激励金融机构试办循环贷款、动产质押、贸易融资、应收账款融资、设备按揭贷款、创新贷款、将来收益权质押贷款；主动推广房产和商铺抵押贷款、按揭贷款、努力开发商标权、专利权、著作权质押贷款、联保贷款，
13、以满意个体经营者和私营企业主的融资需求；明确激励中小企业依法向社会融资，变更过分依靠银行资金的格局；国家对符合条件的中小企业信誉担保机构免征3年营业税的政策。 又如，福建省政府近期出台了关于进一步支持中小企业融资的若干看法试行。从2023年起，3年内，对为中小工业企业供应融资担保的担保机构，按年度担保额8的比例补偿；对为中小贸易企业供应融资担保的担保机构，按年度担保额5比例补偿。设立省创业投资引导资金，每年支配3000万元，主要用于资助搭建创业投资服务平台，组织引进省外、境外创业投资等。合理运用中小金融机构再贷款、支农再贷款等货币政策手段，提高金融机构对工业、农业、商贸等中小企业的信贷投入实力
14、。 王悦.浅谈中小企业的融资问题.集团经济探讨，2023年第9期.张彤璞，王铁山.中小企业公司治理与融资问题探究.陕西科技高校学报自然科学版，2023年第2期.刘向丽.中小企业融资问题及对策.沿海企业与科技，2023年第11期。 其次篇：中小企业融资问题及解决对策 中小企业融资问题及解决对策 随着全球经济一体化以及社会的进展，无论是发达国家还是进展中国家，中小企业都是经济进展和社会稳定的重要支柱。中小企业在促进科技进步、丰富产业组群、提高资源配置效率、细化社会专业分工，增加就业和扩大出口等方面，发挥着不行忽视和不行替代的作用。在我国，随着市场经济的进展与体制改革的深化，中小企业已成长为推动我国
15、经济增长的重要力气和吸纳剩余劳动力就业的重要渠道。据2023年中国企业进展报告，我国小企业占全国企业总数99%以上，其工业产值、销售收入、实现利润、出口总额分别占全国企业的62%、56%、40%和60%左右，上缴税收占国家税收总额的55%，中小企业还供应了75%的城镇就业机会，特别是90年头以来，我国工业新增产值的76.7%是由中小企业创建的，中小企业已构成了我国经济的一个重要层面。但有如此重要地位的中小企业在资金融通方面的比例却相当不协调：占全国企业总数99%以上的中小企业占有的贷款数额不超过总贷款额20%，并且，中小企业干脆融资与间接融资结构严峻失衡，我国中小企业间接融资占比高达间接融资占
16、比高达98%，干脆融资却缺乏2%。 一、造成我国中小企业融资难的主要缘由 1.中小企业自身问题 中小企业自身存在信誉、财务、管理、制度等方面的缺陷，这是导致融资陷入逆境的主要缘由之一，具体表现如下： 1中小企业自身反映信息严峻不对称，面临信誉缺失问题。 一般中小企业财务信息不公开，长期对外做假帐，更有甚者，他们设立几套账，造成信息严峻不对称，对中小企业信誉产生极坏的影响。目前我国中小企业的信誉问题是融资难的最根本缘由，其突出表如今以下几个方面： 第一，企业还款信誉缺乏。由于企业受理者自身素养不高和进展目光所限，一些中小企业缺乏对融资信誉的重视，不情愿守信还贷，为中小企业树立了不好的形象，而一些
17、中小企业由于没有还款实力，信誉风险偏高，银行更不情愿放贷。 其次，企业商誉意识差、商业信誉缺失。中小企业是市场经济中最活跃的信誉关联方，大量的商业往来都发生在中小企业之间。 第三，企业缺乏品牌意识，对产品质量把关不严，生产信誉缺失。许多中小企业没有严格的质量符合体系或认证，企业在生产的过程中，运用劣质、有害的原材料，接受非法生产方式，欺诈消费者，造成了生产信誉缺失。 总之，目前我国中小企业面临着严峻的信誉危机。占我国企业总数99%的中小企业，它们的信誉状况干脆确定着整个社会的信誉状况，中小企业信誉的普遍缺失造成了整个社会信誉环境的低下，恶劣的信誉环境反过来导致了中小企业的担保难、抵押难、融资难
18、。 (2)中小企业缺少长期进展规划，缺乏自身收益留存和积累。 中小企业缺乏内部积累实力，使得中小企业没有足够的留存收益满意其内源融资。即使随着企业不断进展及其内部支配体制的调整，企业可支配的盈余慢慢增大，但投入大再生产的资金却甚少。企业在利润支配的过程中，缺乏长期经营思想，自身积累意识淡薄，利润支配账户的余额几乎为零。很少有企业顾及长远利益，从长足进展角度自留资金以备扩大生产、研发新产品中资金所需。 (3)受资产、经营规模较小所限，存在较高经营风险。 一些银行人员根据日常管理信息估计，我国有近30%的私营中小企业，近60% 在4.5年内破产消逝。中小企业的高倒闭状况，使向其放款的银行面临着比较
19、大的风险。此外，贷款偿还的高违约率也是银行不愿向中小企业供应贷款的一个重要缘由。在对我国部分城市商业银行的调查中觉察，中小企业的违约率要远远高于大企业的违约率。如此等等，均增大了中小企业贷款的难度。 4缺少足够的资产抵押。 1998年以来各商业银行和中小金融机构普遍推行了抵押担保制度。在抵押贷款的实际操作中，金融机构对抵押物的选择一般仅限于土地、机器、设备、房地产的全部权或运用权。而中小企业普遍固定资产少，土地、房产等抵押物缺乏，抵押贷款的难度较大。 2.造成我国中小企业融资难的外部缘由 从总体分析，造成中小企业融资难的外部缘由主要有以下几条: I我国政府中小企业融资政策服务体系方面的缘由 (
20、1)有关加强保障中小企业融资的法律法规体系不完善。 (2)定向为中小企业供应融资服务的机构设置不健全。 (3)缺乏完好的扶持中小企业进展的政策体系。 各类银行金融机构的缘由 (1)我国银行监管部门对各类银行监管严格，各类银行自身对风险限制要求较高，特别是国有商业银行从其经营机制客观上制约了对中小企业的信贷投入(2)银行实施信贷审批集权制，从操作流程上制约了对中小企业的支持力度。近年来，商业银行为了防范信贷风险，提高信贷质量，加强了内控机制建设，普遍实行集权式的信贷怜理模式，强化了总行一级的法人地位，大部分县、市基层行的贷款权、承兑权等被上收或部分上收。(3)缺乏特地为中小企业服务的中小商业银行
21、。从金融机构的设置来看，缺乏特地为中小企业服务的中小商业银行。 我国资本市场的不完善方面 (1)在正式资本市场上难以获得上市资格。 (2)私人资本市场不够活跃，缺乏私人投资者。 担保机构尚不健全，运作机制尚存在一些问题。 缺少融资品种的创新以及缺乏必要的融资工具 三、解决我国中小企业融资难问题的对策 1.中小企业自身的加强改良措施 (1)完善企业制度、加强内部份理2留意推动技术创新、保持企业的可持续进展大力推动科技进步和技术创新，对于中小企业可持续进展和综合竞争力的提高至关重要。3树立营造企业文化，广泛吸引各类型人才。4加强企业高符素养建设，培育企业家诚信品质及怜理才能5树立企业规模化、品牌化
22、进展意识 2.我国国家层面应促进中小企业进展的改革举措 信誉担保体系的健全与进展 (1)我国信誉担保的现状 近年来，为了拓宽中小企业的融资渠道，信誉担保作为一种重要的中介服务已起先在中小企业融资过程中发挥越来越大的作用。作为一种特殊的中介活动，信誉担保具有以下特点: 信誉担保介于商业银行与企业之间，它是一种信誉证明同资产责任保证相结合的中介服务活动。通过担保人供应担保，来提高被担保人的资信等级。另外，由于担保人是被担保人潜在的债权人和资产全部人，因此，担保人有权对被担保 人的生产经营活动进行监督，甚至参与其经营管理活动。由于担保的介入，使得本来在商业银行与企业两者之间发生的贷款关系变成了商业银
23、行、企业与担保公司三者之间的关系。担保公司的介入分散了商业银行贷款的风险，商业银行资产的平安性得到了更高的保证，从而增加了商业银行对中小企业贷款的信念，使中小企业的贷款渠道变得通畅起来。目前，我国的担保公司与机构具有如下特点:它们大都获得了政府的主动支持，由各级政府发起，资金上大部分卞要由财政出资或由地方政府控股: 担保资金投资渠道上也日益多元化，实行股份制形式组建，这样做既避开了加重财政负担，也为预防政府以出资者身份干预正常担保业务创建了条件;运作方式上，以“政策化资金、法人化管理、市场化运作为经营原则，以实施反担保等措施严格限制和防范经营风险，担保公司运作的主要目的都在于促进企业技术进步、
24、推动科技成果向现实生产力转化，以信誉担保手段为中小企业服务，着力去解决它们进展中所遇到的融资难问题。 2我国信誉担保体系的进一步进展与完善 首先，加强风险限制担保机构是国际上公认的高风险行业，要实行严格措施，识别、防范、限制和分散风险。 第一，为了限制担保风险，银行与信誉担保机构应各自担当确定的责任。这样给银行确定的压力和动力，能有效地加强银行与担保机构的协作协作，是分散和限制风险的有效措施。 其次，建立担保资金的后续补给制度。由于担保需求的进一步增加以及担保过程中可能存在的担保损失，建立担保机构担保资金的后续补充制度对担保机构的生存和进展极为重要。 第三，实施再担保。从国际阅历来看，实施再担
25、保是分散担保机构风险的有效措施。在日本，先是担保公司给企业贷款担保，然后是保险公司再为担保公司的这笔贷款进行保险。目前，我国组建的信誉担保体系缺少后者，使担保机构担当的风险过大。若建立二级信誉担保体系，则可以极大地增加中小企业从银行获得贷款的实力。 其次，规范信誉担保体系的运行 根据国际阅历，专业担保机构应依据合理规范的保险体系运行。 第一，关于担保机构和协作银行的责任比例，国际上通行的做法是担保机构约占70%一80%，银行约占20%一30%。 其次，关于担保倍数，担保资金的放大倍数一般是10倍左右。结合我国具体实情，我国担保机构的担保倍数一般在10倍以内。但是我国目前有些担保机构只放大1一3
26、倍，这并没有起到预期的融资效应。 第三，关于损失理赔。坏账处理是信誉担保体系中特殊重要的一个问题，一旦发生坏账，担保机构与协作银行应明确理赔程序和实施微小环节。双方要主动协作，通过契约形式来处理发生的坏账，这样对于爱惜担保机构与协作银行都有特别重要的意义。 第四，关于中小企业退出问题。在对中小企业扶持一段时间后，担保机构应规范合理地刚好退出企业，以便给更多的企业供应关心。 国家在税收政策上应对中小企业加大支持力度 我国现行的税制结构、税种设计及税收环境等在确定程度上加剧了中小企业的资金瓶颈，制约了中小企业的进展。政府应实行相应的政策措施，加强在资金投入、技术创新、产业引导等方面的税收扶持和调整
27、，改革和完善现行所得税和 增值税，调整税制结构，优化税收环境，促进中小企业走出资金逆境。 (1)优化税制结构 首先，应建立一个公允、合理、高效的所得税制。其次，要处理好流转税和所得税两者的结构关系。同时可以完善税收体系，更好的发挥税收的调整作用，促进经济结构调整和社会收入的公允支配。 (2)加大中小企业创业期的税收扶持 中小企业的进展对解决下岗分流和再就业问题、保持社会稳定、促进经济增长影响巨大。 (3)促进中小企业加快技术创新和技术改造 在科学技术迅猛进展的时期，企业能否接受新技术、新设备、新材料是确定企业能否生存和进展的关键所在。 (4)加大产业、产品结构的调整力度产品、产业调整属于宏观调
28、控的范畴，是政府对市场调整的一种订正，企业自身很难自觉地、有意识的自发进行。(5)优化税收环境 高效的税收制度更多是依靠于税务当局与纳税人的合作，而不是仅仅加强立法惩处。税务机关与纳税人应充分履行税法所给予的权利和义务，逐步建立良好的合作关系。从长期来看，税务当局树立为纳税人服务的意识比订正纳税人的不纳税行为更为重要。很多国家通过自己的实践已经证明了这一点，如澳大利亚。最近几年，澳大利亚税务当局把留意力主要放在激励纳税人自觉纳税方面，激励纳税人一起先就遵章纳税，同时以纳税人为中心，主动寻求途径关心纳税人正确纳税。这种做法对于建立一个规范、公允的税收环境很有关心，已成为澳大利亚胜利的税改阅历。
29、我国政府应借鉴国外税改的胜利阅历，强化税务机关的服务意识，并制定相关的制度、实行有效的措施，为纳税人排忧解难，供应优质的税务服务:同时提高税收征收水平，改善征管手段，规范执法，主动营造一个适合规范经营的税收环境。与此同时，政府还应当规范和清理税外收费，增加收费政策的透亮度，降低中小企业的税费负担，使中小企业能明确意料自己的税费本钱，为中小企业的进展创建一个良好有序的外部环境。 国家在法律方面对中小企业的支持 我国中小企业的进展应当有完善的法律保障，建立完善包括中小企业的技术促进法、中小企业的税收激励法、中小企业的信誉担保法、中小企业的金融支持法、中小企业的政府辅导法等等。在诸多法律领域，我国还
30、有许多工作要做，主要包括以下几点: 1建立统一完善的中小企业辅导体系 中小企业一般集中在劳动密集和技术密集的产业，中小企业的进展有赖于人力资源的提高与更新，在中小企业中建立完善的辅导体系，关心中小企业进展是政府刻不待时的大事。 2建立完善的中小企业融资体系 对中小企业的融资供应支持，公布中小企业银行法并明确规定，设置中小企业银行，确定对中小企业有效的信誉制度，使中小企业者能顺当进行自主的经济活动，谋求提高其经济地位。同时，我国政府还应建立完备的中小企业信誉担保体系。 3中小企业科技创新的法律支持 当今中小企业的进展主要依靠于科技的创新，主要依靠进展高科技产业。所 谓高科技产业主要是指技术密集或
31、以科学为基础的产业，其特点是干脆来自科学或与科学亲热相关、严格依靠高水平的制造技术和科学化管理，以及由此产生的产品的高附加值和进展的高速度。我国应改革人事制度，解决科技人员创办高科技中小企业在经济、职称、户口等方面遇到的障碍，并制订统一有效的激励科技人员创办中小企业的法律、法规。 .中小企业信誉评级体系的改良与优化 对于中小企业的信誉评级指标，应当选择最能反映中小企业财务状况、对贷款质量影响最大、最具有意料和分析价值的变量。虽然中小企业是企业群体的特殊组成部分，但是其评价内容应与一般企业相类似，因此中小企业信誉评级指标体系可以在现有基础上，根据中小企业的特点从一般企业信誉评级指标体系演绎而得。
32、 商业银行在中小企业融资方面的金融创新 1.创新适合中小企业特点的金融产品和金融工具 不同的中小企业由于所处的行业不同、经营理念不同，而具有不同的融资需求。这就需要银行不但创新出更多金融工具来满意中小企业的金融需求，同时加强银行对信贷风险的限制实力。下面就介绍一些主要的金融创新工具。 (1)担保方式创新 抵押物缺乏和难以获得信誉担保是中小企业融资的固有特征，应以替代的方式解决担保问题。这样，既可以满意银行经营管理中风险限制的要求，又适应了中小企业的现实状况，以下是几种替代性担保方式: a、变企业担保为个人担保 对于中小企业而言，其经营者和全部者在大多数状况下是统一的，因此将对企业的信贷转化为对
33、个人的信贷基本上是一样的。个人信贷侧重于考察顾客的品德、声望、学历水平、金融历史记录、收入流和负债实力等，担保审查相对简洁。从国外金融实践来看，此类担保主体的替代对激励客户还带有促进作用，并且有助于精简贷款手续，提高银行对融资需求的反应速度和贷款效率。 b、群体担保 由于族群关系、社区关系的存在，中小企业及其经营者往往存在一个关系相对亲热的家族、宗族群体，由这些群体为中小企业供应担保，能有效削减监督本钱甚至交易本钱。 c、强制存入保证金 金融机构可以要求贷款申请者事前参加储蓄支配(作为保证金)，定期存入一 定现金，并且在贷款未清偿前，不得退出储蓄支配。这事实上是一种替代性的担保措施，这类强制储
34、蓄措施在确定程度上也可以起到催促还贷的作用。 d、进展政策性担保体系 由政府牵头组建面对中小企业的政策性金融机构或担保公司，当中小企业符合政策扶持要求、需要融资、但担保物缺乏时，由政策性金融机构为中小企业供应担保，以保障中小企业能够得到商业性金融机构的融资。 (2)动产融资工具创新 由于多数中小企业都没有足够的不动产向银行中请抵押贷款，于是动产融资作为中小企业融资的新路径进入人们的视野。所谓动产融资就是指贷款人以各种动产为担保物从银行获得各种资金支持和行为。从国外融资业的进展结合我国实际来看，中小企业的动产融资将主要有以下几大类型: a、金融租赁 它的操作方式一般是设备购置企业向租赁公司进行融
35、资(主要是银行贷款)，然后向供应商购置相应设备，租赁公司将设备租给企业运用，承租人按期缴纳租金的一种以“融物代替“融资“的形式。这实质是企业通过短暂出让资产全部权作为抵押而获得信贷资金的一种融资方式。 b、存货融资 存货融资也是动产融资的一个重要方面。中小企业在固定资产方面没有优势，但通常拥有大量易变现的存货等流淌资产。存货融资以存货作为获得贷款的担保物，若企业违约，银行可将其存货出售。 c、应收帐款融资 中小企业还可以将应收帐款作为担保以获得贷款(又称作保理业务)。这类贷款种类较多，具有较大的灵敏性和适应性，也是各国中小企业融资的重要来源。 d、仓单抵押融资 仓单作为一种有实物产品做后盾的流
36、通工具，在一些工业化国家成为一种融资工具，因为它可以进行交易、买卖、互换、用作借款的抵押品或用于金融衍生工具。 e、学问产权担保融资 学问产权如著作权及其相关权利、专利权和商标权等也可以用于设定担保，进行融资。 2.供应多样化的综合金融服务 商业银行应主动为中小企业供应多样化的综合金融服务。根据调查，中小企业所需要金融产品一般时间较短，基本建设贷款项目也较少，所以应结合其营业周期供应短期信贷产品，一旦企业经营资金周转过来，立即催促其还贷，这样资金不宜挪用，风险可控性强。银行符合此类特点并经常运用的产品有银行承兑汇票、短期流淌资金贷款等。商业银行还应当针对中小企业的融资特点，根据不同中小企业特殊
37、的现金流状况、支付频率，为其设计特殊的贷款及还款方式。国外金融机构为中小企业推出了形式多样的贷款方式，主要有:信誉额度贷款、循环额度贷款和承诺贷款等。 解决我国中小企业融资难的问题是一项浩大的系统工程，把握住中小企业，也就把握了将来我国经济中最有活力的经济主体，要从根本解决中小企业融资难的问题，尚需各级政府、相关部门及社会各界共同努力。只要坚持体制创新、多方协调与齐头并进的观念，中小企业努力提高自身融资实力，国家寄予政策扶持，金融机构在限制风险条件下进行信贷市场创新，融资相关各方面协调利益、互相合作，我国中小企业融资难的问题定会得到有效解决。 第三篇：重庆市中小企业融资问题及对策探讨 书目 一
38、、重庆市中小企业融资现状3 一重庆市中小企业特点3 二重庆中小企业融资现状4 二、重庆市中小企业融资问题缘由分析4 一政策制度的影响4 二金融机构存在的缘由5 三从业人员素养相对不高的缘由5(四)资金短缺问题特别突出5 五中小企业内部问题6 三、重庆市中小企业融资对策7 一加大政府扶持力度7 二建立良好银企关系7 三加强培训，提中学小企业人才素养7 四创新融资方式，完善金融服务7(五)优化中小企业进展软环境8 六实施多元化融资渠道8 七改善企业内部管理9 参考文献9 重庆市中小企业融资问题及对策分析 引言 中小企业是创新、就业、市场的主体，其进展也是国民经济的一个新的重要增长点，但中小企业融资
39、难问题，不仅限制了中小企业的进展与创新，也阻碍了社会经济的进步。重庆直辖以来，出台了一系列扶助政策促进中小企业进展，但融资渠道窄、融资过程难也始终制约着中小企业的进展。所以，针对重庆市中小企业存在的问题，制定相应的政策拓宽其融资渠道已具有急迫性和必要性。 一、重庆市中小企业融资现状 (一)重庆市中小企业特点 1.规模小，风险大 就重庆市而言，其主要支柱产业中部分企业特别是众多的配套企业都属于中小企业规模，由于缺乏足够的资金，知名度不高且自身实力不强，抵抗市场风险实力较弱，盈利实力不高，都增大了企业的信誉危机，使其难以获得足够的信贷支持，融资途径与过程也变得更为困难。就中西部小微企业而言，主要通
40、过抵押和担保获得资金，但为了尽快获得资金，防止企业资金链断裂，销售额在1000万元以下的小微企业以挚友担保作为首选方式。目前担保行业的本钱从原来的1.5%上升到3%，甚至更高，这对小企业的融资本钱造成了很大的压力。而融资本钱的提高，最终会转变为投资风险的不断扩大。 2.数量多，缺乏系统性管理 截止2023年末全市中小企业达26.9万户，比年初新增7.6万户，增长39.4；2023年全市中小企业实现增加值3520亿元，同比增长17.6%，占全市经济总量三分之一。根据重庆市中小企业局发布的重庆中小企业第十二个五年进展规划，至2023年，我市中小企业数量将突破50万户，增加产值达7300亿元,投资超
41、过20000亿元，但由于大多数中小企业还处于初期进展阶段，其内部管理机制还不健全，数量众多也使其融资过程变得更为困难。 图1重庆市中小企业数量增加图 随着土地资源日益紧缺，中小企业进展也受其制约。调查显示，重庆渝北区814家中小企业中，仅有36%的企业得以进入园区。园区外，不少中小企业用地以租赁集体用地为主，面临着土地运用属性变更的风险，一旦土地属性变更，中小企业将可能失去生存空间。此外，租赁方式取得的土地上新建的厂房，也无法取得合法的权证,从而使企业在融资过程中不能供应资产抵押。 (二)金融机构存在的缘由 第一，银行的准入门槛高。一般来说，国有商业银行对要进行信贷投放的企业设置的准入界限为单
42、笔贷款金额人民币100万元以上。换言之，虽然大多数银行都对外宣扬大力支持中小企业的进展，但在实际操作中仍倾向于做大客户和批发业务。其次，贷款手续困难。从银行角度而言，中小企业向银行贷款一般都不是大额贷款，由于其资金周转频繁，银行在对借款企业进行调查评估的过程中，需要收集大量借款企业内部管理、产品市场信息和行业状况等相关信息，但中小企业由于自身的局限性，往往不能供应相对完善的贷款材料；而从企业角度看，银行反复向其索取有关资料，增加了企业贷款手续繁杂程度及融资困难。第三，现今担保制度的不完善和民间借贷的不规范等缘由都给中小企业融资造成了确定的影响。我国尚未出台完善的民间借贷法规政策以确定借贷主体、
43、规范借贷行为，致使温州“高利贷现象发生，中小企业融资难问题更加凸显。 (三)从业人员素养相对不高的缘由 在各种资源中，高素养的人才，是影响企业进展的关键因素之一。调查显示，尽管重庆市中小企业管理者素养较高，但是从业人员中大专及以上学历人员比重较低，整体素养还有待进一步提高。 1.大专以上学历人员缺乏两成。2023年上半年，被调查企业拥有从业人员181912人，其中大专及以上学历人员31382人，占17.3%，从业人员整体学历有待进一步提高。 2.各行业从业人员素养差异较大。信息传输计算机服务和软件业大专及以上学历从业人员比重最高，为72.7%；其次是房地产业和批发零售业，分别为40.4%和34
44、.8%；再次是建筑业和住宿餐饮业，分别为23.0%和21.6%；工业和交通运输仓储邮政业比重最低，分别为15.6%和14.3%。 3.不同登记注册类型企业间从业人员素养也存在确定的差异。私营企业和港澳台投资企业大专及以上学历从业人员比重较高，分别为25.4%和24.0%；其次是股份有限公司和有限责任公司，分别为20.9%和18.8%；再次是外商投资企业和国有企业，分别为16.8%和14.4%；集体企业和股份合作企业大专及以上学历从业人员比重最低，分别只有5.6%和8.0%。 从以上数据可以看出，重庆市中小企业从业人员整体学历较低，近年来高学历人才外流严峻，如何吸引高学历人才，留住人才为企业所用，需要引起各方面的高度重视。 (四)资金短缺问题特别突出 重庆市六成多中小企业资金短缺。资金的缺乏，已经严峻影响到了重庆市中小企业的进展。 第一、三分之二的中小企业资金短缺，国有、集体企业最为突出。在被调查的283户中小企业中，65%的中小企业存在资金短缺状况，59%的中小企业年内流淌资金不能满意需要。国有、集体企业因