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1、商业银行理论与实务实训参考答案主编：郑晓玲ISBN：978-7-5611-5152-5定价：28.00大连理工大学出版社第一篇 商业银行理论与实务知识训练第一章 商业银行导论一、名词解释（略） 二、单项选择题1、C 2、B 3、A 4、C 5、A 6、A 7、B 8、C 9、C 10、B 11、B 12、C三、多项选择题 1、CD 2、CDE 3、ACD 4、A B 四、判断题1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、11、五、简答题 1、简述商业银行的性质。答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。（1）商业银行是企业。获得最大的盈
2、利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。（2）商业银行是特殊企业。它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。（3）商业银行是综合性多职能的企业。商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。2、简述商业银行的分类。 答：（1）按资本所有权划分，可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。（2）按业务覆盖地域划分，可将商业银行划分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。（3）按许可经营业务种类划分，可将商业银行划分为全能银
3、行和职能银行。（4）按组织形式划分，可把商业银行分为单一制银行、总分行制银行、持股公司制银行和连锁银行制。 3、商业银行的“三性”目标是什么？答：商业银行“三性”目标是 “安全性、流动性、效益性”。（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。（3）商业银行的效益性目标，是商业银行
4、经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。第二章 商业银行的资本业务一、名词解释（略）二、单项选择题1、D 2、C 3、B 4、A 5、C三、多项选择题1、ABCDE 2、ABC 3、ABDE 4、ABCDE 5、CDE 6、ABCDE 7、BDE 8、ABCDE四、简答题1、商业银行资本由哪几部分构成？它具有哪些功能？答：商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。按照巴塞尔协议，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。 银行资本具
5、有保护功能、营业功能和管理功能等。2、影响商业银行资本需要量的因素有哪些？答：一家银行的资本需要量的多少受宏观经济发展状况、银行经营管理水平、银行信誉、规模、有关法律规定等因素的影响。3、简述1988年的巴塞尔协议的基本内容，它对银行业产生哪些影响？答：1988年的巴塞尔协议主要由四部分内容构成：划分资本、规定资产的风险权重、规定资本充足率的目标比率、过渡期及实施的安排。巴塞尔协议公布实施后，为众多国家广泛采用，它在促进商业银行稳健经营、公平竞争等方面发挥了积极作用，成为评估商业银行经营状况的重要指标，对银行业的影响具体体现在以下几方面：有助于各国银行间的公平竞争、有助于银行业的国际化发展、有
6、助于银行业风险的控制、银行增加资本的压力加大。4、新资本协议的最新进展主要体现在哪些方面？答：新资本协议的进步。与1998年的巴塞尔协议相比，新资本协议有很大的进步，主要表现在：使资本水平更真实地反映银行面临的风险；使资本水平更全面地反映银行面临的风险；区分监管资本和经济资本；强调激励商业银行改善内部控制。5、简述商业银行提高资本充足率的途径。答：提高资本充足率的途径有：有分子对策和分母对策。分子对策即筹集资本；分母对策就是压缩资产规模、调整资产结构、降低风险程度。6、商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？答：银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。前者包括资本溢价和股票溢
7、价、法人资产重估增值、法定盈余公积金、任意盈余公积金；后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。五、综合计算分析题1、答：（1）资本充足率=资本总额/加权风险资产总额=1260/16104=7.8%8%，表明该银行资本不达标。（2）提高资本充足率的途径有：一方面可从内部和外部筹集资本，增大分子以提高资本充足率；另一方面，可压缩资产规模或调整资产结构，降低高风险资产，减小分母以提高资本充足率。2、答：当内源资本无法满足银行的资本需求时，就要通过外部融资来解决资本问题。商业银行可通过向外发行普通股、优先股、次级长期债券等方式来筹集资本。（单位：万元）收入支出项发行普通股（25元/股）发
8、行优先股（10元/股，10%的股利）发行资本票据（利率为8%）估计收益200002000020000估计经营支出（85%）170001700017000净收益300030003000利息支出 80估计税前净收入300030002920所得税（34%）102010209928税后净收入1980198019272优先股股利 100普通股股利1980188019272每股收益（元）2357840万股235800万股2409800万股通过比较可以看出，方案三（即通过发行资本债券筹集资本）对原有股东最有利。第三章 商业银行负债业务一、名词解释（略）二、单项选择题1、A 2、B 3、A 4、A 5、A 6
9、、A 7、C 8、B 9、C 10、C 11、A 12、B 13、B 14、D 15、D 16、C 17、A 18、C 19、B 20、D 21、B 22、B 23、B 24、D 25、A 26、C 27、B 28、C 29、A 30、C 31、C 32、B 33、 D 34、A 35、C 36、C 37、D 38、C 39、A 40、A 41、C 42、D 43、C 44、A 45、B 46、A 47、B 48、B 49、A 50、D 51、A 52、A 53、A54、C 55、A 56、B 57、A 58、A 59、D 60、B三、多项选择题1、ABCD 2、ABCD 3、AC 4、ABC
10、 5、ABD 6、ABCD 7、ABCD 8、ACD 9、ABC 10、ABCD 11、ADE 12、BCD13、ABCD 14、ABC 15、ABCD16、ACD17、ABD 18、BCD 19、AD 20、ABE21、ABCD 22、ABCD 23、ABCD 24、ABCD25、ABCDE 26、ABC 27、BD 28、ABDE 29、ABC 30、ABD 31、ABCDE 32、ABCDE 33、ABCD 34、ABD 35、ABCD 36、ABCD37、ACD 38、ABCD 39、AD 40、CD 41、ABC 42、BCDE 43、ABCDE 44、 ABCD 45、ABCD 4
11、6、AB 47、ABCD 48、 ABCD 49、ABC四、判断题1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 8、 9、10、 11、 12、13、14、 15、16、17、18、19、20、 21、 22、23、24、25、 26、27、28、 29、30、31、32、33、 34、35、 36、37、38、 39、40、 41、42、43、 44、45、 46、47、48、49、50、51、52、53、54、55、56、57、58、59、60、61、62、63、64、65、66、67、68、69、70、71、72、73、74、五、简答题1、答：存款是商业银行最早的业务之一。存款按所有权划分，
12、可分为私人存款、公营机构存款和银行同业存款。私人存款包括个人、私人工商业、各种私人机构所拥有的存款；公营机构存款包括政府机构和公营事业单位的存款；银行同业存款是商业银行之间与其他非银行金融机构之间的存款。商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。2、答：（1）统一刻制。经办员名章必须按统一规定的规格、式样刻制。（2）规范保管。经办员名章应由经办员个人妥善保管，做到人在节在，离柜收起。为做到盖章清晰、易认，经办员名章应经常擦刷干净。（3）规范使用。经办员名章要在规定的使用范围内使用，不得随意更换。第四章 商业银行资产业务一、名词解释（略）二、单项选择题1、C
13、2、A 3、A 4、C 5、A 6、C7、B 8、C 9、A 10、D 11、C 12、A 13、D 14、A 15、D 16、C 17、D 18、C 19、A（题目更改为不属于商业银行生利资产） 20、C 21、B 22、B 23、A三、多项选择题1、ACE 2、ABD 3、ABC 4、ACD 5、ADE 6、BC 7、ABCD 8、ABC 9、ABCDE10、BCE 11、ACDE 12、CDE 13、BCE 14、ABCDE 15、ABE 16、CE 17、ABD18、AB 19、ABC 20、ABCD 21、ABCDE22、ABCDE 23、ABCDE 24、ABCD 25、ABCD四
14、、简答题1、商业银行流动性如何衡量？商业银行进行流动性管理的必要性。答：流动性风险与银行未来的现金流量、信用风险等因素密切相关。一般来说，衡量商业银行流动性风险的方法有静态分析法和动态分析法两大类。静态分析法。是通过运用一些流动性指标衡量商业银行的流动性风险。动态分析法。包括流动性缺口法和现金流量法。流动性管理的实质就是要保持适度的流动性，这样可避免流动性盈余和不足，因为前者会提高机会成本，后者会导致支付危机。2、商业银行流动性预测的方法有哪些？商业银行流动性管理原则是什么？答：流动性预测的方法很多，常用的方法有：资金来源与运用法、资金结构法和流动性指标法。银行在进行流动性管理决策时主要应遵循
15、以下原则：进取型原则；保守型原则；成本最低原则。3、什么是商业银行的现金资产？它由哪几部分构成？答：狭义的现金资产是指商业银行的库存现金。但从一般意义上理解的现金资产是指广义的现金资产，是指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产，是商业银行流动性需要的第一道防线，是非盈利资产。由库存现金、在中央银行的存款、存放同业的存款和在途资金等四部分构成。4、商业银行的资金头寸有哪几种？商业银行资金匡算的方法和资金调度的渠道有哪些？答：商业银行的资金头寸根据层次不同来划分，可分为：基础头寸、可用头寸和可贷头寸。银行资金头寸匡算的方法有当天营业开始或营业中间进行和在当天业务终了轧头寸。银行资
16、金调度的渠道有：同业拆借、短期证券回购及商业票据交易、总行与分支行的资金调度、通过中央银行融通资金、出售贷款和固定资产等。5、商业银行现金资产的管理原则有哪些？答：商业银行现金资产的管理原则有存量适度原则、适时调节流量原则、安全防范原则。6、简述商业银行贷款政策的主要内容。答：商业银行贷款政策主要包括以下内容：贷款业务发展战略；贷款工作规程及权限划分；贷款的规模和比率控制；贷款种类及地区；贷款定价；贷款的担保政策；贷款档案的管理政策；贷款的日常管理和催收政策；对不良贷款的管理。7、对商业银行贷款可从哪些角度进行分类？各有哪些好处？答：对商业银行贷款可从贷款期限、贷款保障程度、贷款用途、贷款偿还
17、方式、贷款质量（风险程度）和银行发放贷款的自主程度等角度进行分类。8、简述影响商业银行贷款价格的主要因素。贷款价格由哪几部分构成?常用的贷款定价方法有哪些？答：商业银行贷款价格主要受贷款资金成本、贷款费用、贷款的风险程度、银行贷款的目标收益水平、借款人的资信状况以及与银行的关系、中央银行基准利率、预期的通货膨胀率。贷款价格由贷款利率、承诺费、补偿存款余额和隐含价格。商业银行常用的定价方法有成本加成定价法、优惠加数或优惠乘数定价法和交易利率定价法9、简述商业银行对借款企业信用分析的内容。答：商业银行对借款企业信用分析就是为了确定借款人的未来还款能力。影响借款人未来还款能力的因素主要有财务状况、现
18、金流量，信用支持和非财务因素等。借款人的财务因素和现金流量构成借款人的第一还款来源，而信用支持为第二还款来源，非财务因素虽不构成直接还款来源，但会影响借款人的还款能力。10、商业银行对贷款质量如何评价？对不良贷款可采取哪些措施加以处置？答：商业银行对贷款质量贷款质量评价是在贷款分类的基础上，反映银行贷款的质量，揭示银行的内在风险。在五级分类的基础上，可以通过一些量化指标来对贷款质量进行评价。常用的指标有：不良贷款比率、正常贷款比率、加权不良贷款与核心资本和准备金的比率等。对不良贷款可采取银行向借款企业注入一笔新的资金、贷款展期、借新还旧、银行参与企业的经营管理、追加贷款担保、依靠法律武器收回贷
19、款本息、冲销呆帐准备金等措施加以处置。11、商业银行进行证券投资有何作用？答：银行进行证券投资主要有三个方面的作用：（1）获取收益。商业银行持有的证券是其资产负债表中除贷款资产以外的最大资产，因此证券投资业务已成为除银行贷款和存款以外的第三大表内业务。（2）补充流动性。流动性高低是衡量商业银行经营是否稳健的一个重要标志。银行通过二级市场交易，持有证券不仅可以获得一定收入，在必要时也可以迅速变现以满足银行的流动性要求。（3）降低风险。商业银行可利用证券投资来有效管理利率风险、流动性风险、信用风险，来提高其安全性。在利率市场的环境下，银行常常用资金缺口和持续期缺口来控制利率风险。选择证券的信用风险
20、常常比贷款的信用风险要低，投资证券可以改变银行资产结构单一、风险集中的弊端。 12、银行如何利用收益率曲线进行证券投资选择？答：收益率曲线对于银行证券投资管理人员的投资决策具有以下重要的意义：一方面收益率曲线的形状是银行证券投资管理人员决定持有那些期限证券的重要参考依据，另一方面在短时间内，收益率曲线为银行证券投资管理人员提供了有关证券过度定价和定价不足的线索，最后收益率期限还告诉银行证券投资管理人员如何在追求更大收益和接受更大风险之间取得平衡。 13、我国商业银行进行投资业务有哪些市场选择？答：现阶段，根据我国现阶段金融市场发展现状和金融监管要求，商业银行利用其机构网络优势、客户资源优势和信
21、息渠道优势在境内可开展以下投资银行业务：（1）项目融资服务，项目融资是对一个特定的经济单位或项目策划安排的一揽子融资的技术手段，借款者可以只依赖该经济单位的现金流量和所获收益用作还款来源，并以该经济单位的资产作为借款担保。（2）兼并与收购顾问，企业兼并与收购已经成为现代投资银行业务中最重要的组成部分。（3）委托理财服务，委托理财服务实际上是商业银行作为客户的金融顾问或经营管理顾问而提供咨询、策划或操作。（4）财务顾问服务，当前可以从两方面入手：一是为客户提供常年财务顾问服务。二是为公司尤其是上市公司提供有关证券市场的策划和咨询业务。（5）投资咨询和投资中介服务，商业银行可以发挥代客理财业务优势
22、，为客户代理财务管理，解答外债、税收、外汇管理、外资利用、财务制度方面的政策法规，提供各种金融及经济信息咨询。同时，还可从事境内外资金和项目的中介业务，协助企业确定投资方向，寻找投资目标和合作方。（6）基金管理，基金是一种重要的投资工具，它由基金发起人发起，吸收大量投资者的零散资金，聘请有专门知识和投资经验的专家进行投资并取得收益。（7）债务融资业务，债务融资主要指商业银行参与各类债券的承销、分销及相关业务。目前，商业银行可以介入企业债券和可转换债券发行的担保业务，企业债券的分销业务。（8）资产证券化业务，资产证券化是指经过商业银行（金融资产的买方）把企业（资产证券发起人）的一定资产作为担保而
23、进行的证券发行，是一种与传统债券筹资不同的新型融资方式。 五、计算分析题1、答：该银行流动性需求 = 0.95(3-0.24)+0.3(2.5-0.125) +0.15(4-0.12) +11 = 4.9165亿元2、答：现金流入= 存款流入 + 贷款偿还 + 货币市场借款 + 银行资产出售 +非存款服务收入= 87+55+61+16+33=252（百万元）现金流出 = 提取存款 + 合格贷款需求 +支付利息 + 支付费用=47+102+178+45 =372（百万元） 净流动性头寸 = 现金流入 - 现金流出 = 252 372 =-120（百万元）第五章 商业银行中间业务一、名词解释 中间
24、业务：所谓中间业务是指不构成商业银行资产负债表表内资产、表内负债，形成非利息收入的业务。表外业务：商业银行表外业务（Off Balance Sheet Activity，简称OBS业务）是指商业银行从事的、按照通行会计准则不列入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当起损益及营运资金，从而影响银行资产收益率的经营活动。由于这种业务不直接反映在银行的资产负债表内，所以称之为表外业务。支付结算：是商业银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统中间业务。支付结算可分为两种不同的收付形式，即现金与非现金（转账结算）形式。本票：由出票人签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据
25、。 汇票：是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。备用信用证：（Standby Credit Letter，简称SCL）是银行担保业务的一种主要类型，通常是为债务人的融资提供担保，从而获取佣金（手续费）收入。保函：（Letter of Guarantee，L/G）是银行应委托人（通常是债务人）的要求作为担保人向受益人（通常是债权人）做出的一种书面保证文件。如果对受益人负有主要责任的委托人违约、拒付债务或发生失误，担保银行保证履行委托人的责任。贷款承诺：（Loan Commitment）是银行承诺客户在未来一定的时期内，按照双方事先约定的条件（期
26、限、利率、金额、贷款用途等）应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。票据发行便利：（Note Issuance Facilities ，NIFS）是一种具有法律约束力的中期授信承诺，它是商业银行与借款人之间签订的、在未来一定时期内由银行以承购连续性短期票据的形式向借款人提供信贷资金的协议。 远期利率协议：（Forward Rate Agreement ， FRA）是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。金融期货：（Financial Futures）是指以各
27、种金融工具或金融商品（例如外汇、债券、存款证、股票指数等）作为标的物的期货交易方式。即指在特定的交易所通过竞价方式成交，承诺在未来的某一日或期间内，以事先约定的价格买进或卖出某种金融商品的契约。期权：所谓“期权”，又称“选择权”，是一种能在未来某特定时间以特定价格买进或卖出一定数量的某种特定商品的权利。互换业务：（Swap）是指交易双方在一定的期限内交换一连串支付款项，以达到双方转移、分散或降低风险的一种互利金融交易。 银行卡：是由银行或公司签发的、证明持卡人资信、可供其在指定商店或场所进行记账消费的一种授信凭证。二、单项选择题1、A 2、B 3、B 4、D 5、C 6、C 7、C 8、E 9
28、、A 10、A11、D 12、C 13、A 14、 D 15、B 16、A 17、A 18、A 19、c 20、B21、B22、C 23、A 24、B 25、A 26、B 27、B 28、D 29、B 30、C 31、A 32、B 33、C 34、D 35、D 36、D 37、B38、A 39、B 40、 C 41、 C 42、 C 43、 A 44、 B 45、 C 46、 D 47、 C 48、 B 49、 B 50、 B 51、A 52、D 53、D 55、C 55、C 56、C 57、D 58、D 59、A 60、A 61、C 62、A 63、D 64、A 65、C 66、A 67、C
29、 68、B 69、B 70、C 71、B 72、B 73、B 74、B 75、B 76、D 77、B 78、D 79、D 80、C 81、B 82、A 83、A 84、D 85、D 86、A 87、B 88、C 89、C 90、B 三、多项选择题1、ABCD 2、ABCDE 3、ABC 4、ABD 5、BCD 6、ABC7、AB 8、ABCD 9、ABCDE 10、BD 11、AC 12、ABCD 13、AB 14、ABCD 15、ABCD16、ABCD 17、ABC 18、ABCD 19、ABCD 20、CD 21、ABCD22、ACD23、 ABDE24、 ABC 25、 ABCD 26、
30、 ABC 27、 ABD 28、 ABD 29、 BD 30、 ABCD 31、 ABCD 32、ACDEF 33、ABC 34、 ABD 35、 ABC 36、ABC 37、 AB 38、 ABC 39、 AB 40、 ABC41、ABC 42、ABCD 43、AB 44、AB 45、ABC 46、 ABD 47、BCEF 48、AD 49、BCD 50、BC 51、 AB 52、BD 53、AB 54、ABCDE55、ABCD 56、 ABC 57、ABCD 58、AB 59、 ABCD 60、BC 61、ABC 62、ABD 63、 ABC 64、ACD 65、ACD 66、ABD 67
31、、 AD 68、 ABC69、 ABCD 70、ABD 71、BC 72、 AB 73、AC 74、ABC 75、 ABCDEF 76、ABCD77、ABC 78、ABC 79、ABCD 80、 ACD 81、ABC 82、BDE四、判断题1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、11、12、13、14、15、16、17、18、19、20、21、22、23、24、25、26、27、28、29、30、31、32、33、34、35、36、37、38、39、40、41、42、43、44、45、46、47、48、49、50、51、52、53、54、55、56、57、58、59、60、61、62、63、
32、64、65、66、67、68、69、70、71、72、73、74、75、76、77、78、79、80、81、82、83、84、85、86、87、88、89、90、91、92、93、94、95、96、97、98、99、100、101、102、103、104、105、106、107、108、109、110、111、112、113、114、115、 116、 117、 118、 119、 120、 121、122、 123、 124、125、 126、 127、 128、129、 130、 131、 132、 133、134、 135、 136、 137、 138、 139、 140、 141、 1
33、42、143、五、简答题 1、简述中间业务和表外业务之间的关系。答：巴塞尔委员会将商业银行表外业务分为广义表外业务和狭义表外业务。广义表外业务包含狭义表外业务和传统的表外业务。表外业务属于中间业务。根据商业银行中间业务暂行规定和中国人民银行关于落实商业银行中间业务暂行规定有关问题的通知的相关规定，中国将商业银行的广义表外业务统称为中间业务。2、简述传统的中间业务（传统的表外业务）的特点和意义。答：（1）原则上不运用或不直接运用自己的资金 如 “银行不垫款”，这就意味着商业银行在办理结算这一中间业务是不运用自己的资金。另外，商业银行办理中间业务时虽然不直接运用自己的资金，却要间接地运用自己的资金
34、。（2） 不占用或不直接占用客户的资金 商业银行在办理中间业务时理论上讲不能占用客户的资金，但在实践中银行却常常由于办理结算业务而占用客户的资金。（3） 以接受客户委托的方式开展业务 商业银行尤其是在办理信用性中间业务（如承兑、承诺、有价证券委托买卖等）时，是以接受客户委托的方式开展业务的。如果所办理的中间业务本身就是非信用性业务，则没必要区分委托业务和自营业务。（4）以收取手续费的形式获取收益 商业银行因为不是直接作为信用活动的一方，所以就无法以利差的形式获得收益，而只能以手续费的形式获得收益。 3、简述涉及风险的中间业务（狭义的表外业务）的特点和意义。答：（1）利用银行信用获取收益：如担保
35、类中间业务，就是指商业银行利用自身的信用获取收益。（2）规避管制，增加收益来源：如为规避资本管制，银行大量经营表外业务，因为表外业务可以是银行在不增加资本甚至减少资本的情况下身，仍能扩大业务规模，增加盈利能力。（3）转移、分散与规避风险：为了控制、分散和规避风险，商业银行开始大规模开展各种具有套期保值作用的创新业务活动。（4）适应金融环境变化和客户多样化服务需要：商业银行为了巩固老客户，拓展新客户，就应不断增加服务品种，改进服务手段，提高服务质量来满足新老客户的各种需求，以此吸引和留住客户。（5）科技进步推动表外业务发展：商业银行广泛应用信息技术，借助与信息网络和先进的信息处理技术，银行可以设
36、计出许多新的金融工具。 4、投资开放式基金、封闭式基金、股票、银行存款和国债有哪些区别？ 答：封闭式基金是在证券交易所挂牌上市交易，只能在证券公司买卖，价格受供求关系影响，波动较大，存在折价现象；开放式基金 是在银行代理机构进行申购和赎回，按资产净值进行交易，不存在折价现象；直接投资股 票投机性强，没有专家帮助，风险较大；开放式基金 由专业人士组合投资，回报稳定，风险较小。存款银行和投资国债虽然回报稳定，风险很小，但回报率很低，存款利息还要缴税，而投资于开放式基金回报较高、稳定、风险较小。5、投资开放式基金有哪些风险？答：主要有：（1）投资者在需要赎回时不能以适当价格变现的流动性风险；（2）申
37、购、赎回价格未知风险；（3）基金投资风险；（4）基金运作当事人管理不当导致的管理风险；（5）操作或技术风险；（6）自然灾害等不可抗力带来的其它风险。6、根据商业银行保险代理业务管理办法（试行）的规定，各级行开展保险代理业务应该具备哪些资格条件？答：必须经上级行授权，并取得当地保险监督机构核发的保险兼业代理许可证，与保险公司在当地分支机构签订保险兼业代理合同，持有保险公司签发的保险兼业代理委托书，方可开展保险代理业务。7、根据商业银行保险代理业务管理办法（试行）的规定，保险代理业务经办人员对客户填写的投保单应认真审核哪些事项？答：（1）投保人姓名，出生日期，家庭住所及邮政编码，身份证号；（2）被
38、保险人姓名，出生日期，家庭住所以及同投保人的关系；（3）受益人同投保人的关系及其他事项；（4）投保人购买的险种，保险期限，投保份数，缴费方式，投保金额，保险费支付方式等。8、根据商业银行保险代理业务管理办法（试行）的规定，商业银行保险代理业务的业务范围包括哪几种？答：（1）代理收取保险费；（2）代理支付保险金；（3）代理销售财产保险业务；（4）代理销售人身保险业务；（5）勘查理赔业务；（6）经双方确认的其他代理9、申领单位借记卡必须同时具备什么条件？答：办理银行借记卡单位卡申领业务时，应要求申领单位填写银行借记卡申请表，并提供由当地人民银行核发的基本账户开立证明材料、单位相关文件材料及持卡人有
39、效身份证件。单位相关文件材料包括：营业执照、代码证、法定代表人有效身份证件、法定代表人或其委托代理人对持卡人的书面指定材料等。10、在办理业务时，如遇到止付卡，受理网点如何处理？答：（1）在银行受理网点、特约单位没收的止付卡，应登记重要空白凭证登记簿，并应及时交当地发卡行。（2）没收异地的止付卡，由当地发卡行剪角、破坏磁条按作废处理，并通知原发卡行，卡片不必寄回。如果该卡以后仍有交易发生，由没收行承担相应损失。11、经办人员在受理银行卡业务时，应审查哪些主要要素？答：（1）审查来卡是否为银行规定应受理卡；（2）签名条有无“样卡”字样；签名条上是否有签名；（3）有无打洞、剪角、毁改或涂改痕迹；（
40、4）卡是否在有效期内；（5）如是准贷记卡必须要求客户出示身份证，审查身份证件是否为持卡人本人、姓名、性别是否与银行准贷记卡正面上标明的姓名拼音、性别一致。照片卡可免验身份证件，但要核对照片是否为持卡人本人；（6）根据卡号审查银行卡是否为个人卡，单位卡不能取现；（7）是否在本柜台限额内多次连续取款。第六章 商业银行国际业务一、名词解释信用证： 所谓信用证是开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定的期限内凭规定的单据在指定的地点付款的书面保证文件。出口信贷：是商业银行在政府的鼓励和支持下，为促进本国商品出口而向进出口贸易的买方或卖方提供的一种资金融通。主要包括两种形式，即
41、卖方信贷和买方信贷。福费廷：又称票据包买。在延期付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保后，期限在半年以上（一般为510年）的远期汇票，以贴现方式无追索权地售给出口商所在地银行或其他金融机构，实现提前取得现款的目的。进出口押汇：是指在异地商人之间的物品交易中，甲地售货商以其所开具的汇票，连同货运的提单、保险单、发票等全部有关单据为担保，向银行押借款项，再由银行凭全部货运单据，转向异地购货商收回货款本息的一种业务活动。 国际保理业务：又称为保付代理业务或购买应收账款，是指出口商以挂账、承兑交单等方式销售货物，保理商买进出口商的应收货款并向其提供资金融通、出口资信评估、销售账户管理
42、、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。 国际银团贷款：也称国际辛迪加贷款，就是由一家或多家银行牵头，多家分属于不同国家或地区的银行联合组成的一个银行集团，各自按一定的比例，共同向借款人提供一笔中长期贷款。 二、单项选择题1、B2、D3、B4、A5、C6、A7、B8、B9、B10、D11、C12、C13、D14、A15、C16、A17、A18、D19、B 20、E21、D22、D 23、C24、A25、A26、A27、C28、B29、C30、A31、C32、A33、A34、C 35、C36、E37、B38、A39、B40、B41、A42、C 43、B 44、D 45、A46、B
43、47、A48、B49、B50、A 51、B52、C53、B54、B55、A56、B57、C58、A59、B60、A61、C662、D63、B 64、C65、C66、A67、B68、A69、C70、D71、C72、C 73、B74、B75、A76、C77、A78、E879、C89、A81、B82、B83、A84、C85、B86、C87、A88、C89、A90、B91、C92、D93、C94、B95、C96、B97、A98、C99、B100、A101、A102、B103、C1084、A 105、A 106、A107、D108、C109、B110、A111、B112、B113、B114、C115、D
44、116、D117、D 118、C 119、A 120、A 121、A 122、A 123、D 124、B三、多项选择题1、ABD2、ABCDEFGH3、ABC4、ABCD5、AB6、AB7、ABCDE）8、ABC9、AB10、AB11、ABCDE12、ABC13、ABCD14、ABC15、ABCDEF16、ABCDEF17、ABCD18、ABCDEF 19、ABC20、ABC21、BCD22、AB23、ABCD24、ABCD25、ABCD26、ABC27、CDEF28、AB29、ABCDE30、ABC31、ABCD32、ABCD 33、ABCDEF34、AD35、BC36、ABCD37、ABC
45、DE38、AC39、ABCD40、ABCD41、BD）42、ABC43、ABCDEF44、ABC45、ABCD46、CD47、ABCDEF48、ABCD49、ABCDE50、ADE51、ABCD52、ABCDE53、ABCDE54、CDE55、ABCD56、ABCDE57、ABCD58、ABCD59、ABC60、AD 61、ABD 62、AC 63、AD 64、ABCDE 65、ABC 66、AC 67、CD 68、AD四、判断题1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、11、12、13、14、15、16、17、18、19、20、21、22、23、24、25、26、27、28、29、30、31
46、、32、353、34、35、36、37、38、39、40、4142、43、44、45、46、47、48、49、50、51、52、53、54、55、56、57、58、59、60、61、62、63、64、65、66、67、68、69、70、71、72、73、74、75、75、77、78、79、80、81、82、83、84、85、86、87、88、89、90、91、92、93、94、95、96、197、98、99、100、101、102、103、104、105、106、107、108、109、110、111、112、113、114、115、五、简答题1、经办行客户部门受理客户的开证申请后，应做哪些审核工作？答：