《锦旅Ｂ股：锦旅B股2019年度财务报表及审计报告.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《锦旅Ｂ股：锦旅B股2019年度财务报表及审计报告.PDF（93页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 上海锦江国际旅游股份有限公司 财务报表及审计报告 2019 年 12 月 31 日止年度 上海锦江国际旅游股份有限公司 财务报表及审计报告 2019 年 12 月 31 日止年度 内容内容 页码页码 审计报告 1 - 3 合并及母公司资产负债表 4 - 5 合并及母公司利润表 6 - 7 合并及母公司现金流量表 8 - 9 合并及母公司股东权益变动表 10 - 11 财务报表附注 12 - 90 第 1 页 审计报告审计报告 德师报(审)字(20)第 P01072 号 (第1页，共3页) 上海锦江国际旅游股份有限公司全体股东： 一、审计意见一、审计意见 我们审计了上海锦江国际旅游股份有限公司
2、(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则
3、，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景， 我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 出境游、国内游收入出境游、国内游收入发生发生认定认定 事项描述 贵公司的旅游相关收入来源于旅行团业务、票务、会奖及其它业务。如财务报表附注(六)28所述，2019年营业收入人民币1,396,063,238.53元。其中
4、，出境游、国内游旅行团业务收入为人民币571,838,783.71 元，占合并营业收入的40.96%。 出境游、 国内游旅行团业务于团队行程结束、 相关服务提供完成时按照权责发生制予以确认收入， 贵公司出境游、国内游收入是管理层考核的重要指标，同时面对的客户主要为个人客户，具有较大的分散性及不固定性， 容易发生错报，因此我们将出境游、国内游收入的发生认定作为关键审计事项。 第 2 页 审计报告审计报告(续续) 德师报(审)字(20)第 P01072 号 (第2页，共3页) 三、关键审计事项三、关键审计事项 - 续续 审计应对 针对与出境游、国内游旅行团业务收入发生相关的重大错报风险，我们执行的
5、程序有： 1、了解、评价并测试与出境游、国内游旅行团业务收入确认相关的关键内部控制； 2、按年度对出境游、国内游旅行团数据进行分析性复核，对主要目的地旅行团的人流量及人均收入进行环比分析。同时按月份对出境游、国内游收入和成本进行分析性复核，评估出境游、国内游收入和成本的变动是否与旅游行业季节性变动一致，确定每月出境游、国内游收入是否合理； 3、就当年财务系统确认的出境游、国内游旅行团收入与业务系统中相应旅行团记录的金额进行核对，并选取样本就出境游、 国内游旅行团收入核对至销售合同以及旅行团行程，将对应的成本核对至供应商账单或发票。同时比较原始单据上团号、 起止日期、 金额等信息与收入凭证上的日
6、期、 金额是否一致， 以验证记录的收入的真实性。 四、其他信息四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。 其他信息包括上海锦江国际旅游股份有限公司2019年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报
7、表的责任五、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
8、的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 第 3 页 审计报告审计报告(续续) 德师报(审)字(20)第 P01072 号 (第3页，共3页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续续 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的
9、审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我们
10、应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
11、的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。 我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国上海 (项目合伙人) 中国注册会计师： 2020 年 3 月 26 日 上海锦江国际旅游股份有限公司 第 4 页 2019 年 12 月 31 日 合并资产负债表合并资产负债表 人民币元 项
12、目 附注 本年年末余额 上年年末余额 项目 附注 本年年末余额 上年年末余额 流动资产：流动资产： 流动负债：流动负债： 货币资金 (六)1 250,464,423.20 332,869,589.09 应付账款 (六)17 106,618,830.77 108,128,351.42 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 180,042,129.86 预收款项 (六)18 132,805,904.08 164,223,888.89 应收账款 (六)2 102,141,100.87 119,423,330.30 应付职工薪酬 (六)19 54,132,779.13 64,752,663.4
13、1 预付款项 (六)3 70,967,145.51 75,432,440.65 应交税费 (六)20 2,464,277.89 65,846,040.14 其他应收款 (六)4 6,265,099.74 8,104,515.67 其他应付款 (六)21 50,325,131.07 86,345,777.41 存货 (六)5 357,446.11 252,579.22 流动负债合计流动负债合计 346,346,922.94 489,296,721.27 其他流动资产 (六)6 - 147,463.85 非流动负债：非流动负债： 流动资产合计流动资产合计 430,195,215.43 716,27
14、2,048.64 长期应付职工薪酬 (六)22 71,566,396.00 66,103,800.00 非流动资产：非流动资产： 递延所得税负债 (六)15 14,665,702.33 29,004,267.52 可供出售金融资产 463,257,577.48 非流动负债合计非流动负债合计 86,232,098.33 95,108,067.52 长期股权投资 (六)7 66,760,690.55 72,950,268.93 负债合计负债合计 432,579,021.27 584,404,788.79 其他权益工具投资 (六)8 629,179,924.64 投资性房地产 (六)9 160,14
15、6,288.34 165,412,702.30 股东权益：股东权益： 固定资产 (六)10 9,577,088.71 11,092,965.95 股本 (六)23 132,556,270.00 132,556,270.00 在建工程 (六)11 2,507,856.57 363,663.32 资本公积 (六)24 199,948,957.53 199,948,957.53 无形资产 (六)12 1,740,539.65 47,250.00 其他综合收益 (六)25 64,979,606.99 87,011,512.21 商誉 (六)13 631,400.11 631,400.11 盈余公积 (
16、六)26 147,798,842.16 147,798,842.16 长期待摊费用 (六)14 4,456,851.16 4,270,055.00 未分配利润 (六)27 326,012,246.61 294,207,466.73 递延所得税资产 (六)15 - 11,215,422.07 归属于母公司所有者权益合计 871,295,923.29 861,523,048.63 其他非流动资产 (六)16 2,966,851.80 2,966,851.80 少数股东权益 4,287,762.40 2,552,368.18 非流动资产合计非流动资产合计 877,967,491.53 732,208
17、,156.96 股东权益合计股东权益合计 875,583,685.69 864,075,416.81 资产总计资产总计 1,308,162,706.96 1,448,480,205.60 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 1,308,162,706.96 1,448,480,205.60 附注为财务报表的组成部分 第 4 页至第 90 页的财务报表由下列负责人签署： 法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_ 上海锦江国际旅游股份有限公司 第 5 页 2019 年 12 月 31 日 母母公司资产负债表公司资产负债表 人民币元 项目 附注 本年年末余额 上年年末余额 项目
18、附注 本年年末余额 上年年末余额 流动资产：流动资产： 流动负债：流动负债： 货币资金 (十五)1 150,350,624.13 228,358,468.39 应付账款 3,395,838.77 3,868,753.69 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 180,042,129.86 预收款项 31,802,903.58 39,788,575.74 应收账款 (十五)2 1,499,015.56 2,119,585.89 应付职工薪酬 16,135,949.22 21,430,911.88 预付款项 3,400,796.94 1,766,102.68 应交税费 166,379.60
19、 62,647,138.41 其他应收款 (十五)3 1,835,495.86 2,009,813.14 其他应付款 13,768,200.86 23,376,816.04 存货 16,488.00 23,232.32 流动负债合计流动负债合计 65,269,272.03 151,112,195.76 其他流动资产 35,000,000.00 28,688,215.65 非流动负债：非流动负债： 流动资产合计流动资产合计 192,102,420.49 443,007,547.93 长期应付职工薪酬 17,440,000.00 16,015,200.00 非流动资产：非流动资产： 递延所得税负债
20、 14,665,702.33 29,003,837.41 可供出售金融资产 463,257,577.48 非流动负债合计非流动负债合计 32,105,702.33 45,019,037.41 长期股权投资 (十五)4 119,952,249.99 126,141,828.37 负债合计负债合计 97,374,974.36 196,131,233.17 其他权益工具投资 629,179,924.64 投资性房地产 160,146,288.34 165,412,702.30 固定资产 (十五)5 8,601,396.34 9,791,000.33 股东权益：股东权益： 在建工程 2,507,856
21、.57 363,663.32 股本 132,556,270.00 132,556,270.00 无形资产 1,740,539.65 47,250.00 资本公积 183,076,312.17 183,076,312.17 长期待摊费用 2,859,199.28 2,150,300.53 其他综合收益 66,569,606.99 87,011,512.21 递延所得税资产 - 11,215,422.07 盈余公积 124,813,366.95 124,813,366.95 其他非流动资产 (十五)6 11,196,851.80 2,006,851.80 未分配利润 523,896,196.63
22、499,805,449.63 非流动资产合计非流动资产合计 936,184,306.61 780,386,596.20 股东权益合计股东权益合计 1,030,911,752.74 1,027,262,910.96 资产总计资产总计 1,128,286,727.10 1,223,394,144.13 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 1,128,286,727.10 1,223,394,144.13 附注为财务报表的组成部分 上海锦江国际旅游股份有限公司 第 6 页 2019 年 12 月 31 日止年度 合并利润表合并利润表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 (六
23、)28 1,396,063,238.53 1,519,627,495.36 减：营业成本 (六)28 1,253,684,800.74 1,377,627,449.71 税金及附加 (六)29 4,765,006.68 5,972,801.89 销售费用 (六)30 92,571,163.56 157,131,487.04 管理费用 (六)31 24,050,588.57 176,641,316.46 财务费用 (六)32 1,884,726.27 (623,367.50) 其中：利息收入 (六)32 5,316,245.65 4,022,490.86 利息费用 (六)32 5,347,637
24、.88 - 加：其他收益 (六)35 5,301,674.74 2,289,392.00 投资收益 (六)34 43,394,740.37 342,739,860.17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,813,107.94 7,547,383.84 公允价值变动收益(损失) (六)33 3,256,961.21 (3,256,961.21) 信用减值利得 3,800.83 资产处置收益 - 273,228.50 二、营业利润 71,064,129.86 144,923,327.22 加：营业外收入 (六)36 3,415,867.53 2,667,049.27 减：营业外支出 36,
25、410.99 626,180.66 三、利润总额 74,443,586.40 146,964,195.83 减：所得税费用 (六)37 8,869,554.79 80,520,358.42 四、净利润 65,574,031.61 66,443,837.41 (一)按经营持续性分类： 持续经营净利润 65,574,031.61 66,443,837.41 (二)按所有权归属分类： 归属于母公司所有者的净利润 63,838,637.39 63,467,905.06 少数股东损益 1,735,394.22 2,975,932.35 五、其他综合收益(损失)的税后净额 (六)25 (22,837,59
26、2.30) (318,482,332.34) 归属母公司所有者的其他综合收益(损失)的税后净额 (22,837,592.30) (318,482,332.34) (一)不能重分类进损益的其他综合收益(损失) (22,837,592.30) - -重新计量设定受益计划变动额 (2,260,000.00) - -其他权益工具投资公允价值变动 (20,577,592.30) (二)将重分类进损益的其他综合收益(损失) - (318,482,332.34) -可供出售金融资产公允价值变动损益 (318,482,332.34) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益(损失)总额 4
27、2,736,439.31 (252,038,494.93) 归属于母公司所有者的综合收益(损失)总额 41,001,045.09 (255,014,427.28) 归属于少数股东的综合收益总额 1,735,394.22 2,975,932.35 七、每股收益： (一)基本每股收益 0.4816 0.4788 (二)稀释每股收益 不适用 不适用 附注为财务报表的组成部分 上海锦江国际旅游股份有限公司 第 7 页 2019 年 12 月 31 日止年度 母母公司利润表公司利润表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 (十五)7 193,265,165.79 253,711,2
28、16.82 减：营业成本 (十五)7 167,166,718.54 229,993,905.53 税金及附加 3,139,802.82 4,307,465.40 销售费用 6,766,129.20 23,788,889.64 管理费用 6,473,479.38 55,109,235.52 财务费用 (2,220,611.67) (1,854,718.24) 其中：利息收入 4,055,760.84 3,295,861.87 利息费用 1,480,000.00 - 加：其他收益 254,927.33 - 投资收益 (十五)8 44,411,565.90 342,999,383.73 其中：对联营
29、企业和合营企业的投资收益 1,813,107.94 7,547,383.84 公允价值变动收益(损失) 3,256,961.21 (3,256,961.21) 资产处置收益 - 273,350.00 二、营业利润 59,863,101.96 282,382,211.49 加：营业外收入 (十五)9 3,272,068.08 2,503,387.27 减：营业外支出 7,029.90 546,686.69 三、利润总额 63,128,140.14 284,338,912.07 减：所得税费用 7,223,888.34 62,434,975.40 四、净利润 55,904,251.80 221,9
30、03,936.67 其中：持续经营净利润 55,904,251.80 221,903,936.67 五、其他综合收益(损失) (21,247,592.30) (318,482,332.34) (一)不能重分类进损益的其他综合收益(损失) (21,247,592.30) - -重新计量设定受益计划变动额 (670,000.00) - -其他权益工具投资公允价值变动 (20,577,592.30) (二)将重分类进损益的其他综合收益(损失) - (318,482,332.34) -可供出售金融资产公允价值变动损益 (318,482,332.34) 六、综合收益(损失)总额 34,656,659.5
31、0 (96,578,395.67) 附注为财务报表的组成部分 上海锦江国际旅游股份有限公司 第 8 页 2019 年 12 月 31 日止年度 合并现金流量表合并现金流量表 人民币元 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,407,919,199.35 1,545,483,817.90 收到其他与经营活动有关的现金 (六)38(1) 20,531,824.42 88,818,990.50 经营活动现金流入小计 1,428,451,023.77 1,634,302,808.40 购买商品、接受劳务支付的现金 1,2
32、33,403,677.14 1,429,564,444.26 支付给职工以及为职工支付的现金 117,449,716.82 169,630,850.32 支付的各项税费 89,638,485.71 53,573,509.49 支付其他与经营活动有关的现金 (六)38(2) 68,192,960.76 54,253,879.64 经营活动现金流出小计 1,508,684,840.43 1,707,022,683.71 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 (六)39(1) (80,233,816.66) (72,719,875.31) 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生
33、的现金流量： 收回投资收到的现金 200,010,909.62 367,061,105.05 取得投资收益收到的现金 35,211,299.34 29,649,910.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 26,519.00 286,014.37 投资活动现金流入小计 235,248,727.96 396,997,030.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,533,242.12 2,471,074.06 投资支付的现金 192,284,887.45 183,278,646.19 投资活动现金流出小计 198,818,129.57 185,749,72
34、0.25 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 36,430,598.39 211,247,309.84 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,813,504.80 31,018,167.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 筹资活动现金流出小计 31,813,504.80 31,018,167.18 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 (31,813,504.80) (31,018,167.18) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 311,5
35、57.18 392,480.60 五、现金及现金等价物净增加五、现金及现金等价物净增加(减少减少)额额 (75,305,165.89) 107,901,747.95 加：年初现金及现金等价物余额 (六)39(2) 320,472,589.09 212,570,841.14 六、年末现金及现金等价物余额六、年末现金及现金等价物余额 (六)39(2) 245,167,423.20 320,472,589.09 附注为财务报表的组成部分 上海锦江国际旅游股份有限公司 第 9 页 2019 年 12 月 31 日止年度 母母公司现金流量表公司现金流量表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一
36、、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 188,941,381.08 258,565,928.47 收到其他与经营活动有关的现金 (十五)10(1) 5,354,005.92 4,782,050.54 经营活动现金流入小计 194,295,387.00 263,347,979.01 购买商品、接受劳务支付的现金 163,913,850.78 233,030,172.06 支付给职工以及为职工支付的现金 10,580,308.90 20,731,676.29 支付的各项税费 70,971,766.25 35,605,899.77 支付其他与经营活动有
37、关的现金 (十五)10(2) 17,026,493.29 37,649,969.33 经营活动现金流出小计 262,492,419.22 327,017,717.45 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 (十五)11(1) (68,197,032.22) (63,669,738.44) 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,010,909.62 372,361,105.05 取得投资收益收到的现金 36,228,124.87 29,909,434.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 1,358.15 12
38、,604.37 投资活动现金流入小计 236,240,392.64 402,283,143.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,412,300.85 1,520,354.89 投资支付的现金 192,284,887.45 212,918,646.19 支付的其他与投资活动有关的现金 15,550,000.00 - 投资活动现金流出小计 214,247,188.30 214,439,001.08 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 21,993,204.34 187,844,142.57 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 分配股利、
39、利润或偿付利息支付的现金 31,813,504.80 31,018,167.18 筹资活动现金流出小计 31,813,504.80 31,018,167.18 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 (31,813,504.80) (31,018,167.18) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,488.42 25,704.61 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 (78,007,844.26) 93,181,941.56 加：年初现金及现金等价物余额 (十五)11(2) 228,358,468.39 135,17
40、6,526.83 六、年末现金及现金等价物余额六、年末现金及现金等价物余额 (十五)11(2) 150,350,624.13 228,358,468.39 附注为财务报表的组成部分 上海锦江国际旅游股份有限公司 第 10 页 2019 年 12 月 31 日止年度 合并合并股东股东权益变动表权益变动表 人民币元 项目 本年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 股东权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 股东权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、一、 上年年末余额上年年末余额 132,55
41、6,270.00 199,948,957.53 87,011,512.21 147,798,842.16 294,207,466.73 2,552,368.18 864,075,416.81 132,556,270.00 199,948,957.53 405,493,844.55 147,798,842.16 261,757,728.85 (423,564.17) 1,147,132,078.92 加： 会计政策变更加： 会计政策变更 - - 805,687.08 - (220,352.71) - 585,334.37 - - - - - - - 二、二、 上年年末上年年末余额余额 132,5
42、56,270.00 199,948,957.53 87,817,199.29 147,798,842.16 293,987,114.02 2,552,368.18 864,660,751.18 132,556,270.00 199,948,957.53 405,493,844.55 147,798,842.16 261,757,728.85 (423,564.17) 1,147,132,078.92 三三、 本年增减变动、 本年增减变动金额金额 - - (22,837,592.30) - 32,025,132.59 1,735,394.22 10,922,934.51 - - (318,482
43、,332.34) - 32,449,737.88 2,975,932.35 (283,056,662.11) (一)综合收益总额 - - (22,837,592.30) - 63,838,637.39 1,735,394.22 42,736,439.31 - - (318,482,332.34) - 63,467,905.06 2,975,932.35 (252,038,494.93) (二)利润分配 - - - - (31,813,504.80) - (31,813,504.80) - - - - (31,018,167.18) - (31,018,167.18) 提取盈余公积 - - -
44、- - - - - - - - - - - 对股东的分配 - - - - (31,813,504.80) - (31,813,504.80) - - - - (31,018,167.18) - (31,018,167.18) 四四、 本年年末余额、 本年年末余额 132,556,270.00 199,948,957.53 64,979,606.99 147,798,842.16 326,012,246.61 4,287,762.40 875,583,685.69 132,556,270.00 199,948,957.53 87,011,512.21 147,798,842.16 294,207
45、,466.73 2,552,368.18 864,075,416.81 附注为财务报表的组成部分 上海锦江国际旅游股份有限公司 第 11 页 2019 年 12 月 31 日止年度 母母公司股东权益变动表公司股东权益变动表 人民币元 项目 本年金额 上年金额 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、一、上年年末余额上年年末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 87,011,512.21 124,813,366.95 499,805,449.63 1,027,262,910
46、.96 132,556,270.00 183,076,312.17 405,493,844.55 124,813,366.95 308,919,680.14 1,154,859,473.81 加：会计政策变更加：会计政策变更 - - 805,687.08 - - 805,687.08 - - - - - - 二二、上年年末上年年末余额余额 132,556,270.00 183,076,312.17 87,817,199.29 124,813,366.95 499,805,449.63 1,028,068,598.04 132,556,270.00 183,076,312.17 405,493,
47、844.55 124,813,366.95 308,919,680.14 1,154,859,473.81 三三、本年增减变动金额、本年增减变动金额 - - (21,247,592.30) - 24,090,747.00 2,843,154.70 - - (318,482,332.34) - 190,885,769.49 (127,596,562.85) (一)综合收益总额 - - (21,247,592.30) - 55,904,251.80 34,656,659.50 - - (318,482,332.34) - 221,903,936.67 (96,578,395.67) (二)利润分配
48、 - - - - (31,813,504.80) (31,813,504.80) - - - - (31,018,167.18) (31,018,167.18) 对股东的分配 - - - - (31,813,504.80) (31,813,504.80) - - - - (31,018,167.18) (31,018,167.18) 四四、本年年末余额、本年年末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 66,569,606.99 124,813,366.95 523,896,196.63 1,030,911,752.74 132,556,270.00 183,076,3
49、12.17 87,011,512.21 124,813,366.95 499,805,449.63 1,027,262,910.96 附注为财务报表的组成部分 上海锦江国际旅游股份有限公司 财务报表附注 2019 年 12 月 31 日止年度 第 12 页 (一一) 公司基本情况公司基本情况 上海锦江国际旅游股份有限公司(以下简称“本公司”)是由原上海中国国际旅行社集团作为主发起人，于1994 年 8 月改制设立的股份有限公司，主发起人以净资产投入公司，折为国有法人股 6,050 万股，注册地址为：上海市延安东路 100 号联谊大厦 27 楼，总部位于上海。本公司于 1994 年 9 月 28
50、 日公司在上海证券交易所上市，发行 B 股 6,000 万股；于 1998 年 6 月 8 日，本公司向全体股东以每 10 股派送 1 股红股，送股后，公司总股本为 13,256 万股。 于 2011 年 2 月 14 日，锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)将其持有的本公司 66,556,270 股国有法人股(占本公司总股本的 50.21%)转让给上海锦江资本股份有限公司(原名“上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司”，以下简称“锦江资本股份”)。转让后，锦江资本股份成为本公司的母公司。锦江国际成为本公司的最终控股公司。 本公司股本详细情况参见附注(六)23。 本公司及其子公司(以