沪硅产业：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）关于上海硅产业集团股份有限公司2021年度向特定对象发行股票的财务报表及审计报告.PDF

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1、5-1-1 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年度财务报表及审计报告 5-1-2 目 录 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年度财务报表及审计报告 内容内容 页码页码 审计报告 1 7 财务报表 合并资产负债表 8 9 公司资产负债表 10 11 合并利润表 12 13 公司利润表 14 合并现金流量表 15 公司现金流量表 16 合并股东权益变动表 17 18 公司股东权益变动表 19 财务报表附注 20 157 财务报表补充资料 1 2 5-1-3 审计报告 普华永道中天审字(2020)第 10107 号 (第一页，共七页) 上海硅产业集团股份有限公司全体股东： 一、一、 审计意见

2、审计意见 （一） 我们审计的内容 我们审计了上海硅产业集团股份有限公司（以下简称“上海硅产业集团”）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 （二） 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海硅产业集团 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、二、 形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报

3、告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上海硅产业集团，并履行了职业道德方面的其他责任。 三、三、 关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 5-1-4 审计报告(续) 普华永道中天审字(2020)第 10107 号 (第二页，共七页) 三、三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 我们在审计中识别出的

4、关键审计事项汇总如下： （一）商誉减值测试 （二）与企业合并相关的可辨认净资产公允价值评估 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 （一）商誉减值测试 参见财务报表附注二(18)“主要会计政策和会计估计-长期资产减值”、附注二(29)(b)(iii)“重要会计估计和判断-商誉减值准备”、附注四(16)“商誉”。 2019 年 12 月 31 日，上海硅产业集团因收购子公司 Okmetic Oy 确认的商誉账面余额为人民币 686,173,489.01 元；因收购子公司上海新昇半导体科技有限公司(“上海新昇”)确认的商誉账面余额为人民币 45,304,491.71 元；因收购子公司上海新

5、傲科技股份有限公司(“新傲科技”)确认的商誉账面余额为人民币381,779,316.09 元；均未计提减值准备。 我们针对商誉减值测试实施的审计程序主要包括： 了解和评估管理层有关商誉减值测试的内部控制； 评估管理层聘用的外部评估师的胜任能力、专业素质及客观性； 评估管理层对商誉所在资产组的确认是否恰当； 参考行业惯例和估值技术，评估管理层商誉减值测试的方法是否恰当； 通过比对单个资产组的相关历史经营结果以及未来经营计划，评估未来现金流预测中所使用的关键假设及参数，包括预计收入增长率、毛利率等是否合理； 5-1-5 审计报告(续) 普华永道中天审字(2020)第 10107 号 (第三页，共七

6、页) 三、三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 （一）商誉减值测试(续) 管理层将 Okmetic Oy、上海新昇和新傲科技均作为单个资产组，并以单个资产组的预计未来现金流现值为可回收金额，分别测算商誉是否减值。 管理层委聘独立外部评估师协助进行商誉减值测试。商誉减值测试采用现金流折现模型，其中采用的关键假设包括预计增长率、毛利率和折现率等。 由于上海硅产业集团的商誉账面余额金额重大，且管理层实施商誉减值测试时需要作出重大判断，因此，我们将商誉减值测试确定为关键审计事项。 在内部估值专家的协助下，通过参考市场数据，包括可比公司的资金成本、风险因

7、素及市场风险溢价等，评估管理层采用的折现率是否合理； 检查未来现金流量现值的计算准确性。 基于执行的审计工作，我们发现管理层在商誉减值测试中作出的重大判断能够被我们获取的审计证据支持。 （二）与企业合并相关的可辨认净资产公允价值评估 参见财务报表附注二(5)(b)“主要会计政策和会计估计-非同一控制下的企业合并”、附注二(29)(b)(v)“重要会计估计和判断-与企业合并相关的可辨认净资产公允价值评估”、附注五(1)“非同一控制下的企业合并”。 就新傲科技购买日可辨认净资产的公允价值评估，我们实施的审计程序包括： 评估管理层聘用的外部评估师的胜任能力、专业素质及客观性； 阅读外部评估师的评估报

8、告，通过与管理层及外部评估师的访谈，并检查新傲科技的历史财务数据，评估识别出的新傲科技购买日的可辨认资产和负债的存在及完整性； 5-1-6 审计报告(续) 普华永道中天审字(2020)第 10107 号 (第四页，共七页) 三、三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 （二）与企业合并相关的可辨认净资产的公允价值评估(续) 2019 年 3 月 29 日(即“购买日”)，上海硅产业集团完成对上海新傲科技股份有限公司(“新傲科技”) 43.51%股权的收购，持股比例增加至 89.19%。上海硅产业集团将该收购交易作为非同一控制下的企业合并进行会计处理

9、。管理层委聘独立外部评估师协助评估了各项可辨认资产和负债的公允价值。 于购买日，上海硅产业集团按公允价值确认新傲科技购买日的可辨认净资产人民币 896,137,555.98 元。 由于新傲科技购买日的可辨认净资产公允价值对上海硅产业集团合并财务报表影响重大，且该项公允价值评估涉及管理层的重大判断，因此，我们将与该企业合并相关的可辨认净资产公允价值评估确定为关键审计事项。 在内部估值专家的协助下，我们执行了以下工作： 1. 评估不同资产及资产组使用的估值模型的合理性，主要包括使用许可费节省法评估专利技术、使用市场法评估土地使用权和使用重置成本法评估房屋建筑物和设备； 2. 通过比对新傲科技的历史

10、经营结果以及检查相关文件，评估无形资产公允价值评估所采用的未来现金流预测中所使用的关键假设及参数，包括识别的无形资产剩余可使用年限、收入增长率、收入分成率等是否合理。 3. 通过参考市场数据，评估外部评估师在评估无形资产公允价值时所采用的折现率是否合理，并检查未来现金流折现的计算准确性； 基于已执行的审计工作，我们发现管理层在评估确认与企业合并相关的可辨认净资产公允价值过程中采用的方法、关键假设及参数能够被我们获取的审计证据支持。 5-1-7 审计报告(续) 普华永道中天审字(2020)第 10107 号 (第五页，共七页) 四四、 其他信息其他信息 上海硅产业集团管理层对其他信息负责。其他信

11、息包括上海硅产业集团2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五五、 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 上海硅产业集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设

12、计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估上海硅产业集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上海硅产业集团、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督上海硅产业集团的财务报告过程。 六六、 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导

13、致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 5-1-8 审计报告(续) 普华永道中天审字(2020)第 10107 号 (第六页，共七页) 六六、 注册会计师对财务报表审计的责任（续）注册会计师对财务报表审计的责任（续） 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未

14、能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上海硅产业集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

15、然而，未来的事项或情况可能导致上海硅产业集团不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就上海硅产业集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 5-1-9 审计报告(续) 普华永道中天审字(2020)第 10107 号 (第七页，共七页) 六六、 注册会计师对财务报表审计的责任（续）注册会计师对财

16、务报表审计的责任（续） 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国上海市 2020 年 4 月 27 日 注册会计师 注册会计师 潘 振 宇 （项目合

17、伙人） 徐 泓 清 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日合并资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-10 并资产负债表 资 产 附 注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 四(1) 710,558,214.24 782,009,306.46 衍生金融资产 四(2) 284,273.18 224,056.11 应收票据 四(3) 32,030,177.74 - 应收账款 四(4) 316,552,539.52 152,607,742.90 其他应收款 四(6) 15,251,800.06 78,333,

18、977.48 预付款项 四(5) 34,941,529.98 60,398,143.24 存货 四(7) 440,057,666.27 180,448,162.36 其他流动资产 四(8) 108,282,594.94 67,936,707.92 流动资产合计 1,657,958,795.93 1,321,958,096.47 非流动资产 可供出售金融资产 四(9) 1,443,761,589.19 长期应收款 四(10) 20,082,702.23 44,747,339.91 长期股权投资 四(12) - 584,372,220.16 其他权益工具投资 四(11) 2,662,692,830

19、.79 固定资产 四(13) 3,114,913,810.42 1,934,635,202.15 在建工程 四(14) 679,509,790.18 428,849,339.24 无形资产 四(15) 403,704,961.27 144,858,262.89 商誉 四(16) 1,113,257,296.81 734,269,909.21 长期待摊费用 四(17) 8,277,117.11 1,021,911.21 递延所得税资产 四(18) 1,607,068.28 2,121,290.67 其他非流动资产 四(19) 301,239,724.34 181,951,743.14 非流动资产

20、合计 8,305,285,301.43 5,500,588,807.77 资产总计 9,963,244,097.36 6,822,546,904.24 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日合并资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-11 负 债 及 股 东 权 益 附 注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 四(21) 638,544,325.24 127,138,874.23 衍生

21、金融负债 四(2) 6,490,006.23 9,113,480.56 应付票据 四(22) 22,000,000.00 - 应付账款 四(23) 215,387,399.17 133,778,783.26 预收款项 四(24) 26,266,912.57 1,630,494.11 应付职工薪酬 四(25) 76,209,146.65 63,090,633.68 应交税费 四(26) 6,377,800.32 23,268,714.17 其他应付款 四(27) 869,970,658.89 705,774,678.22 一年内到期的非流动负债 四(28)(29)(30) 380,871,683

22、.76 417,472,409.09 流动负债合计 2,242,117,932.83 1,481,268,067.32 非流动负债 长期借款 四(28) 761,290,509.77 655,606,340.00 长期应付款 四(30) 36,614,788.16 - 递延收益 四(31) 1,633,145,827.92 1,023,070,832.30 递延所得税负债 四(18) 115,212,550.36 67,303,815.58 其他非流动负债 423,436.91 269,558.03 非流动负债合计 2,546,687,113.12 1,746,250,545.91 负债合计

23、4,788,805,045.95 3,227,518,613.23 股东权益 股本/实收资本 四(32) 1,860,191,800.00 2,000,000,000.00 资本公积 四(33) 582,774,608.11 - 其他综合收益 四(34) 2,454,490,414.08 1,238,973,247.98 未分配利润 四(35) 174,553,182.49 146,293,202.96 归属于母公司股东权益合计 5,072,010,004.68 3,385,266,450.94 少数股东权益 102,429,046.73 209,761,840.07 股东权益合计 5,174

24、,439,051.41 3,595,028,291.01 负债及股东权益总计 9,963,244,097.36 6,822,546,904.24 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-12 公司资产负债表 资 产 附 注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 四(1) 205,176,072.73 7,630,210.15 应收账款 四(4) - 6

25、73,253.78 预付款项 四(5) - 339,480.07 其他应收款 四(6) 69,013,522.03 521,098,666.41 其他流动资产 四(8) 333,101.94 - 一年内到期的非流动资产 四(10) - 23,541,900.00 流动资产合计 274,522,696.70 553,283,510.41 非流动资产 长期应收款 四(10) 744,500,000.00 769,500,000.00 长期股权投资 四(12) 2,612,988,010.85 1,470,817,278.55 固定资产 四(13) 124,883.91 324,190.24 无形资

26、产 四(15) 5,249.35 3,187.50 长期待摊费用 四(17) 565,416.76 1,021,911.21 其他非流动资产 四(19) 28,713,594.39 32,066,709.72 非流动资产合计 3,386,897,155.26 2,273,733,277.22 资产总计 3,661,419,851.96 2,827,016,787.63 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币

27、元) 5-1-13 负 债 及 股 东 权 益 附 注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 四(21) 19,000,000.00 9,500,000.00 应付职工薪酬 四(25) 3,315,217.29 4,907,210.11 应交税费 四(26) 207,893.62 122,523.59 其他应付款 四(27) 866,046,104.24 622,147,421.00 一年内到期的非流动负债 四(28)(29)(30) 48,920,000.00 186,693,541.90 流动负债合计 937,489,215.15 823,

28、370,696.60 非流动负债 长期借款 四(28) 126,280,000.00 21,200,000.00 长期应付款 四(30) - 156,946,000.00 非流动负债合计 126,280,000.00 178,146,000.00 负债合计 1,063,769,215.15 1,001,516,696.60 股东权益 股本/实收资本 四(32) 1,860,191,800.00 2,000,000,000.00 资本公积 四(33) 881,511,765.80 - 累计亏损 四(35) (144,052,928.99) (174,499,908.97) 股东权益合计 2,59

29、7,650,636.81 1,825,500,091.03 负债及股东权益总计 3,661,419,851.96 2,827,016,787.63 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年度合并利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-14 合并利润表合并利润表 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙 项 目 附注 2019 年度年度 2018 年度年度 一、营业收入 四(36) 1,492,50

30、9,837.86 1,010,445,516.72 减：营业成本 四(36) (1,275,416,103.24) (788,242,186.98) 税金及附加 四(37) (5,831,035.24) (1,833,036.11) 销售费用 四(38) (67,269,000.75) (51,846,988.72) 管理费用 四(39) (174,824,377.07) (158,072,932.84) 研发费用 四(40) (84,157,319.26) (83,796,206.51) 财务费用 四(41) (72,842,254.04) (40,852,320.44) 其中：利息费用 (

31、82,267,096.99) (49,480,022.90) 利息收入 5,313,384.98 3,766,368.02 加：其他收益 四(46) 161,925,583.83 166,059,516.64 投资收益 四(47) 17,528,845.83 1,120,063.68 其中：对联营企业的投资(损失)/收益 (3,576,391.80) 317,422.60 公允价值变动损失 四(48) (9,012,870.17) (6,839,363.63) 信用减值损失 四(44) (6,423,269.83) 资产减值损失 四(43) (27,919,595.57) (9,675,819

32、.68) 资产处置损失 四(45) (21,042,845.97) - 二、营业(亏损)/利润 (72,774,403.62) 36,466,242.13 加：营业外收入 四(49) 558,785.83 355,280.79 减：营业外支出 四(50) (1,050,969.03) (1,576,723.60) 三、(亏损)/利润总额 (73,266,586.82) 35,244,799.32 减：所得税费用 四(51) (27,991,530.74) (25,565,011.05) 四、净(亏损)/利润 (101,258,117.56) 9,679,788.27 其中： 按经营持续性分类

33、持续经营净(亏损)/利润 (101,258,117.56) 9,679,788.27 终止经营净利润 - - 按所有权归属分类 归属于母公司股东的净(亏损)/利润 (89,914,508.46) 11,205,736.81 少数股东损益 (11,343,609.10) (1,525,948.54) 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年度合并利润表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙 项 目 附注 2019 年度年度 2018 年度年度 五、其他综合收益的税

34、后净额 四(34) 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 不能重分类进损益的其他综合收益 其他权益工具投资公允价值变动 1,211,069,576.34 - 将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动 - (251,335,152.08) 外币财务报表折算差额 4,447,589.76 14,095,369.46 六、综合收益总额 1,114,259,048.54 (227,559,994.35) 其中： 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,125,602,657.64 (226,034,045.81) 归属于少数股东的综合收益总额 (11,343,609.10) (1,

35、525,948.54) 七、每股收益 基本每股收益(人民币元) 四(52) (0.050) 不适用 稀释每股收益(人民币元) 四(52) (0.050) 不适用 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年度公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-16 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙 公司利润表项 目 附注 2019 年度年度 2018 年度年度 一、营业收入 四(36) 591,567.32 1,577,222.33 减：营业成本 四(36) - - 税金及附加 四(37) (497,224.72

36、) (1,141,488.68) 管理费用 四(39) (56,633,383.44) (63,917,088.62) 财务费用 四(41) (36,824,546.61) (28,643,908.39) 其中：利息费用 (37,941,281.26) (30,355,108.34) 利息收入 257,187.83 795,436.23 资产减值损失 四(43) - (6,742.02) 加：其他收益 四(46) 977,349.59 1,240,488.17 投资收益 四(47) 5,593,761.02 12,876,482.09 二、营业亏损 (86,792,476.84) (78,01

37、5,035.12) 减：营业外支出 四(50) (51.46) - 三、亏损总额 (86,792,528.30) (78,015,035.12) 减：所得税费用 四(51) - - 四、净亏损 (86,792,528.30) (78,015,035.12) 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 (86,792,528.30) (78,015,035.12) 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年度合并现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-17 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙

38、合并现金流量表项 目 附注 2019 年度年度 2018 年度年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,427,519,648.70 974,966,978.03 收到的税费返还 50,824,908.23 1,146,343.73 收到其他与经营活动有关的现金 四(53)(a) 902,108,536.80 458,252,440.82 经营活动现金流入小计 2,380,453,093.73 1,434,365,762.58 购买商品、接受劳务支付的现金 (757,338,230.09) (527,268,708.83) 支付给职工以及为职工支付的现金 (391,2

39、29,806.20) (303,044,389.25) 支付的各项税费 (52,143,850.65) (16,823,348.00) 支付其他与经营活动有关的现金 四(53)(b) (293,039,297.62) (260,167,842.59) 经营活动现金流出小计 (1,493,751,184.56) (1,107,304,288.67) 经营活动产生的现金流量净额 四(54)(a) 886,701,909.17 327,061,473.91 二、投资活动使用的现金流量 收回投资收到的现金 - 133,299,144.83 取得投资收益所收到的现金 - 100,861.56 处置固定资

40、产收回的现金净额 202,252.30 - 投资活动现金流入小计 202,252.30 133,400,006.39 购建固定资产、无形资产和长期待摊费用所支付的现金 (904,841,677.98) (970,186,769.63) 向关联方贷款支付的现金 (20,000,000.00) (125,000,000.00) 购买新傲科技股权支付的现金净额 四(54)(c) (119,529,228.62) (87,167,266.34) 投资活动现金流出小计 (1,044,370,906.60) (1,182,354,035.97) 投资活动使用的现金流量净额 (1,044,168,654.3

41、0) (1,048,954,029.58) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 125,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 25,000,000.00 取得股东借款收到的现金 - 700,000,000.00 取得银行借款收到的现金 1,225,318,877.74 473,522,923.08 筹资活动现金流入小计 1,225,318,877.74 1,298,522,923.08 偿还债务支付的现金 (1,024,955,084.65) (459,357,784.62) 偿付利息支付的现金 (102,503,449.49) (50,136,32

42、7.04) 支付其他与筹资活动有关的现金 四(53)(c) (10,000,236.02) (99,858.09) 筹资活动现金流出小计 (1,137,458,770.16) (509,593,969.75) 筹资活动产生的现金流量净额 87,860,107.58 788,928,953.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 366,581.87 3,899,287.56 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 四(54)(b) (69,240,055.68) 70,935,685.22 加：年初现金及现金等价物余额 763,279,803.60 692,344,118.38 六、期/年

43、末现金及现金等价物余额 四(54)(b) 694,039,747.92 763,279,803.60 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年度公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-18 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙 公司现金流量表项 目 附注 2019 年度年度 2018 年度年度 一、经营活动产生/(使用)的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,307,133.92 931,722.57 收到的税收返还 890,358.65 1,146,343.73 收到其他与经营活动有关的现

44、金 180,727,187.83 965,498.59 经营活动现金流入小计 182,924,680.40 3,043,564.89 购买商品、接受劳务支付的现金 (33,217,918.99) (40,230,669.19) 支付给职工以及为职工支付的现金 (15,089,519.48) (12,381,220.04) 支付的各项税费 (1,256,258.95) (1,314,553.62) 支付其他与经营活动有关的现金 (23,013,694.95) (6,860,385.41) 经营活动现金流出小计 (72,577,392.37) (60,786,828.26) 经营活动产生/(使用)

45、的现金流量净额 四(54)(a) 110,347,288.03 (57,743,263.37) 二、投资活动产生/(使用)的现金流量 收回关联方贷款收到的现金 530,598,300.00 155,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 169,554.30 741,575.45 投资活动现金流入小计 530,767,854.30 156,241,575.45 购建固定资产、无形资产和长期待摊费用所支付的现金 (54,902.41) (2,434,888.72) 购买上海新昇股权支付的现金净额 - (190,000,000.00) 购买新傲科技股权支付的现金净额 (270,366,07

46、8.00) (87,167,266.34) 向关联方贷款支付的现金 (20,000,000.00) (650,000,000.00) 投资活动现金流出小计 (290,420,980.41) (929,602,155.06) 投资活动产生/(使用)的现金流量净额 240,346,873.89 (773,360,579.61) 三、筹资活动(使用)/产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 100,000,000.00 取得股东借款收到的现金 - 700,000,000.00 取得关联方借款收到的现金 - 79,008,000.00 取得银行借款收到的现金 173,000,000.00 9,500,

47、000.00 筹资活动现金流入小计 173,000,000.00 888,508,000.00 偿还债务支付的现金 (273,130,000.00) (249,400,000.00) 偿付利息支付的现金 (45,092,472.92) (15,808,567.84) 支付其他与筹资活动有关的现金 (7,911,791.32) - 筹资活动现金流出小计 (326,134,264.24) (265,208,567.84) 筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 (153,134,264.24) 623,299,432.16 四、汇率变动对现金的影响 (14,035.10) 721,617.04 五、

48、现金净增加/(减少)额 四(54)(b) 197,545,862.58 (207,082,793.78) 加：年初现金余额 7,630,210.15 214,713,003.93 六、年末现金余额 205,176,072.73 7,630,210.15 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-19 项 目 附注 归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益 少数股东权益少数股东权益 股东权益合计股东权益合计 股本股本/实收资本实收资本 其他综合收益其他综合收益 未分配利润未分配利润 2018 年 1 月 1 日年初余额 1,900

49、,000,000.00 1,476,213,030.60 135,087,466.15 186,287,788.61 3,697,588,285.36 2018 年度增减变动额 净利润 - - 11,205,736.81 (1,525,948.54) 9,679,788.27 外币报表折算差异 - 14,095,369.46 - - 14,095,369.46 可供出售金融资产公允价值变动 - (251,335,152.08) - - (251,335,152.08) 所有者投入资本 100,000,000.00 - - 25,000,000.00 125,000,000.00 2018 年

50、12 月 31 日年末余额 2,000,000,000.00 1,238,973,247.98 146,293,202.96 209,761,840.07 3,595,028,291.01 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞跃辉 主管会计工作的负责人：梁云龙 会计机构负责人：梁云龙 上海硅产业集团股份有限公司 2019 年度合并股东权益变动表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5-1-20 项 目 附注 归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益 少数股东权益少数股东权益 股东权益合计股东权益合计 股本股本/实收资本实收资本 资本公积资本公积 其他综合收益其他综合收