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1、2022理财规划师模拟冲刺试题集9章2022理财规划师模拟冲刺试题集9章 第1章()是指两个或两个以上的人基于共同关系，共同享有某物的所有权。A:按份共有B:共同共有C:家庭共有D:夫妻共有答案：B解析：按份共有也就是各共有人按照确定的份额，对共有财产分享权利和分担义务的共有。夫妻共有是指夫妻在婚姻关系存续期间所得的财产，归夫妻共同所有，双方另有约定的除外。 王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略为( )。A月光型B进攻型C攻守兼备型D防守型正确答案：B 我国继承法规定，男女继承人的继承权平等。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：理财规
2、划师在为客户进行子女教育规划，选择股票作为教育规划工具时，正确的做法是()A:股票投资的收益率高，应该将较多的现有财务资源投资于股票B:股票投资的风险大，应该将现有财务资源都用于储蓄C:如果客户子女教育规划时间较长，客户承受风险能力强，并能良好驾驭，可以适当投资股票D:如果子女教育金缺口较大，即使规划时间短也要全部投资股票以获得更高收益答案：C解析：在其他条件不变的情况下，如果自然资源的供给增加，会使得长期总供给曲线()。A:左移B:右移C:斜率变小D:斜率变大答案：B解析：假设其他条件不变的情况下，一般来说，自然资源发现使得长期总供给曲线右移，而自然灾难、原材料的涨价都会导致长期总供给曲线的
3、左移。理财规划师在分析客户需求时，了解客户的财务状况非常重要，()属于客户的财务信息。A:客户的婚姻状况B:客户的风险管理信息C:客户的家庭成员D:进行教育规划时客户对子女的期望答案：B解析：客户的财务信息一般包括：客户的收支情况；客户的资产与负债情况；客户的社会保障信息；客户的风险管理信息；客户的遗产管理信息。以下关于终身寿险的说法错误的是()。A:终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金.B:所有终身寿险保单都必须拥有现金价值，而且所累积的现金价值应最终低于保额C:在整个保险期限内，非分红终身寿险的保险金额通常是不变的；但在分红保险中死亡给付则可能随着红利不断增
4、加D:终身寿险可以分为普通寿险、限制缴费的终身寿险、当期假定终身寿险、变额寿险和多生命寿险答案：B解析：孙先生两年前购买了一份人寿保险合同，保单目前的现金价值达到10万元，由于一时资金紧张，孙先生准备向保险公司申请质押贷款。则孙先生的贷款额度大约为()万元。A:7B:10C:9D:11答案：A解析：应收账款周转率反映了企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低，应收账款周转天数的长短主要取决于()。A.生产周期B.流动资产周转天数C.应收账款周转次数D.存货周转天数答案：C解析：2022理财规划师模拟冲刺试题集9章 第2章以下关于保险人告知方式的表述中，错误的是()。A:明确列明是指保险人只需
5、将保险的主要内容明确列明在保险合同当中，即视为已告知投保人B:明确说明是指不仅应将保险的主要内容明确列示在保险合同中，还需要对投保人进行明确提示，并加以适当、正确的解释C:我国采用的是明确列明的告知方式D:国际上通常要求保险人做到明确列明保险合同的主要内容答案：C解析：通常在国际上只要求保险人做到明确列明保险合同的主要内容，而我国为了更好地保护被保险人的利益，则要求保险人做到向投保人明确说明保险合同的主要条款和责任免除的内容。共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的
6、儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答下列问题。理财规划师在为韩女士做规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。以下各项中，理财规划师不应涉及的是()。A:韩女士家庭是否为单亲家庭B:韩女士是否希望她的儿子出国留学C:韩女士的儿子有哪些爱好特长D:韩女士同事的子女高等教育金筹备计划答案：D解析： （ ）不属于判断性信息。A风险偏好B投资偏好C年龄D未来生活预期正确答案：C 短期内，在现有资本和技术水平等因素没有发生变化或变化不大的条件下，( )
7、成为决定总产出的主要因素。A就业人数B劳动生产率C企业规模D工资水平正确答案：A 孙女士一家今年1月份各项税前投资所得及利息收入如下：(1)存款利息246元(2)国债利息850元(3)股票账户利息100元(4)股票价差收入3500元(5)开放式基金价差收入1200元则该月此类收入应纳的个人所得税为（ ）。A1009.2元B69.2元C769.2元D49.2元正确答案：B 目前退休养老资金在退休后会变成( )。A185731元B608980元C976839元D399093元正确答案：B在计算增值税的过程中，属于征税范围的特殊性行为有()。A:将货物交予他人代销B:销售代销货物C:从事货物生产、批
8、发或零售为主，并兼营非应税劳务的增值税缴纳入，发生的混合销售行为D:除从事货物生产、批发或零售为主，并兼营应税劳务的增值税缴纳人以外的其他单位和个人的混合销售行为E:兼营非应税劳务行为答案：A,B,C,E解析：增值税是对在我国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，就其取得的货物或应税劳务的销售额，以及进口货物的金额计算税款，并实行税款抵扣的一种流转税。D项，对于从事货物生产、批发或零售为主，并兼营非应税劳务的增值税纳税人以外的其他单位和个人的混合销售行为，视为提供非应税劳务，不征增值税，而征营业税。夫妻关系终止以后，用于夫妻共同生活的债务，应由()偿还。A:双方共同B
9、:女方C:男方D:有负担能力的一方答案：A解析：根据我国婚姻法第四十一条的规定，离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同偿还。共同财产不足清偿的，或财产归各自所有的，由双方协议清偿；协议不成时，由人民法院判决。某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，获得转让费2000元，则他需交纳()的个人所得税。A:240B:320C:360D:480答案：A解析：2022理财规划师模拟冲刺试题集9章 第3章甲撞伤乙致乙死亡，为此甲赔偿乙的家属20万元。乙的家属料理后事后，分割了乙的财产。引起上述侵权损害赔偿关系和财产继承关系产生的法律事实分别是()。A:事件、行为B:行为、事件C:事件、事件D:
10、行为、行为答案：B解析：题中甲的行为属于侵权行为，属于法律事实中的事实行为；而财产继承则是由于乙的死亡引起的，而乙的死亡无论由于什么原因导致，对于财产继承关系的发生来说，属于法律事实中的事件。某投资者拥有的投资组合中投资股票A40%，投资股票B10%，投资股票C20%，投资股票D30%。A、B、C、D四只股票的收益率分别为10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。A:3.70%B:4.50%C:7.20%D:8.10%答案：A解析：本题考查的是投资组合的收益率。10%*40%+12%*10%+3%*20%+(-7%)*30%=3.7%。如果蒋先生在3月28日前全额还款200
11、0元，那么在4月10日对账单的循环利息为()元。A:OB:202C:35.2D:48.2答案：A解析：当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款金额就是循环信用余额，即循环利息。若全额还款则无循环信用额，循环利息为O。在理财规划业务中，主要涉及的保险种类不包括()。A:人身保险B:财产保险C:信用保险D:责任保险答案：C解析：理财规划业务中，主要涉及的保险种类有：人身保险；财产保险；责任保险。C项，信用保险属于财产保险的范畴。共用题干理财规划师在为客户进行风险管理和保险规划时，人身保险险种的选择是至关重要的。某客户就人身保险合同条款向理财规划师咨询。
12、根据案例回答2125题。客户询问“保单转让条款”相关规定，如果受益人为不可变更的受益人，则()。A:保单不能转让B:需要先取消“受益人条款”再行转让C:需要先经受益人同意，再行转让D:保单的可转让性不受影响答案：C解析：不可抗辩条款又称不可争议条款，指在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投保人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为由，主张合同无效或拒绝给付保险金。合同订立后的头两年为可抗辩期。保单转让条款认为，只要不是出于不道德或非法的考虑，在不侵犯受益人的权利的情况下，保单可以转让。C项，对于不可变更的受益人，未经受益人同意保单不能转让。
13、保险金的给付是在保险事故发生后，保险人向受益人的给付。保险单通常有可供投保人自由选择的给付方式，主要包括：一次性给付现金方式；利息收入方式；定期收入方式；定额收入方式；终身收入方式。人身保险合同中的不丧失价值条款规定，保单所有人享有保单现金价值的权利，不因保单效力的变化而丧失。人身保险中的共同灾难条款规定，只要第一受益人与保险人同死于一次事故中，如果不能证明谁先死，则推定第一受益人先死。下列说法错误的是()。A:居民购买的人寿保险计入“金融资产总量”B:居民购买的投资基金计入“金融资产总量”C:居民购买的股票债券计入“金融资产总量”D:居民所持有的现金不计入“金融资产总量”答案：D解析：金融资
14、产总量是指手持现金、银行存款、有价证券、保险等其他资产的总和，因此，居民所持有的现金属于金融资产总量的一部分。 在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过( )日或者多次累计不超过( )日的离境。A30;30B30;60C30;90D30;120正确答案：C下列选项中，表述正确的有()。A:委托代理的被代理人必须是有民事行为能力的人B:表见代理在本质上属于无权代理C:双方代理构成代理权的滥用D:法定代表人就是代理法人为民事法律行为的人E:指定代理是基于法院或有关机关的指定行为发生的代理答案：B,C,E解析：A项，委托代理的被代理人未必为有民事行为能力人，
15、如无民事行为能力人也可以有委托代理人，只不过委托代理行为由无民事行为能力人的法定代理人为之；D项，法定代表人不是法人的代理人，法定代表人的行为就是法人的行为，二者合二为一。综合理财规划中的八大规划是相辅相成、互相协调的。其中，首先应该考虑的规划是()。现金规划；消费支出规划；风险管理规划；子女教育规划；投资规划；税收规划A:B:C:D:答案：A解析：2022理财规划师模拟冲刺试题集9章 第4章 以下选项中属于理财规划内容的是( )。A现金规划、风险管理规划B家庭消费支出规划C税收规划、投资规划D退休养老规划、财产分配与传承规划E教育规划正确答案：ABCDE 沪深两市交易时存在多种竞价方式，在每
16、个交易日14点56分采取的竞价方式为( )。A连续竞价B集合竞价C撮合竞价D以上都不是正确答案：A关于母公司与子公司法律关系的判断，正确的是( )。A一个公司只有拥有另一个公司50%以上的股份时；才成立母子公司关系B两公司间是否成立母子公司关系，应以母公司对于公司是否有实际控制能力为标准C母公司与子公司之间关系只能是基于股权的占有才能实现D母公司和子公司是两个完全独立的法人E母公司如果滥用控制权损害了子公司少数股东和债权人利益的，会导致子公司人格被否认，母公司对于公司的债务承担责任答案：B,D,E解析：判断两公司是否成立母子公司关系，应以母公司对子公司是否有实际控制能力为标准，而不以具体持股比
17、例为标准。下列不属于谨慎原则的是()。A:忠于职守B:提供的投资方案要保守C:在提供理财规划服务过程中始终保持严谨D:在合法的前提下最大限度地维护客户的利益答案：B解析：“勤勉”是指理财规划师在工作中要做到干练与细心，对于提供的专业服务，在事前要进行充分的准备与计划，在事后要进行合理的跟踪与监控。“谨慎”是指要在提供理财规划服务过程中，从委托人的角度出发，始终保持严谨、审慎、注意细节，忠于职守，在合法的前提下最大限度地维护客户的利益。但是，谨慎并不等同于保守。共用题干王先生今年45岁，是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少，但是随着年龄的增长，王先生开始越来越多地考虑退休以
18、后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金，但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。为此，王先生就相关问题向理财规划师进行咨询。根据案例回答2939题。王先生非常疑惑，既然世界上有这么多种类型的养老保险，是不是自己可以选择任何的模式呢？理财规划师解释说：实际上，每个国家的养老保险模式是一定的，我国自1984年开始在国有企业中进行退休费用社会统筹，建立固定的养老保险基金的试点。目前，我国已经建立起来的养老保险制度属于()。A:完全基金式B:部分基金式C:国家统筹养老保险模式D:强制储蓄养老保险模式答案：B解析：我国的基本养老保险制度实行企业和个人共同缴费的筹
19、资方式。国家统筹养老保险模式的主要特点是：工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，国家不向劳动者本人征收任何社会养老保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，即纳入国家的财政预算。投保资助式养老保险制度是由社会共同负担、社会共享的模式，由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式，这是世界上大多数国家实行的养老保险模式。按照社会养老保险基金筹资模式划分，养老保险制度可以分为现收现付式和基金式两种模式。现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金。新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满15年
20、，在退休后可按月领取基本养老金。个人缴费年限不满15年的，则根据2022年7月1日起实施的中华人民共和国社会保险法中规定：参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足15年的，可以缴费至满15年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。根据国务院2022年12月发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定的规定，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险；缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20%；城镇个体工商户和灵活就业人员退休后按企业职工基本养老金计发办法计发待遇。国务院关于建立统一的企
21、业职工基本养老保险制度的决定（国发199726号）实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。王老先生于1995年退休，在改革之前退休的属于“老人”。关于法定继承人的继承顺序，下列说法不正确的是()。A:配偶为第一顺序继承人B:兄弟姐妹为第一顺序继承人C:祖父母、外祖父母为第二顺序继承人D:丧偶儿媳对公、婆，丧偶女婿对岳父母尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人答案：B解析：第一顺序的法定继承人为配偶、子女、父母；第二顺序的法定继承人包括兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。 从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征
22、收任何养老社会保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，或者说都纳入国家的财政预算，这种养老保险的模式就是常说的( )。A国家统筹养老保险模式B强制储蓄养老保险模式C投保资助养老保险模式D部分基金式正确答案：A 我国的企业年金为( )，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退后年金的多少完全取决于职工个人的缴费金额及投资收益。A确定收益型B确定缴费型C确定金额型D确定利季型正确答案：B共用题干X玩具厂2022年投保了20万元的财产保险综合险，2022年夏天，由于电线短路，厂里发生了一起火灾，酿成了巨大的损失，烧毁了价值10万元的厂房和材料。根据案例回答4649题。一
23、个月后，若该玩具厂向保险公司索赔，则保险公司应()。A:拒赔，火灾损失不在承保范围内B:拒赔，已过索赔时效C:赔偿10万元D:赔偿20万元答案：C解析：根据损失补偿原则，损失补偿以被保险人的实际损失为限。本案例中，玩具厂损失了10万元，所以保险公司应赔偿10万元。如果造成保险标的损失的原因只有一个，那么这一原因就是损失的近因，只要该原因属于承保风险，保险人就应付赔偿责任。案例中该玩具厂投保财产保险综合险，台风（近因）为除外责任，保险人不承担责任。根据近因原则，多种原因交替引发的事故，在因果关系链中，有一个新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该新介入的独立原因为近因。如果该
24、近因属于保险责任范围内的风险，则保险公司应对所致的损失予以赔付；反之，则不赔。该玩具厂投保了财产综合险，但未投保盗窃险，所以保险公司对于盗窃损失不承担赔偿责任。根据我国保险法第二十六条规定，人寿保险的索赔时效为5年；其他保险的索赔时效为2年。索赔时效应当从被保险人或受益人知道保险事故发生之日算起。保险索赔申请必须在索赔时效内提出，超过时效，被保险人或受益人不向保险人提出索赔，不提供必要单证和不领取保险金，视为放弃权利。该玩具厂2022年夏天的火灾到2022年冬，已过了两年的索赔时效。2022理财规划师模拟冲刺试题集9章 第5章2022年10月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20000
25、元资金以备不时之需。2022年2月，因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是()。A:一年期存款利率B:一年期定期存款利率打六折C:半年期定期存款利率打六折D:活期存款利率答案：B解析：定活两便计息方式如下：存期低于整存整取最低档次（不满3个月）的，按活期利率计息；存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息；存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息；存期超过1年（含1年）的，一律按1年期整存整取利率六折计息。一般来说，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是()。A:警告B:罚款C:暂停执业D:取消理财规划师资格答案：D解析：一般来说
26、，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是取消理财规划师资格。 某公司职员王小姐于2022年4月领取工资8000元，依据新的个税起征点2000元的标准，则她当月应缴纳的个人所得税为( )。A825元B905元C800元D1005元正确答案：A税收征管法规定：纳税人未按照规定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款()的滞纳金。A:0.1B:0.3C:0.4D:0.5答案：D解析：根据税收征管法规定，纳税人未按照规定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，
27、按日加收滞纳税款0.5的滞纳金。 张先生2022年3月份取得税前工资7000元，其中包含按国家规定应缴的“三险一金”1200元，则张先生本月应缴纳个人所得税( )。A505元B605元C1605元D1045元正确答案：A最长保护期限的起算点是()。A:权利受到侵害时B:权利人知道权利受到侵害时C:权利人可以行使权利时D:权利人应当知道权利受到侵害时答案：A解析：共用题干张小姐于2022年为自己购买了一份终身生死两全险，与保险公司签订的合同中约定，保险费分期支付，保险金额20万元。2022年10月1日，张小姐首付5000元，保险合同生效。该合同规定，若被保险人60周岁前身故，则合同受益人会获得3
28、0万元保险金。根据案例回答6470题。若张小姐2022年1月1日回国，与保险公司达成协议，续缴了保费，可是2022年1月2日，张小姐自杀，则保险公司的正确处理方式是()。A:不承担任何责任B:不承担给付保险金的责任，但对张小姐已支付的保险费，保险人按照保险单退还其现金价值或所缴保费C:承担给付保险金的责任D:不确定答案：B解析：投保人超过规定的期限六十日未支付当期保险费的，合同效力中止。在保险合同的中止期间，保险标的发生保险事故时，保险人不负保险责任，不赔付保险金。张小姐在2022年10月未续交保费，到2022年12月1日保险合同效力中止。所以张小姐发生事故，保险人不予赔偿。保险合同的复效主要
29、是就人身保险而言，人身保险合同效力中止的，经保险人与投保人协商并达成协议，在投保人补缴保险费后，合同效力恢复。但投保人应在合同效力中止后两年内提出复效申请，超过这一复效申请保留期的，保险人有权解除保险合同，但保险人未解除合同的，投保人仍可提出复效申请。张小姐于2022年10月未缴纳保费，2022年1月补缴了保险费，保险合同复效。根据自杀条款，在保险合同成立之日起及复效后的一段时间内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但对投保人已支付的保险费，保险人按照保险单退还其现金价值或所缴保费。自杀条款的免责期一般为两年。因为人身保险的某些险种具有储蓄性质，所以人身保险的被保险人可以在保险单的
30、现金价值内用保单作抵押向保险人借款，也可以在中途解除保险合同时领回退保金，以及利用这种“存款”改投其他保险险种等。根据不可抗辩条款，在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投保人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为由，主张合同无效或拒绝给付保险金。根据保费自动垫缴条款，投保人按期缴纳保费满一定时期以后，因故未能在宽限期内缴纳保险费时，保险人可以用保单的现金价值自动垫缴投保人所欠保费，使保单继续有效。根据保单贷款条款，投保人在缴纳保费一定年限后，如有临时性的经济上的需要，可以将保单作为抵押向保险人申请贷款；贷款金额以不超过保险单所具有的现金价值
31、的一定比例为限。当借款本息等于或者超过保险单的现金价值时，保单所有人应在保险人发出通知后的一定期限内还清贷款，否则保险单失效。 接上题，如果采用等额本金还款方式，小张第一个月需还款（ ）。A3539.44元B3751.50元C3500.00元D3700.00元正确答案：C 人们面对风险损失程度偏低，损失频率较高的情况例如人们面对丢钢笔的风险时，一般采取的措施是( )。A风险回避B风险转移C风险自留D风险分散正确答案：C2022理财规划师模拟冲刺试题集9章 第6章下列关于储蓄的说法不正确的是()。A:储蓄财产可以用于保障家庭生活、子女教育等诸多需要B:储蓄也可以作为一种保守的理财方式用以资金的保
32、值增值C:银行应该为储户保密D:储蓄可以保值，所以在个人财产中的占比将会不断提高答案：D解析：储蓄财产既可以用于保障家庭生活、子女教育等诸多需要，也可以作为一种保守的理财方式用以资金的保值增值。其他的金融资产随着我国经济的日益活跃和金融品种的不断丰富，以及人们理财意识的建立，在个人财产中的占比将会不断提高。 我国企业年金基金实行( )，所需费用由企业和职工个人共同缴纳，企业和个人的缴费以及企业年金基金的投资运营收益都要计人企业年金个人账户。A完全积累制B部分基金式C现收现付制D积累制正确答案：A发行债券后，公司的资产负债率将提高。()答案：对解析：发行债券后，公司的负债总额将增加，同时总资产也
33、增加，资产负债率将提高。标准普尔股票价格指数基点数为()。A:1B:10C:100D:1000答案：B解析：标准普尔股票价格指数是由美国标准普尔公司于1923年开始编制的股票价格指数，该指数按基期进行加权计算，其基点数为10。财务分析方法中百分比分析法又分为()。A:结构百分比法B:趋势百分比法C:变动百分比法D:绝对百分比法E:因素百分比法答案：A,C解析： 王太太的缴纳养老费的去向是( )。A11%进入统筹账户，8%进入个人账户B全部进入个人账户C12%进入统筹账户，8%进入个人账户D8%进入统筹账户，20%进入个人账户正确答案：C 理财规划须关注基金市场，在评价基金业绩的指标中，( )是
34、指在一段评价期内基金投资组合的平均超额收益率超过无风险收益率部分与该基金的收益率的标准差之比。A夏普指数B詹森指数C特雷纳指数D晨星指数正确答案：A短周期又称()。A:基钦周期B:康德拉耶夫周期C:朱格拉周期D:霍夫曼周期答案：A解析：短周期又称短波，指一个周期平均长度约为40个月，它由美国经济学家基钦于1923年提出，故又称基钦周期。消费支出可以进一步分为()。A:耐用消费品支出B:非耐用消费品支出C:劳务支出D:政府购买支出E:政府转移支出答案：A,B,C解析：消费支出可以进一步分为耐用消费品（如空调器、小汽车等）的支出、非耐用品（如食物、衣服等）的支出和劳务（如医疗、旅游等）支出。政府购
35、买支出不是消费支出的具体表现形式。2022理财规划师模拟冲刺试题集9章 第7章在现实生活中，理财规划师所面对的客户主要是()，他们需要为自己制定风险管理与保险规划。A:小型商业保险购买者B:大型商业保险购买者C:大型社会保险购买者D:集体保险购买者为主答案：A解析：理财规划师面对的需要制定风险管理与保险规划的客户，大多是小型商业保险购买者（以个人保险购买者为主）。到期收益率的两个暗含条件是()。A:假设投资者将一直持有债券，直至债券到期为止B:假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益等于到期收益率C:假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益等
36、于市场利率D:使债券各个现金流的净现值等于0E:债券的持有期收益率越高，表明投资该债券获得的收益率越高答案：A,B解析： 在财务比率分析中，为反映偿债能力而设的，企业经营活动的净现金流量与流动负债或总负债的比率是指( )。A经营净现金比率B现金流量比率C流动现金比率D速动现金比率正确答案：A 某客户计划申请个人综合消费贷款，个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款。下面关于个人综合消费贷款说法不正确的是( )。A申请时需要提供有效身份证件B贷款期限最长不超过5年C需要提供贷款用途使用计划或声明D可以自由选择还本付息方式正确答案：D超额累进税率通常用于()。A:流转税
37、B:财产税C:遗产税D:个人所得税E:企业所得税答案：B,C,D解析：超额累进税率是指按照计税依据的不同部分分别累进征税的累进税率。这种税率通常用于个人所得税、财产税、遗产税等税种。流转税和企业所得税通常适用于比例税率。除权日的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除权日开盘价的一个参考价格。当实际开盘价高于这一理论价格时，就称为()，在册股东即可获利。A:填权B:贴权C:加权D:减权答案：A解析：我国采取的对居民储蓄存款征收利息所得税的措施有利于促进储蓄向投资的转化。()答案：对解析：当国家经济政策发生变化，如采取调整利率水平、实施消费信贷政策、征收利息税等政策，居民、单位的资金持有成本将随之变
38、化。如利率水平的降低和征收利息税的政策，将会促使部分资金由银行储蓄变为投资，从而影响证券市场的走向。共用题干王先生今年45岁，是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少，但是随着年龄的增长，王先生开始越来越多地考虑退休以后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金，但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。为此，王先生就相关问题向理财规划师进行咨询。根据案例回答2939题。王先生的父亲王老先生于1995年退休，根据国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定（国发199726号），王老先生属于()。A:新人B:老人C:中人D:少人答案：B
39、解析：我国的基本养老保险制度实行企业和个人共同缴费的筹资方式。国家统筹养老保险模式的主要特点是：工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，国家不向劳动者本人征收任何社会养老保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，即纳入国家的财政预算。投保资助式养老保险制度是由社会共同负担、社会共享的模式，由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式，这是世界上大多数国家实行的养老保险模式。按照社会养老保险基金筹资模式划分，养老保险制度可以分为现收现付式和基金式两种模式。现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金。新的养老保
40、险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满15年，在退休后可按月领取基本养老金。个人缴费年限不满15年的，则根据2022年7月1日起实施的中华人民共和国社会保险法中规定：参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足15年的，可以缴费至满15年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。根据国务院2022年12月发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定的规定，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险；缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20%；城镇个体工商户和灵活就业人员退休后按企业
41、职工基本养老金计发办法计发待遇。国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定（国发199726号）实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。王老先生于1995年退休，在改革之前退休的属于“老人”。在其他条件不变的情况下，如果自然资源的供给增加，会使得长期总供给曲线()。A:左移B:右移C:斜率变小D:斜率变大答案：B解析：假设其他条件不变的情况下，一般来说，自然资源发现使得长期总供给曲线右移，而自然灾难、原材料的涨价都会导致长期总供给曲线的左移。2022理财规划师模拟冲刺试题集9章 第8章当一国出现国际收支逆差时，中央银行可以提高再贴现率，市场利率会()，物价开始（）。A.上升 下降B.上
42、升 上升C.下降 上升D.下降 下降答案：A解析：只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实，为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循()的原则。A:准确性B:可操作性C:长期性D:有效性E:及时性答案：A,D,E解析：一份书面的理财计划本身是没有意义的，只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实。为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循三个原则：准确性；有效性；及时性。下列关于国际收支的说法错误的是()。A:国际收支记录的是对外往来账户，是居民与非居民的交易B:国际收支系统地记录了包括涉及货币收支的对外往来，但不包括未涉及货币收支的对外往来C:国际收支是一个流量的概念D:
43、国际收支是个事后的概念，是对已发生事实进行的记录答案：B解析：B项，国际收支系统地记录了包括涉及货币收支的对外往来，也包括未涉及货币收支的对外往来。在整个理财规划中，()规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好该规划是理财规划的必备基础。A:投资规划B:养老保障C:教育保障D:现金保障答案：D解析：根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下，也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，这也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。只有建立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排
44、。李女士拥有1年期定期存款10000元，货币市场基金5000元，现金5000元，每月支出为4000元，则流动性比率是()。A:5B:4C:6D:3答案：A解析：流动性比率的计算公式为流动性资产与每月支出的比值，李女士拥有的流动性资产为10000+5000+5000=20000元，每月支出为4000元，因此，流动性比率为20000/4000=5。 按照支出法计算国内生产总值的公式为( )。A居民消费+企业投资+政府购买B居民消费+企业投资+政府购买+出口总额C居民消费+企业投资+政府购买+进口总额D居民消费+企业投资+政府购买+净出口额正确答案：D购房者与商业银行签订个人购房贷款合同时，需要按借
45、款额的()缴纳印花税。A:0.05%B:0.01%C:0.005%D:0.001%答案：C解析：通常情况下，客户会选择的理财方案执行人是()。A:客户本人B:理财规划师C:客户指定的除理财规划师外的其他专业人士D:理财规划师所在机构答案：B解析：理财方案的实施要取得客户的授权，通常情况下，客户会选择的理财方案的具体执行人是理财规划师。除权日的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除权日开盘价的一个参考价格。当实际开盘价高于这一理论价格时，就称为()，在册股东即可获利。A:填权B:贴权C:加权D:减权答案：A解析：填权和贴权是股票除权后的两种可能，它与整个市场的状况、上市公司的经营情况、送配的比例等
46、多种因素有关，并没有确定的规律可循。当实际开盘价高于这一理论价格时，就称为填权，在册股东即可获利；反之，实际开盘价低于这一理论价格时，就称为贴权。资料：某客户打算购买基金，由于对基金不了解，特征询理财规划师的建议。根据上述资料回答6869题。2022理财规划师模拟冲刺试题集9章 第9章小明今年14岁，他所在的初中最近流行Ipad。小明也用过年的压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是()。A:本合同无效，因为小明为无民事行为能力B:本合同无效，因为小明是背着父母购买的C:本合同有效，因为小明14岁了D:本合同效力未定，需要追认答案：D解析：限制民事行为能力人进行的除了纯获利和日常生活购买之外
47、的民事行为属于效力未定的民事行为，须经监护人同意才生效。此处购买Ipad不属于纯获利和日常生活购买行为。共用题干李女士眼光比较独到，几年前就看到了房价的上涨趋势，并于2022年1月在某海滨城市购买家庭第二套普通住房用于投资。李女士在购得住房后又将其出租，每月还能获得一些租金。购房的房款共计60万元。李女士从银行贷款，首付两成。在贷款的过程中采取等额本息还款法。打算20年还清(假设贷款利率为6%)。李女士在还款四年后将住房转售，由于海滨城市房价上升较快，售价90万元。李女士获利不菲。根据案例回答2633题（计算结果保留到整数位）。购买此90万元住房的个人应缴纳的契税为()元（个人购买自用普通住宅，减半征收契税，当地契税税率为3%）。A:59000B:30000C:27000D:13500答案：D解析：李女士每月的还款额=600000*0.8/(P/A