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1、2022理财规划师考试真题及详解6节2022理财规划师考试真题及详解6节 第1节 为了弥补退休资金的缺口，理财规划师可以利用( )等途径来满足客户的退休养老资金需求。A提供储蓄的比例B延长工作年限C进行更多高收益率的投资D减少退休后的花销E额外的商业保险计划正确答案：ABD 税务筹划的基本方法主要包括( )。A避免应税收入的实现B避免适用较高税率C充分利用税前扣除D推迟纳税义务发生时间E利用税收优惠正确答案：ABCDE股息、利息、红利所得的应纳税所得额是()。A:每年收入额B:每季度收入额C:每次收入额D:每月收入额答案：C解析：利息、股息、红利以个人每次取得的收入额为应纳税所得额，不得从收入
2、额中扣除任何费用。 把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种计算GDP的方法被称为( )。A生产法B收入法C支出法D产出法正确答案：A按照不丧失价值条款的规定，当投保人没有能力或不愿意继续缴纳保险费时，保险单项下已经积存的保单现金价值可以作为()将原保险单改为缴清保险单或展期保险单。A:趸缴保险费B:分期保费C:延期保费D:展期保费答案：A解析：2022理财规划师考试真题及详解6节 第2节人身风险衡量的需求法是通过分析不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转换为投保的数额来评价的，其中不包括以下()需求。A:教育经费B:购买保险C:供养金
3、D:丧葬费答案：B解析：家庭需求法的出发点是：当事故发生时，可确保至亲的生活准备金总额。计算方式是：将在生至亲所需生活费、教育费、供养金、对外负债、丧葬费等，扣除既有资产，所得缺额作为保额的粗略估算依据。对在中国境内无住所，但在境内居住1年以上、不到()年的纳税人，其来源于中国境外的所得，经主管税务机关批准，可以只就由中国境内公司、企业以及其他经济组织或者个人支付的部分缴纳个人所得税。A:2B:3C:4D:5答案：D解析：本题考查的是个人所得税的重要优惠政策，对在中国境内无住所，但在境内居住1年以上、不到5年的纳税人，其来源于中国境外的所得，经主管税务机关批准，可以只就由中国境内公司、企业以及
4、其他经济组织或者个人支付的部分缴纳个人所得税；居住超过5年的个人，从第6年起，应当就其来源于中国境内外的全部所得缴纳个人所得税。 通常不是客户资产的主要组成部分。A金融资产B实物资产C银行存款D现金正确答案：D国家规定对个人购买()，暂减半征收契税。A:自用商用住宅B:自用普通住宅C:非自用普通住宅D:非自用商用住宅答案：B解析：某只股票要求的收益率为15%，收益率的标准差为25%，与市场投资组合收益率的相关系数是0.2，市场投资组合要求的收益率是14%，市场组合的标准差是4%，假设处于市场均衡状态，则市场风险价格和该股票的贝塔系数分别为()。A:5%;1.75B:4%;1.25C:4.25%
5、;1.45D:5.25%;1.55答案：B解析：=0.2*25%/4%=1.25，根据：Rf+1.25*（14%-Rf）=15%，求得：Rf=10%，市场风险价格=14%-10%=4%。2022理财规划师考试真题及详解6节 第3节不满()的未成年人是无民事行为能力人。A.9周岁B.10周岁C.11周岁D.12周岁答案：B解析：不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人。共用题干李先生于2022年在北京购买了一套面积为100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平方米均价为9000元，低于当地均价，容积率为4.7。目前李先生已缴纳首付36万元，并向银行申请住房按揭贷款。在购买住房时，李先生不需要支
6、付的费用是()。A:房地产证印花税B:借款合同印花税C:购房合同印花税D:契税答案：C解析：根据国家有关规定，普通住宅按照房屋成交价的1.5%缴纳契税，非普通住宅按照房屋成交价的3%缴纳契税。按照北京市建委发布的相关标准，普通住宅是指同时满足住宅小区建筑容积率在1.0（含）以上、单套建筑面积在140（含）平方米以下、实际成交价格低于同级别土地住房平均交易价格1.2倍以下三个条件的住宅。李先生购买的住宅建筑面积为100平方米，属于普通住宅，因此其需要缴纳的契税为房屋价格的1.5%.自2022年11月1日起，对个人销售或购买住房暂免征收印花税。自2022年11月1日起，对个人销售或购买住房暂免征收
7、印花税。所以签订购房合同不需缴纳印花税，但与银行签订借款合同和领取房产证时，仍需缴纳。采用财产抵押担保的商业贷款，须购买房屋综合险，这种担保形式又被称为财产抵押担保加购房综合险。采用财产抵押并加连带责任保证担保的商业贷款，必须购买房屋险；采用财产质押担保或连带责任担保的商业贷款，可以不购买保险。组合贷款中，保险费的计算分为房屋险按商业贷款方式缴纳保费和人身险按公积金贷款方式缴纳保费两部分。延长贷款条件有：(1)贷款期限尚未到期；(2)延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金；(3)原借款期限与延长期限之和最长不超过30年；(4)借款人申请延期贷款只能申请一次。共用题干一艘装载皮
8、革与烟叶的船舶，遭遇海难，大量海水浸入船舱，皮革腐烂。海水虽未直接接触包装烟叶的捆包，但由于腐烂皮革的恶臭，使烟叶完全变质。当时被保险人以海难为近因要求保险人全部赔付，但保险人却以烟叶包装没有水渍的痕迹为由拒赔。最后交由法院判决。根据案例回答4145题。本案例符合下列()情况。A:连续发生的原因中，前因不属于承保风险，后因属于承保风险B:连续发生的原因中，前因属于承保风险，后因不属于承保风险C:连续发生的原因都不属于承保风险D:连续发生的原因都属于承保风险答案：B解析：近因是指引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。近因原则是指若引起保险事故发生、造成保险标的损失的近因属于保险责
9、任，则保险人承担损失赔偿责任；若近因属于除外责任，则保险人不负赔付责任。即只有当承保危险是损失发生的近因时，保险人才负赔付责任。本案例中，海难导致的水渍使皮革腐烂，腐烂皮革的恶臭使烟叶完全变质。水渍属于承保风险；腐烂皮革的恶臭不属于承保风险，且是水渍的必然结果。在多种原因连续发生所造成的损失中，如果后因是前因所直接导致的必然的结果，或者后因是前因合理的延续，或者后因属于前因自然延长的结果，那么前因为近因。即海难是烟叶全损的近因。在多种原因连续发生所造成的损失中，若前因属于承保风险的，即使后因不属于承保风险，保险公司仍然承担偿付责任。 小刘计划购买房屋，为了防范在房屋面积上受到欺诈，他可以( )
10、。A要求出卖人严格按照书面通知方式将所需通知的内容送达买受人B对于涉及所有设施、配套设备等的开通、正常使用的期限做明确约定C与出卖人明确约定由出卖人代买受人办妥房产证D签订合同时分别约定套内建筑面积的误差和公摊面积的误差具体处理原则正确答案：D 某债券组合的久期是5.8年，如果利率下降50个基点，则债券价格约（ ）。A上升5.8%B下降5.8%C上升2.9%D下降2.9%正确答案：C2022理财规划师考试真题及详解6节 第4节 王先生还了两年贷款后，还有( )本金没还。A367591元B32409元C53879元D3303元正确答案：A （ ）通常不是投资目标的类型。A增加收入B获得资本利得收
11、入C逃避税收D维持实际购买力正确答案：D关于潜在就业量的说法错误的是。A.当就业量等于潜在就业量时，失业率等于自然失业率B.潜在就业量又可以说成是与自然失业率相对应的就业量C.与潜在就业量相对应的状态又被称为充分就业状态D.潜在就业量是一个内生变量，它随着人口的增长稳步增长答案：C解析：在表示收入与支出的坐标轴中，当()位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。A:总收入B:投资收入C:工资收入D:其他收入答案：A解析：当总收入完全能够弥补支出，或者总收入位于支出线上方时，我们说这是达到了财务安全。 荣氏模型将人的心理划分为( )。A直觉型B思想型C冲动型D内在感应型E外在感应型正确答案
12、：ABDE2022理财规划师考试真题及详解6节 第5节关于预期收益率、无风险利率、某证券的值、市场风险溢价四者的关系，下列各项描述正确的是()。A:市场风险溢价=无风险利率+某证券的值*预期收益率B:无风险利率=预期收益率+某证券的值*市场风险溢价C:预期收益率=无风险利率+某证券的值*市场风险溢价D:预期收益率=无风险利率一某证券的值*市场风险溢价答案：C解析： 客户如果提前支取定期存款会损失利息。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：按照国际惯例，住房消费价格常常是用_价格来衡量的，而对于自有住房的价格则用_来衡量。()A:租金；评估价格B:交易价格；评估价格C:租金；隐含租金D:评估价
13、格；隐含租金答案：C解析：住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房。按照国际惯例，住房消费价格常常是用租金价格来衡量的（对于自有住房的则用隐含租金来衡量）。下面哪些是属于中国人民银行的职责范围:( )A.发布与履行其职责相关的命令和规章B.发行人民币,管理人民币流通C.监督管理黄金市场D.负责金融业的统计.调查.分析和预测E.从事有关的国际金融活动答案：A,B,C,D解析：个人独资企业的投资者以()生产经营所得为应纳税所得额。A:一部分B:全部C:大部分D:少部分答案：B解析：本题考查的是费用减除标准对个人独资企业的
14、规定，个人独资企业的投资者以全部生产经营所得为应纳税所得额。2022理财规划师考试真题及详解6节 第6节 正确的投资规划的步骤是( )。A客户分析资产配置证券选择实施和评价B客户分析证券选择资产配置实施和评价C证券选择资产配置客户分析实施和评价D客户分析实施和评价资产配置证券选择正确答案：C 张女士从事风险管控工作多年，深知风险对人们的生产、生活造成的威胁，她经常向她的客户讲解风险与保险的关系，说法不正确的是( )。A风险是保险产生和发展的前提B保险是风险管理中重要的方法之一C保险经营过程中不存在风险D风险与保险存在着互制互促的关系正确答案：C保险的基本职能包括( )。A.分散风险职能和补偿损
15、失职能B.分散风险职能和防灾防损职能C.补偿损失职能和防灾防损职能D.补偿损失职能和融通资金职能答案：A解析：刘女士了解到，()是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票。A:A股B:B股C:H股D:N股答案：B解析：B股也称为人民币特种股票，是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票。其中，上海证券交易所以美元结算，而深圳证券交易所以港币结算。自2022年6月1日以后，沪深B股市场已经向境内投资者开放。 固定资产投资额是一货币表现的建造和购置固定资产活动的工作量，它是反映固定资产投资规模、速度、比例关系和使用方向的综合性指标。按照管理渠道，全社会固定资产投资总额分为( )。A基本建设B更新改造C房地产开发投资D折旧E其他固定资产投资正确答案：ABCE