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1、 内部审核检查表 编号：JL-9.2-03 受审核部门：财务部 审核日期：2021.2.3 审核员：审核准则：GB/T19001、GB/T24001、GB/T45001，GB/T50430-2017 体系文件、适用法律法规及其他要求 一体化管理体系要求 检 查 内 容 与 方 法 检 查 结果记录 GB/T 19001 条款 GB/T 24001 条款 GB/T 45001 条款 GB/T50430-2017 条款 5.3 组 织的角色、职责和权限 5.3组织岗位、职责和权限 4 组织机构和职责 本部门在管理体系中的职责和权限是什么？财务部在管理体系中主要的职责为公司固定资产（基础设施）账务管
2、理；参与质量、环境、职业健康安全管理方案中的经济、技术、成本分析活动；为建立、实施并持续改进管理体系提供资金支持；工程项目的成本跟踪、核实工作，为目标考核提供数据；相关信息的收集、分析和利用。经对相关人员询问，对部门工作的职责和权限比较了解。6.2 环境目标 6.2 职 业健康安全目标 3.2 质量方针和目标 出示质量/环境/安全目标分解表 目标、指标管理方案？目标、指标管理方案的完成情况？出示了质量/环境/安全目标分解表，部门环境/职业健康安全目标、指标管理方案的完成情况良好，符合管理体系要求。按季度由办公室对公司各部门质量/环境/安全目标完成情况进行了检查，本部门目标均实现。6.1 应 对
3、风险和机遇的措施 6.1 应对风险和机遇的措施 策划环境、职业健康安全管理体系时，是否考虑到 4.1 和 4.2 中所提及的问题？有无指出环境管理体系的范围？是否确定需要应对的风险和机遇？以及潜在的紧急情况？有无相应的需要应对风险和机遇的文件化信息？管理层在策划管理体系时，考虑到本企业的现状，如 1、大量现金存、取款途中发生抢劫，导致公司资产遭受损失；2、出纳及收款员收取现金少入账或不入账、非法挪用或占有；或者在收取现金过程中，因过失使收款金额与入账金额不符，导致帐务出错或少收款；3、出纳及收款员不能及时或不能辩别票据的真伪及其有效性，给公司造成经济损失；4、非授权人员过手大量现金货款，产生截
4、流、挪用、非法占有给公司造成经济损失。等，这些可能带来的风险和机遇，努力确保实现预期的结果，能够避免或减少不利影响，增强有利的影响，不断改进。出示了风险和机遇评估分析表根据标 准条款、程序文件规定对采购、施工、服务等不同过程监视和测量制订风险控制措施，明确了过程风险监控的方法，评价其有效性。6.1.2 环境因素 E:有哪些环境因素及重要环境因素？如何进行环境影响评价？环境因素信息是否及时更新？是否存在能够施加影响的环境因素？风险评价方法是否及时主动？现场核实针对识别出的不允许、重大、中度风险制定目标，管理方案及采取控制措施是否落实？风险评价是否与运行经验和采取的风险控制措施的能力相适应？为确定
5、提供资源，保证风险运行控制提供了信息吗？提供必要的检测活动是否已落实？重点查看企业各过程需要争取控制措施 建立了环境因素识别评价与评价控制程序从各部门的活动、产品和服务中进行环境因素的全面调查和识别确定环境因素；出示了环境因素清单 环境因素识别评价表，共确定了 130 项环境因素，经过评价，确定了五项重要环境因素，包括噪声、火灾、污水、氟利昂泄漏和固废，出示了重要环境因素清单 6.1.2 危险源辨识和职业健康安全风险评价 6.1.2.1 危险源辨识 6.1.2.2 职业健康安全风险和其他职业健康安全管理体系风险的评价 6.1.2.3 识别职业健康安全机遇和其他机遇 是否对危险源进行了识别，识别
6、了哪些危险源？有无相关记录表格？建立了危险源辨识与风险评价控制程序从各部门的活动、产品和服务中对环境因素/危险源进行了识别，按部门识别了外出交通事故、食物中毒等危险源，出示了危险源辨识与风险评价表、不可接受安全风险清单等记录表格，现场查看和对照识别表，对现场的危险源进行了确认和辨识，识别基本全面，未发现危险源遗漏。符合要求。7.1 资源 7.1 资源 组织为建立、实施、保持和持续改进管理体系所需的资源有哪些？是否配备所需的人员、基础设施？如何确定、提供并维护所需的环境？是否有相应的文件确定组织所需的知识，并在必要的范围内可得到？财务部主要负责提供环境管理资金支持，包括购买消防设施、办公区域绿化
7、、垃圾处理等费用，出示了费用明细，资金支持基本到位。8.1 运行策划和控制 8.1运行策划和控制 8.1.1 总则 8.1.2 控制层级:消除危险源和降低职业健康安全风险 组织有哪些运行控制？有无明确运行准则？异常情况的评审？现场验证控制是否有效：噪声控制、废弃物控制、污水控制、废气控制、能源资源控制、劳动防护等？执行公司 废弃物控制程序节能降耗控程序环境卫生管理制度 消防安全管理制度等的要求，对废弃物、火灾、污水、能源消耗等环境因素实施控制。8.2 应急准备和响应 8.2 应急准备和响应 是否按照规定要求制作了应急演练计划，并实际组织了应急演练？是否按照规定要求对演练过程进行了记录？查制定了应急预案。在办公地点配备了灭火器和、禁止吸烟、防触电警示牌等。有 应急准备与响应控制程序，参加了公司办公场所组织的消防演习，符合要求。编制：时间：2021.2.3