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1、第 1 页 第一章 公司信贷概述 考点自测解析 一、单项选择题 1.票据贴现的期限最长不得超过()个月。2021 年 6 月真题 A.3 B.6 C.12 2.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，那么该贷款属于()品种。2021 年 6 月真题 3.某银行于 2002 年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为 15 万元。到 2021 年时，王先生总计归还利息 4 万元，此时王先生请求提前还贷，那么银行()。2021 年 6 月真题 15 万元，王先生要求提前还款时，银行有权按原合同要求王先生继续支付合同利息，总计 11 万元。4.以下措施不能提高商业
2、银行经营流动性与平安性的是()。2021年 6 月真题 5.企业发行股票、债券属于()，向银行借款属于()。()A.间接融资;直接融资 B.直接投资;间接投资 C.直接融资;间接融资 D.间接投资;直接投资 6.短期贷款的展期期限累计不得超过()，长期贷款的展期期限累计不得超过()。()A.原贷款期限的一半：原贷款期限一半 B.原贷款期限;3 年 C.原贷款期限;原贷款期限一半 D.原贷款期限一半;3 年 第 2 页 3 年。7.目前我国商业银行资金的主要来源为()，利润的主要来源为()。A.存款;贷款 B.存款;中间业务 C.贷款;存款 D.贷款;中间业务 8.()是国家实现宏观调控的一种工
3、具。9.我国中长期贷款属于()品种，采用的基准利率为()。A.固定利率;市场利率 B.浮动利率;法定利率 C.固定利率;法定利率 D.浮动利率;市场利率 1 年以上，利率实行一年一定，因而属于浮动利率;贷款根据合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息。10.按本金的万分之几表示的利率形式为()。A.年利率 B.半年利率 C.月利率 D.日利率 11.某人贷款 10000 元，日利率万分之二，如银行按单利计息，每年应还利息()元。A.720 B.730 C 210000360=720(元)。12.某人向银行申请一笔贷款，约定每月等额归还贷款的本金与利息，20 年还清，那么此种清
4、偿方案属于()中的()。A.定额还款;约定还款 B.等额还款;等额本金还款 C.等额还款;等额本息还款 D.分次还款;不定额还款 13.我国现有的外汇贷款币种不包括()。14.贾某为 B 公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷第 3 页 款金额 507Y 元，那么贷款到期时，如 B 公司仍未归还贷款，银行()。A.只能先要求 B 公司归还，然后才能要求贾某归还 B.只能要求贾某先归还，然后才能要求 B 公司归还 C.可要求 B 公司或贾某中任何一者归还，但只能要求贾某归还局部金额 15.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为()。16.票据贴现贷款是商业银行通过()未到期的
5、商业票据，为票据持有人贷款的行为。17.我国中央银行公布的贷款基准利率是我国中央银行公布的贷款基准利率是()。18.根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是()。19.信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是()，第二重支付是()。A.银行支付信贷资金给使用者，使用者支付本金与利息给银行 B.银行支付信贷资金给使用者，使用者购置原料与支付生产费用 C.经过社会再生产过程回到使用者手中，使用者支付本金与利息给银行 D.使用者购置原料与支付生产费用，经过社会再生产过程回到使用者手中 20.银行对贷款的严格审查与管理是紧紧围绕着保障本金的()而展开的。第 4 页 二、多项选择题 1
6、.以下银行收费效劳中，采用政府指导价的有()。2021 年 6 月真题 2.贷款利率可分为浮动利率与固定利率，以下关于二者的说法错误的有()。2021 年 6 月真题 E.在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息 3.以下有关商行经营的效益性、平安性与流动性的说法，正确的有()。B.效益性与平安性、流动性相矛盾 C.贷款期限越短，平安性与流动性越好，但效益性越差 D.贷款期限越长，平安性与效益性越好，但流动性较差 4.信贷资金的运动特征包括()。A.以盈利为前提，有条件的让渡 E.二重支付、二重归流 5.以下贷款方式中，银行不用承当贷款风险的是()。6.按
7、贷款用途划分，公司信贷的种类包括()。E.流动资金贷款 7.根据人民币利率管理规定，以下关于利率的说法，正确的有()。B.贷款展期，按合同规定的利率计息 C.短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息 D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息第 5 页 为止 E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息 8.担保是审查贷款工程最主要的因素之一，我国担保法规定的担保方式包括()。E.留置 9.以下商业银行的做法中，表达了公司信贷相关原那么的有()。2021 年 6 月真题 B.银行为了盈利，而争取优厚的利息收入 C.商业银行为了提高效率，而简化办
8、理贷款的程序 D.商业银行依法经营，独立核算，照章纳税，追求利润 E.商业银行对选择贷款对象公平对待，尽量满足所有企业的贷款需要 10.按贷款主体的经营特性划分，企业贷款包括()。11.根据贷款通那么有关期限的规定，以下说法正确的有()。D.不能按期归还贷款的，是否展期由借款人决定 3 年;D 项不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。12.根据贷款通那么，以下关于贷款期限表述正确的选项是()。10 年，超过 10 年应当报监管部门备案。票据贴现的贴现期限最长不得超过 6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。不能按期归还贷款的，借款人应当
9、在贷款到期日之前，向银行申请第 6 页 贷款展期，是否展期由银行决定。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过 3 年。13.以下关于固定利率与浮动利率正确的选项是()。E.在贷款合同期内，无论市场利率如何变化，固定利率的借贷人都按照固定的利率支付利息 14.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为()。15.以下关于公司信贷根本要素的说法，正确的有()。16.以下属于真实票据理论的缺陷的有()。A.使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件 B.由于收入预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀与收缩会影响资产质量，因此
10、会增加银行的信贷风险 E.自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动 17.以下关于资产转换理论的说法，正确的有()。A.在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大 B.该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现 C.该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的根底上 D.该理论认为，把可用资金的局部投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要 E.依照该理论进展信贷管理的银行在经济局势与市场状况出现第 7 页 较大波动时，可以有效防止资产抛售带来的巨额损失 18.预期收入理论的观点包括()。A.贷款能否到期归还，是以未来收入为根底的 D
11、.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产 19.商业银行在坚持“区别对待，择优扶植的原那么时，要做到()。20.信贷资金的运动特征有()。A.以归还为前提的支出，有条件的让渡 三、判断题 1.信贷资金的运动是一种二收二支的资金运动。()2021 年 6月真题 2.我国外汇贷款利率由各金融机构自行确定。()2021 年 6 月真题 3.在狭义定义下，信贷期限分为提款期、宽限期与还款期。()4.我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率。()5.费率是指银行提供信贷效劳的价格。()6.我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率。()7.对生产
12、企业的贷款主要是流动资金贷款。()8.短期流动资金贷款均为固定利率贷款。()9.一般商行信贷资金周转速度越快，流动性越强，平安性越强，第 8 页 效益性越强。()10.一般信用贷款的期限较短。()11.我国商业银行在办理收付类业务时不得向委托方以外的其他单位或个人收费。()12.抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款。()13.信贷资金的周转速度与资金平安性成反向关系，与效益性成正向关系。()14.我国商业银行通常以中央银行公布的利率为根底确定外汇贷款利率。()15.银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权。()答案解析 一、单项选择题 B/D/C/C/C/B/A/A/A/
13、A/A/C/B/D/B/A/D/D/B/B 二、多项选择题 CDE/AB/ABCE/BCD/BC/DE/DE/ABCDE/ABD/ADE/ACE/ABCE/ABCE/ABE/ABDE/CE/ABD/ABC/ABCDE/ABDE 三、判断题 第二章 公司信贷营销 考点自测解析 一、单项选择题 第 9 页 1.SWOT 分析方法中，“S与“W分别代表()。2021 年 6月真题 A.劣势;时机 B.优势;劣势 C.优势;时机 D.劣势;威胁 2.在 2021 年北京奥运会期间，国内某银行提出以“真情效劳回馈顾客，该银行的此种行为属于()。2021 年 6 月真题 3.公司信贷是商业银行主要的盈利来
14、源，以下关于贷款利润、贷款价格与贷款需求三者的关系说法正确的选项是()。2021 年 6 月真题 A.贷款价格高，单笔利润高，贷款需求增加 B.贷款价格低，单笔利润低，贷款需求增加 C.贷款价格高，单笔利润低，贷款需求减少 D.贷款价格高，单笔利润低，贷款需求增加 4.()是指贷款定价中的一些非货币性内容。2021 年 6 月真题 5.银行广告一般有形象广告与产品广告两种类型。以下刁二属于产品广告的差异化策略的是()。2021 年 6 月真题 B.同类产品中，尽力找出并扩大自己的产品与其他银行产品的区别 C.利用人无我有的创新产品，大做广告 D.利用产品品质上的优势，突出宣传产品以与形象的差异
15、 6.银行预期到达的市场地位为()。7.银行进展信贷市场细分的根本依据为()。8.根据规模细分的各子市场中，商业银行应重点争取的客户群为第 10 页()。A.工业企业 B.大型、特大型企业 9.对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为()。10.商业银行应选派精通现代金融理论与金融创新理论的高素质客户经理接洽业务的细分市场为()。11.商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为()。12.招商银行在经营中提出微笑效劳、站立效劳，并为客户提供咖啡、牛奶，招商银行此种行为属于()。13.贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额与隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对()的
16、那局部资金收取的费用。A.未承诺贷给客户，客户没有使用 B.末承诺贷给客户，客户已经使用 C.已承诺贷给客户，客户已经使用 D.已承诺贷给客户，客户没有使用 14.在本钱加成定价法中，贷款利率不包括()。15.银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取()。16.以下不属于组合营销渠道策略的是()。A.营销渠道与促销相结合 B营销渠道与产品生产相结合 17.商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为()。18.关于银行矩阵制的营销机构组织形式，以下说法正确的选项第 11 页 是()。19.以下各项不属于客户经理的工作内容的是()。20.银行广告一般有形象广告与产品广告两种类型。公司信贷营
17、销主要运用()广告，突出()策略。A.产品，差异化 B.形象，差异化 C.产品，本钱优先 D.形象，本钱优先 二、多项选择题 1.与其他产品一样，银行的信贷产品也会经历生命周期，以下关于产品生命周期策略的说法，正确的有()。2021 年 6 月真题 A.在介绍期，研制费用可以减少 B.在衰退期，银行利润日益减少 C.在成熟期，银行的利润较稳定 D.在成熟期，销售量的增长出现下降趋势 E.在成长期，银行要花费大量资金来做广告宣传 2.以下关于影响贷款价格的因素的说法，正确的有()。2021 年6 月真题 A.当贷款供大于求时，银行贷款价格应该提高 C.借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应
18、越低 D.在贷款定价时，银行必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益率目标 第 12 页 E.贷款期限越长，各种变动出现的可能性就越大，银行承当的风险也越大 3.公司贷款定价原那么包括()。4.本钱加成定价法中，在考虑本钱的根底上，对贷款作出客户可以承受、银行有利可图的价格，那么贷款利率的组成局部包括()。5.一般的，银行制定一个较完整的公司信贷营销方案应包括的板块有()等。6.以下关于银行营销机构组织形式的说法，正确的有()。A.矩阵制的缺点是成员不固定，有临时观念 C.事业部制保证了集中统一指挥，能发挥营销专家对公司信贷业务的指导作用 D.矩阵制是指在事业部制垂直形态组织系统的根底上，：再增
19、加一种横向的领导系统 E.事业部制的缺点是相对需要较多具有高素质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来比拟困难 7.在营销方案实施过程中不可防止会出现意外情况，为了实现营销目标，银行经常采用的市场营销控制方法包括()。E.开展趋势控制 8.恰当的市场定位可以()。E.使银行充分利用自身优劣势，攻击对手弱点 9.产品组合一般通过以下标准来衡量()。10.银行的内部资源指银行自身所拥有且可供利用与支配的资第 13 页 源，银行内部资源分析的主要内容包括()。11.以下关于市场细分的说法，正确的有()。A.市场细分是指银行把公司信贷客户按某一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个
20、方面具有一样或相近的特征，以便确定客户政策 B.目的是使银行针对不同子市场的特殊但又相对同质的需求与偏好，有针对性地采取一定的营销组合策略与营销工具，以满足不同客户群的需要 C.有利于集中人力、物力投人目标市场，提高银行的经济效益 D.有利于开掘市场时机，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要 1)有利于选择目标市场与制定营销策略;(2)有利于开掘市场时机，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要;(3)有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益。12.以下符合选择目标市场的要求的有()。B.对一定的公司信贷产品有足够的购置力，并能保持稳定 13.商业银行对公司信贷客户
21、市场按区域进展细分，主要考虑客户所在地区的()。14.以下关于产品组合宽度、深度与关联性的说法，正确的有()。B.银行每条产品线拥有的产品工程越少，其产品组合宽度就越小 D.银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大 15.以下关于产品生命周期策略的说法，正确的有()。第 14 页 A.在介绍期，银行要花费大量资金来做广告宣传 B.在成长期，研制费用可以减少 C.在成熟期，银行的利润较稳定 D.在成熟期，价格战与促销战愈演愈烈 E.在衰退期，银行利润日益减少 16.在本钱加成定价法中，贷款利率的组成局部包括()。17.银行经常采用的市场营销控制方法包括()。年度方案控制;盈利能力控制;效率控制
22、;战略控制;风险控制。三、判断题 1.客户为获得低融资本钱、增加短期支付能力而产生的贷款动机属于感性动机。()2021 年 6 月真题 2.银行内部资源分析就是将银行已有资源与营销需求相比拟，确定自身的优势与劣势。()。3.在同一细分市场上，客户的需求具有较多的共同性。()7.银行选择的目标市场应当有通畅的销售渠道。()8.商业银行应选择对公司信贷产品有足够购置力的市场，其购置力不一定稳定，只要平均购置力足够即可。()9.由于公司信贷产品的同构性越来越强，银行要维持一种产品的竞争优势只能通过市场争夺。()10.商业银行每条产品线拥有的产品工程越多，其产品组合的宽度越大。()第 15 页 11.
23、银行内部资源分析中的“财务实力主要分析银行目前所具有的各种物质支持能否满足未来营销活动的需要。()12.在资金来源构造变化，尤其是市场利率变化的条件下，以资金平均本钱作为新贷款定价的根底较为适宜。()13.目前，电子银行营销已经成为银行最重要的营销渠道。()14.客户经理制是以市场与客户为中心的业务组织管理架构。()15.由一家或几家银行在同一贷款协议中按照商定的条件向同一信贷客户提供信贷产品的银团贷款也可以看作合作营销的一种形式。()16.在产品生命周期的不同阶段，产品的市场占有率、盈利情况等都是不一样的，银行有必要在信贷产品不同的生命周期阶段采取不同的营销策略。()答案解析 一、单项选择题
24、 B/B/B/C/A/A/B/B/D/C/B/A/D/D/C/C/D/B/C/A 二、多项选择题 BCD/CDE/AB/ADE/ABCDE/ABE/BC/BE/ACE/ABCDE/ABCDE/ABCD/ABCD/ACE/ABCDE/ABDE/ABDE 三、判断题 第三章 贷款申请受理与贷前调查 第 16 页 考点自测解析 一、单项选择题 1.贷款发放的第一道关口为()。2021 年 6 月真题 2.面谈完毕时，如经了解客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应()。2021 年 6 月真题 A.申报贷款 B.先做必要承诺，留住客户 3.发放公司贷款流程中，银行以下行为具有法律效力的
25、是()。2021 年 6 月真题 4.实务操作中，建议采用()方式进展现场调研，同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。2021 年 6 月真题 5.以下各项中，可用来考察借款人与银行关系的工程是()。2021年 6 月真题 6.申请公司贷款时，一个企事业单位应选择()家银行的()个营业机构开立一个根本存款账户。A.一;多 B.一;一 C.多;多 D.多;总行 7.初次面谈中了解客户贷款需求状况时，除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还应了解()。8.实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将()放在第一位。9.()可说明贷款可正式予以受理。10.银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否
26、必须提交董事会决议，应()。第 17 页 11.贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过()调查手段，分析银行可承受的风险。12.进展现场调研过程中，业务人员在现场会谈时应当约见尽可能多的()。13.()是贷款发放后能否如数按期收回的关键。14.商业银行最主要的资产业务为()。15.应包含工程可行性研究报告批复与其主要内容的贷前调查报告为()。16.以下哪项不属于贷款调查的内容()。D.借款人过去与未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益 17.在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括()。C.流动资金数额与周转速度 D.主要客户、供给商与分销渠道 18.
27、下面哪项不属于贷款合法性、合规性调查的内容()。19.贷款平安性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意()变化对抵押担保额的影响程度。A.GDP曾长率 20.根据贷款通那么的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成()。21.()综合反映了商业银行经营管理的水平。22.贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能有()。第 18 页 二、多项选择题 1.根据贷款通那么的规定，借款人申请公司贷款，应具备()根本条件。2021 年 6 月真题 2.国际通行的信用“6C标准原那么包括()。2021 年 6 月真题 6C标准原那么，即品德(Charactef)、资本(C
28、apital)、还款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、经营环境(Condition)与控制(Contr01)，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可承受性以与客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。3.前期调查的目的主要在于()。2021 年 6 月真题 4.贷款意向书与贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，以下关于贷款意向书与贷款承诺的说法中，正确的有()。2021 年 6 月真题 E.对外出具贷款承诺，超基层行权限的工程须报上级行审批 5.借款人的权利包括()。D.有权向银行上级监管部门反映、举报有关情况 6.借款人的义务包括()。B.承受银行对其
29、使用信贷资金情况、生产经营、财务核定的监视 E.向第三方转让债权时，取得银行同意 7.公司信贷中，借款人申请贷款时一般应当向银行如实提供()情况。8.一项贷款在确立贷款意向后，客户通常需要提供的申请材料包第 19 页 括()。A.正式“借款申请书 B.营业执照复印件(可尚未办理年检)3 年经审计的财务报表与近期的财务月报表。9.对于固定资产贷款，银行确立贷款意向后，除提供一般资料，还应提供()。10.贷前调查的方法主要包括()。11.根据贷款平安性调查的要求，良好的公司治理机制包括()。A.鼓励约束机制 B.长远的开展战略 C.保守的会计原那么 12.固定资产贷款贷前调查中，银行从工程获得的受
30、益预测可从()考察。13.流动资金贷款中，银行既要借助其考察借款人财务状况，又要借助其分析贷款必要性的指标为()。14.现行的银行账户管理方法将企事业单位的存款账户换分为()。A.根本存款账户 C.临时存款账户 15.工程审批单位核定的投资工程资本金比例是根据()。A.银行贷款意愿 C.投资工程的经济效益 16.关于贷款意向书与贷款承诺正确的说法是()。第 20 页 A.贷款意向书与贷款承诺常见于中长期贷款，都是贷款程序中的阶段成果 B.签订贷款意向书与贷款承诺协议时，银行都提供了信用，都应收取费用 D.对外出具贷款承诺，超越基层行权限的工程须报上级行批准 E.贷款意向书是要约邀请，只是一种意
31、向性的书面声明，不具备法律效力 17.银行流动资金贷前调查报告中关于借款人根本情况包括()。B.借款人的技术、管理状况 C.借款人是否涉与兼并、破产等事项 三、判断题 1.企事业单位的一般存款账户可办理转账结算与存人现金，但不能支取现金。()2021 年 6 月真题 2.投资工程的资本金的具体比例，由国务院根据投资工程的经济效益以与银行贷款意愿与评估意见等情况，在审批工程时核定。()3.公司信贷中，借款人原应付贷款利息与到期贷款须已清偿，才可进展下一轮贷款。()4.为顺利向银行取得公司贷款，公司在平时应尽可能积极主动与本行与他行发生业务往来，并维持良好的信用履约记录。()5.商业银行信贷业务人
32、员只需对那些向银行提出贷款需求的客户安排面谈，进展前期调查。()6.在固定资产贷款中，如果涉与国际商业贷款，借款人还应提交第 21 页 外债指标的批文。()7.银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较短的国内外应收账款情况。()8.银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况应包含近两年流动资产与流动负债变化情况。()9.银行为提高贷款的收益性，通常希望借款人保持较高的资产负债率。()10.贷款承诺就是商业银行在贷款意向阶段向客户提供的书面承诺。()11.委托调查是指通过互联网等媒介搜寻有价值的资料并展开调查。()12.银行为提高贷款的平安性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。()1
33、3.借款人将债务全部或局部转让给第三方的，应当取得银行的同意。()14.银企合作中，以授信额度协议来对待的贷款安排属于贷款意向书性质。()答案解析 一、单项选择题 A/D/C/C/C/B/D/D/C/B/C/B/A/B/A/C/D/C/B/C/D/D/二、多项选择题 第 22 页 ABCDE/ACDE/BDE/ADE/BCD/ABDE/ABCDE/AC/BDE/ACDE/ADE/ABCDE/BC/ABCD/ABCE/ACDE/ABCDE/三、判断题 第四章 借款需求分析 考点自测解析 一、单项选择题 1.某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少
34、很多，原因是该企业新近购置了一台长期设备，此时银行应向企业提供()。2021 年 6 月真题 C 固定资产贷款 D.长、短期贷款相结合的贷款 2.对于长期销售增长企业，()对于销售收入增长显得非常重要。2021 年 6 月真题 3.对于长期销售增长的企业，以下比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是()。2021 年 6 月真题 4.某公司 2021 年初拥有总资产 8500 万元，总负债 4500 万元，公司 2021 全年共实现销售净利润 600 万元，方案将其中 270 万元发放红利，那么公司的可持续增长率为()。2021 年 6 月真题%B.4%C.7.24%D.8.99%850
35、04500=4000(万 元)，ROE二 净 利 润/净 资 产=600/4000=0.15;红 利 支 付 率 二 股 息 分 红/净 利 润=270/600=0.45，红利支付率=10.45=0.55，那么该公司的可持续增长率为SGR=ROERR/1ROERR=第 23 页 0.150.55/10.150.55=0.0899，即为 8.99%。5.银行对某借款公司剩余固定资产寿命进展估计，发现该公司固定资产账面净值为 500 万元，年折旧支出为 50 万元，那么该公司固定资产剩余寿命为()年。2021 年 6 月真题 A.5 B.10 C.11 D.15 500/50=10(年)6.某公司
36、第一年的销售收入为 120 万元，销售本钱比率为 35%;第二年的销售收入为 260 万元，销售本钱比率为 45%，那么销售本钱比率的增加消耗掉()万元的现金。2021 年 6 月真题 A.52 B.36 C.26 D.20 35%，那么第二年的销售本钱应当是 26035%=91(万元)，但销售本钱比率的增加使得实际销售本钱到达了 26045%=117(万元)。因此，销售本钱比率增加消耗掉 26 万元(11791)的现金。7.借款需求是公司对()的需求超过自身储藏，从而需要借款。8.借款需求分析中，通过了解借款企业导致()的关键因素与事件，银行能够更有效评估风险。9.季节性资产增加中，应付账款
37、、应计费用属于()融资渠道。10.营运资本投资是指公司对()的投资。11.用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益与()。12.在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是()。第 24 页 1314 题：某股份公司 2021 年初拥有总资产 10050 万元，总负债 5000万元，公司 2021 年资本回报率为 12%，红利留存率为 90%。13.那么该公司的可持续增长率为()。%D.3.66%C.12.11%D.13%14.当公司利润率、资产使用效率与红利支付率均不变时，如公司的实际销售增长率为 13%，那么可判断()。13 题可知，该企业的可持续增长率为 12
38、.11%，而这里公司的实际增长率为 13%12.11%，说明此时较高的销售增长率须通过外部融资实现，因而销售增长可作为合理的借款原因。15.某公司 2021 年末拥有总资产 1000 万元，总负债 400 万元，年底又向银行贷款 200 万元。预计公司 2021 年的资产使用效率、利润率与 2021 年一样，分别为 100%与 6%，2021 年红利的留存比率为七成，那么该公司 2021 年的可持续增长率为()。A.6.65%B.7.86%C.9.17%D.11.12%16.银行在接到一笔新的贷款业务时，最需要重点关注的指标是()。17.当公司()时，资产效率下降与商业信用减少可能成为公司贷款
39、的原因。1819题：某公司2007年、2021年的年销售收入分别为2000万元、2400 万元，应收账款平均余额分别为 180 万元、210 万元。公司预计 2021 年年销售收入将到达 3000 万元，应收账款平均余额第 25 页 将到达 350 万元。18.如果不考虑其他因素，该公司 2021 年需通过其他融资渠道补充资金()万元。A.80 B.82 C 19.如果应收账款周转天数延长属于长期性变化，该公司从2021年末到2021 年末应收账款增加了 100 万元，那么此时该公司适合()。18 题可知，实际应收账款增加额(100)的 88%是由于应收账款周转天数的延长引起的，此时如果公司借
40、款 100 万来弥补这局部现金需求，由于应收账款周转天数延长属于长期性变化，在公司只有短期贷款的情况下很有可能出现还款困难，因而此时公司适合中长期贷款。根据下面的资料，答复 2021 题：H 公司是一家中型生产企业，公司预计 2021、2021 年分别实现销售收入 3000 万元、3500 万元，存货平均余额分别为 1000 万元、1300 万元。20.那么不考虑其他因素时，该公司 2021 年需补充资金()万元。A.133.3 B.136.2 C 2021 年存货周转天数为，2021 年应收账款周转天数为，假设2021 年初需要补充资金 X 万元，得 X：133.3(万元)。21.假设 H
41、公司 2021、2021 年应付账款余额分别为 400 万元、600 万元，那么该公司 2021 年()万元。第 26 页 2021 年应付账款的周转天数为：4003000365=48.7(天)，2021 年应付账款的周转天数为：600/3500365=62.6(天)，那么该 公 司 可 释 放(节 约)资 金：X/3500365=62.648.7，得X=133(万元)。22.假设一家公司的固定资产使用率到达 70%，此时意味着该公司()。23.以下因素的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数与应付账款周转天数最相关的是()。C.固定资产使用周期 D。盈亏平衡 24.与固定资产扩张
42、相关的借款需求，其关键信息主要来源于()。25.在分析固定资产扩张引起的贷款需求时，()是一个相当有用的指标。二、多项选择题 1.借款需求分析对银行的意义在于()。2021 年 6 月真题 2.从损益表来看，()可能影响企业的收入支出，进而影响企业的借款需求。2021 年 6 月真题 3.银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有()。2021 年 6 月真题 D.判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流缺乏以满足营运资本投资与资本支出增长 E.比拟假设干年的“可持续增长率与实际销售增长率 4.某公司上一年度的净利润为 570 万元。销售收入为 970
43、0 万第 27 页 元。总资产为 12000 万元，所有者权益为 6700 万元，那么该公司上一年度的()。2021 年 6 月真题 A.ROE 为 9%B.ROE 为 8.5%C.利润率为5.9%D.利润率为6.9%E.资产使用效率为 80.8%570/6700=8.5%;利 润 率：净 利 润/销 售 收 入=570/9700=5.9%;资 产 使 用 效 率=销 售 收 入/总 资 产=9700/12000=80.8%。5.以下选项中，属于季节性资产的为()。A.应收账款 B.应付账款 C.应计费用 D.存货 E。证券 6.对于季节性增长借款企业，银行需通过对()分析，判断企业是否具有季
44、节性借款需求与其时间、金额，决定适宜的季节性贷款构造与归还时间表。7.对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括()。8.银行通过对()的趋势比拟，可作出合理的贷款决策。A.实际销售增长率 B.可持续增长率 C.利润率 D.本钱率 E.存货周转率 9.银行可通过()指标来评估借款公司由于固定资产重置导致的借款需求。A.公司经营周期 B.公司资本投资周期 C.公司设备使用年限 第 28 页 10.对于固定资产重置引起的融资需求，除了借款公司自己提出明确的融资需求，银行还可以通过评估()来预测。A.公司的经营周期 B.资本投资周期 C.设备的折旧情况 D.设备目前状况 11.以
45、下融资需求当中，既有可能通过短期融资实现，又有可能通过长期融资实现的为()。12.以下融资需求中，银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为()。13.公司的应付账款周转天数下降时，()。14.银行在分析由固定资产的重置引起的借款需求时需核实哪些()。15.关于固定资产使用率，以下说法正确的选项是()。16.就银行借款而言，公司债务重构的原因可能是()。1)对现在的银行不满意;(2)想要降低目前的融资利率;(3)想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道;(4)为了躲避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款。在这种情况下，银行要通过与公司管理层的详细交谈了解债务重构的原因是否真实，并进一步判断是
46、否适合发放贷款。17.季节性资产增加的主要融资渠道有()。1)季节性负债增加：应付账款与应计费用;(2)内部融资，来自公第 29 页 司内部的现金与有价证券;(3)银行贷款。18.可持续增长率的假设条件包括()。19.以下关于并购融资的说法，正确的有()。A.并购融资在 20 世纪 80 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易 B.如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护缺乏，那么要慎重发放用于股权收购与公司并购的贷款 C.银行在受理公司的股权收购贷款申请后，应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购工程上 D.如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期
47、的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动 E.银行可以通过与公司管理层的沟通来判断并购是否是公司的真正借款原因 20 世纪 80 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易，但最后由于种种原因，这些贷款大多出现了问题，甚至违约。如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易控制权较少，自身利益保护缺乏，那么要慎重发放用于股权收购与公司并购的贷款。因为一旦借款公司借款后不是投资在事先约定的工程上，而是用于购置其他公司的股权，对银行来说将产生很大的风险。所以，银行在受理公司的贷款申请后，应当调查公司是否有这样的投资方案或战略安排。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展
48、期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。针对这一情第 30 页 况，比拟好的判断方法就是银行通过与公司管理层的沟通来判断并购是否才是公司的真正借款原因。此外，银行还可以从行业内部、金融部门与政府部门等渠道获得相关信息。三、判断题 1.公司借款需求与借款目的区别在于：借款需求强调借款发生的原因，而借款目的强调借款的用途。()2021 年 6 月真题 2.即使借款公司有明确的借款需求原因时，银行也要对其进展借款需求分析。()3.通常情况下，季节性负债增加就能满足季节性资产增长所产生的资金需求。()4.当公司实际增长率超过可持续增长率时，公司必然需要贷款。()5.对于与固
49、定资产扩张有关的借款需求，银行必须与借款公司管理层进展详细的讨论，进而评估固定资产扩张可否成为合理的借款原因。()6.银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公司销售收入/净固定资产比率与银行相似客户进展比拟，能获得很多有价值的信息。()7.企业过度使用应付账款来应对现金短缺的结果将导致商业信用减少，从而引发借款需求。()8.在实际借款需求分析中，不能仅凭一年经营利润衡量盈利变化对现金流状况与借款需求的长期影响，还要分析公司的盈利趋势。()第 31 页 9.在信贷实践中，与营运资金有关的融资需求可能与长期融资需求有关。()10.关于借款需求与贷款构造，一个根本的信贷原那么是长期现金
50、需求要通过长期融资实现，短期资金可通过短期融资实现，也可通过长期融资实现。()11.企业的内部融资是支撑其核心流动资产的重要来源。()12.可持续增长率是在不增发新股条件下，企业销售所能增长的最大比率。()13.内部融资不能完全满足公司持续、快速的销售收入增长需求时，说明公司利润率低。()14.公司资产使用效率下降导致的融资需求必然是长期的。()15.银行不能为公司并购提供债务融资。()答案解析 一、单项选择题 D/C/A/D/B/C/D/B/A/D/D/B/C/B/C/A/B/C/C/A/B/B/B/B/C/二、多项选择题 ABC/DE/ADE/BCE/AD/ACDE/AB/AB/ABCDE