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1、1 中房置业股份有限中房置业股份有限公司公司 内部控制内部控制建设发展规划建设发展规划 按照财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会颁发的企业内部控制基本规范及相关 18 个配套指引的要求，根据中国证券监督管理委员会北京监管局关于做好北京辖区上市公司内控规范实施工作的通知（京证公司发201218 号）制定本发展规划。一、一、工作指导思想工作指导思想 以贯彻落实企业内部控制基本规范及相关配套指引为契机，在明确公司发展战略的基础上，立足于公司的经营管理实际情况，以源头治理和过程控制为核心，以防范风险和提高效率为重点，对现有管理制度、职责分工和业务流程进行全面梳理，力求促进各项管理工作实现程序化、规
2、范化、制度化、标准化，建立一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，增强抵御风险的能力，实现经济资源的高效配置，为实现公司战略发展目标提供合理保证。二、二、内控建设目标内控建设目标 （一）短期目标 2012 年内，识别并建立公司风险数据库，分析和评价内部控制缺陷和薄弱环节，初步建立内部控制制度，建立较为完善的内部控制体系，保证企业经营管理合法合规。（二）中长期目标 根据上述内控建设工作指导思想以及公司自身的经营计划，计划到2015 年底，基本建成与公司经营规模、业务类型、管理体制相适应的2 以全面风险管理为导向的内部控制长效机制，保证公司资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率
3、和效果，促进公司实现发展战略。三三、内部控制、内部控制现状评估现状评估 对照法律法规等相关规定对公司内部控制体系进行自我评估,公司已经建立了比较完备的内部控制体系。现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整。但是经营过程中的风险尚未被系统识别和控制，经营效率和效果均有待提高，亟需建立完善的内控体系，以保证公司健康稳定发展。四四、工作方式工作方式及人力资源保及人力资源保障障 根据北京证监局关于做好北京辖区上市公司内控规范实施工作
4、的通知(京证公司发201218 号)要求,结合公司经营管理的客观实际,公司将在 2012 年全面落实内控规范实施工作的要求，以财务报告相关的内部控制为核心，初步建立完善的内部控制体系，能够满足保护公司资产的安全、保证公司财务报告及相关信息的真实完。公司将在 2013年进一步完善内部控制工作。这阶段的内控建设主要工作为公司主营及非主营业务的内控制度建设和完善，并依据阶段性的自我评价,推进二级控股子公司的内控建设，使公司内部控制涵盖到各项业务和各个业务层面,保证经营活动得以顺利运行。2014、2015 年对公司内部控制运行的状况进行系统观察,发现运行过程中由于经营环境变化、业务发展和组织调整所引起
5、的业务流程变化或可能存在的风险,采取持续性地改进3 措施,同时根据企业内部控制评价指引完善公司的内部控制评价制度。为确保公司内部控制系统建设各阶段工作任务与目标的实现,在内控规范实施工作领导小组的领导和协调下,由审计部作为牵头部门，将既定的建设任务与目标分解落实到各职能部门及控股子公司,使各项建设工作与实际工作相互衔接。五五、各工作阶段工作任务各工作阶段工作任务 （一）内部控制规范实施阶段任务安排(2012 年)1、认真梳理,全面摸清公司内部控制状况。对照企业内部控制基本规范及其 18 个配套指引关于内部控制系统建设内容和全面风险控制的要求,认真梳理公司内部控制系统建设的现状,找出差距,发现问
6、题,编制详细的风险梳理清单,梳理并完善内部控制制度和流程体系。2、周密规划,明确各阶段的工作任务与目。制订公司内部控制系统建设计划,明确指导思想与预期目标、内部控制系统建设的路径等方面,并根据公司的内部控制系统建设梳理清单,着力加强制度落实,明确建设重点,细化内部控制系统建设各个阶段的工作任务与目标。3、根据内部控制系统建设规划,陆续在报表合并范围内的公司及各子公司建立并完善与财务报告相关的内控体系建设,包括进行内部控制测试、编制内控缺陷报告和内部控制手册、定期组织内控缺陷及整改情况汇报等相关工作。（二）全面建设内部控制体系阶段（2013 年）1、全面完成项目公司以及自持物业公司主营业务内部控
7、制的建设，完善内部控制手册。4 2、按照企业内部控制基本规范及其配套指引的要求,对于公司已完成内控建设的职能部门和子公司,持续更新梳理流程文档,完成控制测试,并编制自我评价报告。2013 年完成对全公司内控体系的建设和推广工作,覆盖面达到 100%。（三）系统运行观察与进一步完善阶段任务安排(2014-2015)本阶段一方面要在全公司范围内实施内部控制手册，对公司内部控制运行状况进行持续监控，及时发现内部体系运行过程中由于经营环境变化、业务发展、组织调整等各方面原因所引起的业务流程变化或可能存在的风险,采取进一步改进措施,修订内部控制手册;另一方面要建立内部控制自我评价手册,逐步完善内部控制评价体系,并根据企业内部控制评价指引的要求,完善公司内部控制评价制度。对公司内部控制系统运行的状况进行系统观察,发现运行过程中可能存在的问题,采取进一步的改进措施。同时,根据企业内部控制评价指引完善公司的内部控制评价制度。中房置业股份有限公司 2012 年 6 月 29 日