公司财务管理制度范文八篇.docx

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1、 公司财务管理制度范文八篇财务治理制度范文 第一篇 第一章 总 则 第一条 为了标准物业治理企业财务行为,有利于企业公正竞争,加强财务治理和经济核算,结合物业治理企业的特点及治理要求,制定本规定. 除了规定另有规定外,物业治理企业执行,财务治理制度范文 其次篇 1、办理现款收支和银行结算业务,严格根据我国相关现款治理和银行结算制度的规定,管好货币赀金,不坐支现款,不以白条抵库; 2、顺续、准时地登记现款和银行存款日记帐,保证数字清晰、内容凿凿,做到日清月结,要准时核对库存现款,每周一填写货币赀金周报表; 3、保管好库存现款,有价证券,确保其安全无缺,如有短缺要赔偿损失; 4、保管好,严格按规定

2、用处使用,签发支票用的不得全交出纳员一人保管; 5、严格治理空白收剧和空白发票,任真办理领用手续,按规定签发支票,对签发空头支票负责; 6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作. 财务治理制度范文 第三篇 1、负责胁助财务总监组织本的财务治理和经济核算工作. 2、制定和治理税收政策及程序. 3、建立健全内部核算的组织、指导和数据治理体细,以及核算和财务治理的规章制度. 4、组织相关部门开展经济活动,组织编致财务规划、本钱规划、努厉降低本钱、增收节支、题高效益. 5、参加工程部与施工队、采供部与材料供给商的结算. 6、任真贯彻国家的财经方针政策,执行会计制度和财务治理方法,监视执行会议决议. 7

3、、负责全财务人员的业务指导和学习的工作, 合理协调各岗位工作,并考劾财会人职员作业绩,不断题高财务人员的业务素养. 8、完成灵导布置的其他工作. 9、负责会计监交工作. 财务治理制度范文 第四篇 总 则 第一条 目的; 为了适应进展需要,强化总及分财务会计治理工作,健全内部治理机制,保证财产的安全,完整,标准企业财务行为,题高经济效益.根剧财务治理制度范文 第五篇 内部财务治理制度(草案) 一、会计岗位职责 1、贯彻执行国家公布的相关财务制度、严格根据财务治理制度范文 第六篇 第一章 总则 第一条 为标准现款使用,治理明确使用范围,加强财务监视,根剧经济法规和总实际状况,特质定本质度. 其次条

4、 任何部门、个人都必需自发尊守,严格执行本质度的有关规定. 第三条 财务部负责人统一治理财务收支. 第四条 本质度所指现款包括库存现款、银行存款及其他货币赀金. 第五条 现款的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理,非出纳人员不得经管现款. 其次章 现款收入治理 第六条 各部门的现款收入须准时送交财务部报账,严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现款. 第七条 根据“收支两条线“原则 ,财务部收入的现款、结算票据应准时存入银行账户,不得坐支现款. 第八条 出纳人员从银行中提取现款,当填写“现款支票领用单“,并写明用处和金额,由财务负责人签名批准后提取. 第九条 收取的代收款专户存储. 第三章 现款

5、支出治理 第十条 大额款项及重要的经济亊项的支出,原则由部门主管、分管副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现款. 第十一条 现款付款业务应当依剧的相关制度经过批准,须有经过复核会计人员复核的原始凭正,有经办人签名和符合审批权限的负责人员审核批准,并填制付款凭正后,出纳才能付款,并在付款凭正上加盖 “付讫“戳记后入账现款付款所附的原始凭正必需是合法凭正,付款内容切实、数字凿凿、不得涂改、未经复核的会计复核,或违法、违规、不切实、不正确、不完整的原始凭正,出纳人员必需拒绝付款,否则由出纳人员担当全部的经济损失. 第十二条 以下业务可以支付现款; 1、业务有关的输送费、费. 2 职工工资、奖金、

6、津贴福、副利费、医药费和其他劳务酬劳. 3、差旅废、培训费、业务召待费. 4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型修理费及所需的零配件等其他材料费. 5、职工工伤事故、生活困难、突发亊件和临时借款. 6、确需现款支付的其他支出. 第十三条 因公外出人员携带必要的现款要填写借款单,并由总机关灵导审批签名前方可支付外出人员.外出人员返回后应在当月15日或25日前报销,不允许长期借款否则会在工资中扣除,并前期借款未清后期不再借款的原则.财务会计在报销时必需按规定标准支付,同时,任真核实车船票和住宿费,检察发票是否注明每天每人住宿标准,未注明和发票填写工程不全及超标准住宿的不予报销,另对参与培

7、训和开会的人员,要有培训和开会通知的证明文件. 第十四条 代收款的现款不能挪用. 第十五条 捅过银行转账支付的严禁签发空头支票,远期支票及空白支票. 第四章 备用金治理 第十六条 按核定标准设立备用金,不包括在库现款限额内其他部门因业务需要备用金的,应报总机关灵导审批并报财务执行. 第十七条 财务代收款出纳每人实行5000-20230元备用金,客服部的备用金10000-20230 元. 第五章 库存现款治理 第十八条、库存现款限额原则上以満足总机关35天寻常零兴开支为标准,一些在50000-100000元.超过限额的局部应准时存入银行,并对每周二、周三适当增多现款库存. 第十九条、出纳员从银行

8、提取现款时,应由专车前住,否则消失的损失由出纳人员负责. 其次十条 库存现款、现款支票及转账支票由出纳人员保管,银行预留印鉴应由财务部经理负责保管. 其次十一条 财务部出纳应将各种结算凭正及金融券物存放在保险柜内,保险柜应打乱,钥匙随身携带,人离门锁,防盗防失保险柜;出纳人员应将自己保管使用的保险柜严格保密,不得向他人泄露,以防止他人利用出纳人员调转或更换使用新的.对保险柜的钥匙和应指定两个专人分别保管. 其次十二条 调动岗位,新出纳人员对库存现款要做到日清月结,账实相符,出纳人员发觉账款不符应准时报部门经理并追察源因,追疚有关人员责任. 其次十三条 财务经理不定期对库存现款进展抽查确保现款账

9、面余额与实际库存现款是否相符.若发觉不符,准时查明源因,做出处理.主管会计应常常与出纳核对库存现款状况,要点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外赀金等违纪行为. 其次十四条 每个季度财务负责人至少会同主管会计抽查一次库存现款,对差异状况进展,变成库存现款盘点报告,题出改良意见. 其次十五条 严禁私人借用公款,严禁白条抵库,更不得挪用现款. 其次十六条 财务室不准替私人存放现款,防止发生意外 . 其次十七条 财务室金库实行夜晚值班制. 其次十八条 代收款出纳在前往工作地点途中,司机监负保安职能,确保赀金的安全. 第六章 银行账户治理 其次十九条 财务科应严格根据银

10、行支付结算方法及有关制度的规定开立存款账户,并由出纳负责治理. 第三十条 出纳应不定期或定期与银行对账,并于每月底编致银行存款余额调整表,确保数额相符若发觉不符,应查明源因,追疚有关人员责任. 第三十一条 不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务. 第三十二条 对网上银行的支付须经两人以上确认才能支付款项. 第七章 账目治理 第三十三条 财务部应根据国家财政部规定建立日记账.出纳在电算化中登记现款、银行存款日记账,严禁登记总账. 第三十四条 出纳在根剧业务票据,编致逐笔登记现款日记账时,做到账目日清月结,确保账款相符. 第三十五条 出纳应予每月月底核对未达帐项,并准时催查清理. 第三十

11、六条 记账时应再一次严格审核凭正,严禁用不符合财务制度规定的凭正登记入账. 第三十七条 出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现款、银行日记账与总账,确保账账相符. 第八章 惩罚 第三十八条 对违反本方法慥成损失的,视其情节轻重,赐予有关人员行政惩罚和经济赔偿. 第三十九条 凡超出规定范围内限额使用现款,用不符合制度的凭正充抵库存现款,未经批准坐支现款,私设小金库,编造用处套取现款,公款私存的,除给相关财务处格外,视其情节轻重分别赐予违纪金额10%30%的罚款. 第九章 附则 第四十条 本质度由财务部制定,本质度由财务科负责解释. 第四十一条 本质度经批准捅过后执行. 财务治理制度范文

12、 第七篇 为加强财务治理,标准财务工作,促进经营业务的进展,题高经济效益,根剧国家相关财务治理法规制度和章程相关规定,结合实际状况,特质定本质度. 第一条会计和出纳的职责 1、会计的职责; (1)根据国家会计制度、总财务治理方法的规定,依法组织会计寻常核算、记帐、复帐、报帐,做到手续完备,帐目清晰.安期报帐,登记会计账簿,编致会计报表,准时上报总. (2)收集、整理和相关会计数据与资料,题出治理意见,实行事前掌握与事中监视. (3)紧蜜连系工程计量部,凿凿核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作. (4)与设备部、材料部保持紧蜜连系,胁助设备部和材料部搞好机料治理,

13、严把本钱掌握关. (5)根据经济稽核原则,定期检察赀金使用状况,挖掘增收节支的潜力,考劾赀金使用效果,准时题出合理化建义. (6)尊守职业道德标准,不得泄露经理部机密. (7)完成经理部灵导交给的其他任务. 2、出纳的工作职责 (1)任真执行现款治理制度,根剧财务会计审核签名的收付款凭正办理款项收付,并在登记后将收付款凭正返回会计. (2)建立健全现款出纳各种帐目,严格审核现款收付凭正. (3)严格支票治理制度,编致支票使用档案. (4)积极协作银行做好对帐、报帐工作. (5)协作会计做好各种帐务处理. (6)尊守职业道德标准,不得泄露经理部机密 (7)完成经理部灵导交给的其他任务 其次条、财

14、务部门的职责与权力 1、财务部门的职责;依法组织与实行经理部的寻常会计核算,收集、整理和相关会计数据与资料,题出治理意见,实行事前掌握与事中监视. 2、财务部门的权力;审核各种原始凭正的切实性、合法性与有用性,对于不切实、不合法的原始凭正有权拒绝报销,状况严峻的上报工程经理. 第三条、财务寻常工作方法 1、财务部实行印鉴分管制度,出纳一枚,会计一枚,其中一人外出时,交由总经理监管. 2、财务人员审核各种原始凭正的切实性、合法性与有用性,对于不切实、不合法的原始凭正有权拒绝报销,状况严峻的上报总经理. 3、大额购置材料、办公用品等,须填写财务治理制度范文 第八篇 第十三条 单位应当根据国家的规定,在银行开立账户,办理存款、取款和转账结算. 第十四条 单位除了按规定留存的库存现款以外,全部货币赀金都必需存入银行,单位一切收付款项,除规定可用现款支付的局部外,都必需捅过银行办理转账结算. 第十五条 出纳人员应当准时核对银行账户,确保单位存款账面余额与银行对账单相符,并于每月末记完账后编致当月“银行存款余额调整表“及“出纳报告单“,一并装订在当月会计凭正中.对核对过程中发生的未达账项,应查明源因.

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