《光学材料项目财务分析报告.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《光学材料项目财务分析报告.doc（13页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、光学材料工程财务分析p 报告一、工程开展背景 光电材料是整个光电产业的根底和先导。光电新材料是关系到国计民生的新兴产业，也是一个高科技产业，涉及到国防、民生等各个领域。光电材料是指用于制造各种光电设备(主要包括各种主、被动光电传感器光信息处理和存储装置及光通信等)的材料，主要包括红外材料、激光材料、光纤材料、非线性光学材料等。中国光电产业近年来呈现出迅猛开展的态势，每年以 20以上的速度增长。国家节能减排、生态环保的经济开展理念有力推动了光电材料在新能等多个领域的应用。同时，相关技术的不断提升和产业集群的初步形成，都为中国光电新材料产业的良性开展奠定了根底。随着国内通信系统设备厂商综合竞争实力
2、的不断增强，国内厂商已从国外设备厂商手中争夺到了更大的市场份额，逐步成为国际主流的光传输设备厂商。国内通信系统设备厂商与国内的光电子器件商有着更好的合作关系，其在全球市场份额的提升有利于国内光电子器件商扩大销售规模。通过对光电子材料开展趋势分析p ，光电子器件处于光通信产业的上游，光电子器件的先进性、可靠性和经济性会直接影响到系统设备乃至整个网络系统的技术程度和市场竞争力，因此系统设备厂商对光电子器件的性能要求较高。光电子器件是构建光通信系统与网络的根底，高速光传输设备、长间隔 光传输设备和最受市场关注的智能光网络的开展、晋级以及推广应用，都取决于光电子器件技术进步和产品更新换代的支持。因此，
3、通信技术的更新与晋级促使光电子器件不断开展进步。随着通信技术的快速进步，通信系统设备商对电信运营商网络构建、技术选择、业务运营及开展战略的影响越来越大，电信运营商开场主动选择与有实力的通信系统设备商结成战略联盟，共同拓展市场。通信系统设备商与电信运营商的战略合作，有利于通信系统设备商综合竞争力的提升，同时也有利于光电子器件厂商的市场拓展。光电技术及产品已经遍布现代工业消费、生活消费等各个领域。光电产业作为战略新兴产业的重要组成局部，产业整体保持较快的开展速度。光电产业主要包括 LED 及半导体照明、新型显示、光伏、光通信、激光五大细分领域，光电材料位于光电产业链的最上游，是开展光电产业的先导和
4、根底，其内涵非常丰富，几乎涵盖电子信息材料所有领域。将来，随着中国液晶显示器、等离子显示器市场的启动，以及在高科技领域应用的拓展，光电新材料的需求将持续增长。二、工程总投资估算 一固定资产投资估算 本期工程的固定资产投资 7837.30(万元。二流动资金投资估算 预计达产年需用流动资金 2592.20 万元。三总投资构成分析p 1、总投资及其构成分析p ：工程总投资 10429.50 万元，其中：固定资产投资 7837.30 万元，占工程总投资的 75.15；流动资金 2592.20 万元，占工程总投资的 24.85。2、固定资产投资及其构成分析p ：本期工程工程固定资产投资包括：建筑工程投资
5、 3535.09 万元，占工程总投资的 33.90；设备购置费 3674.08万元，占工程总投资的 35.23；其它投资 628.13 万元，占工程总投资的6.02。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。工程总投资=7837.30+2592.20=10429.50万元。三、资金筹措 全部自筹。四、经济评价财务测算 根据规划，工程预计三年达产：第一年负荷 40.00,方案收入 8606.80万元，总本钱 8369.87 万元，利润总额-7143.60 万元，净利润-5357.70 万元，增值税 248.16 万元，税金及附加 148.56 万元，所得税-1785.90 万元；第
6、二年负荷 80.00,方案收入 17213.60 万元，总本钱 14135.98 万元，利润总额-9509.68 万元，净利润-7132.26 万元，增值税 496.33 万元，税金及附加 178.34 万元，所得税-2377.42 万元；第三年消费负荷 100，方案收入 21517.00 万元，总本钱 17019.03 万元，利润总额 4497.97 万元，净利润 3373.48 万元，增值税 620.41 万元，税金及附加 193.23 万元，所得税1124.49 万元。一营业收入估算 工程经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。工程达产
7、年预计每年可实现营业收入 21517.00 万元。二达产年增值税估算 达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=620.41 万元。三综合总本钱费用估算 根据慎重财务测算，当工程到达正常消费年份时，按达产年经营才能计算，本期工程工程综合总本钱费用 17019.03 万元，其中：可变本钱14415.27 万元，固定本钱 2603.76 万元，详细测算数据详见-总本钱费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加 193.23 万元。五利润总额及企业所得税 利润总额=营业收入-综合总本钱费用-销售税金及附加+补贴收入=4497.97万元。企业所得税=应纳税所得额 _税率=4497.97 _25.00=112
8、4.49万元。六利润及利润分配 1、本期工程工程达产年利润总额PFO：利润总额=营业收入-综合总本钱费用-销售税金及附加+补贴收入=4497.97万元。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额 _税率=4497.97 _25.00=1124.49万元。3、本工程达产年可实现利润总额 4497.97 万元，缴纳企业所得税1124.49 万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4497.97-1124.49=3373.48万元。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。1达产年投资利润率=43.13。2达产年投资利税率=50.93。3达产年投资回报率=3
9、2.35。5、根据经济测算，本期工程工程投产后，达产年实现营业收入21517.00 万元，总本钱费用 17019.03 万元，税金及附加 193.23 万元，利润总额 4497.97 万元，企业所得税 1124.49 万元，税后净利润 3373.48 万元，年纳税总额 1938.13 万元。五、工程盈利才能分析p 全部投资回收期Pt=4.59 年。本期工程工程全部投资回收期 4.59 年，小于行业基准投资回收期，工程的投资可以及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价 本期工程工程投资效益是显著的，达产年投资利润率 43.13，投资利税率 50.93，全部投资回报率 32.35，全部投资回收
10、期 4.59 年含建立期，说明本期工程工程利润空间较大，具有较好的盈利才能、较强的清偿才能和抗风险才能。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和工程建立区对该工程的特殊优惠条件，确保投资工程的顺利施行，将该工程真正建立成为具有国内先进程度的产品制造行业产品消费基地。七、市场预测分析p 光学级聚酯基膜为光电产业链前端最为重要的战略原材料之一，主要以聚酯切片为主要原材料。因需满足高透光率、低雾度、高亮度等性能要求，所以光学基膜为聚酯薄膜行业技术壁垒最高的领域。当前，光学基膜为全球垄断消费，国内进口依存度较高。目前，全球光学基膜根本由国外大公司消费，尤其是高档光学基膜产品的国际、国内市场，几乎
11、都被日本的东丽、美国 3M、三菱和韩国的 SKC 等公司的产品垄断。目前国内 70的背光模组厂商大多使用上述企业的产品。我国国内光学薄膜产业还处于起步阶段，目前只有少数企业进入技术壁垒相对较高的 LCD 用光学膜领域。据公开资料查询，目前上市公司中有康得新、双星新材、南洋科技、激智科技、大东南、华塑实业等消费光学膜，其中南洋科技与华塑科技为非 LCD 光学膜，激智科技不能消费光学膜基膜，大东南与东材科技下游客户以及光学膜下游认证均未披露详细数据。目前只有康得新、双星新材以及激智科技披露相比照拟充分。从披露的数据来看，光学膜行业，将来更多的应该是康得新与双星新材的比赛。八、行业开展趋势 红外光学
12、材料是指站在红外成像与制导技术中用于制造透镜，棱镜，窗口片，滤光片，整流罩等的一类材料。这些材料具备满足需要的物理及化学性质，即主要指标为：良好的红外透明性与较宽的投射波段。一般来说，红外光学材料的透过波段和透过率与材料内部构造，特别是能级构造及化学键有亲密关系。例如，对于晶体材料，其短波吸收限，主要取决于禁带宽度，而长波限取决于声子吸收即晶格振动吸收。而晶格振动的频率 T 与吸收长波限有关，即振动频率 T 越低，长波限值越大。对于金刚石构造的晶体材料，在红外波段内有较强的一次晶格振动谐波，面临次谐波吸收较弱，因此金刚石构造晶体有较好的透过率及较宽的频段特性。对于晶体材料，假设不考虑杂志与缺陷
13、气孔等，从理论上讲，大多数单晶体材料与多晶体材料红外透明性能几乎一致。因此多晶体制备技术，特别是多晶体热压，PVD,CVD 制备技术得到了长足开展。由于多晶体性能与单晶体一致，不存在解里面，其机械强度，抗热冲击，经济性等由于单晶，可以做到很大尺寸等，在一些领域已取代了单晶材料。对于玻璃及塑料，其投射波段及透过率与原子及分子构造有关，但由于其构造的长程无序，它的短涉及长波的吸收限与禁带宽度及声子吸收的对应关系较为模糊。玻璃与塑料的应用与研究是近年来活泼的领域。红外材料今天已经开展成了一个庞大的家族，其技术复杂，多样，令人目不暇接。本文仅对几种重要的红外材料近年来应用及开展情况做一介绍。晶体材料是
14、人们最早使用的一类红外光学材料，也是目前主要使用的光学材料。晶体材料包括离子晶体与半导体晶体，离子晶体包括碱卤化化合物晶体，碱土，卤族化合物晶体及氧化物及某些无机盐晶体。半导体晶体包括 o 族氮元素晶体，o 族化合物和 o 族化合物晶体等。离子型晶体通常具有较高的透过率，同时又较低的折射率，因此反射损失小，一般不需要镀增透膜，同时离子型晶体光学性能受温度影响也小于非离子型晶体。半导体晶体属于供价晶体或某种离子耦合的供价键晶体。晶体的特点是其物理和化学特性的多样性。晶体的折射率及色散度变化范围比其他类型的材料丰富的多。可以满足不同应用的需要，有一些晶体还具备光学科技，磁光，声光等效应。可以用作探
15、测器材料。九、附表 上年度营收情况一览表 序号 工程 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 1 营业收入 4613.92 6151.89 5712.47 5492.76 21971.05 2 主营业务收入 4368.88 5825.18 5409.09 5201.05 20804.21 2.1 光学材料(A) 1441.73 1922.31 1785.00 1716.35 6865.39 2.2 光学材料(B) 1004.84 1339.79 1244.09 1196.24 4784.97 2.3 光学材料(C) 742.71 990.28 919.55 884.18 3536.72
16、2.4 光学材料(D) 524.27 699.02 649.09 624.13 2496.51 2.5 光学材料(E) 349.51 466.01 432.73 416.08 1664.34 2.6 光学材料(F) 218.44 291.26 270.45 260.05 1040.21 2.7 光学材料 87.38 116.50 108.18 104.02 416.08 3 其他业务收入 245.04 326.72 303.38 291.71 1166.84 上年度主要经济指标 工程 单位 指标 完成营业收入 万元 21971.05 完成主营业务收入 万元 20804.21 主营业务收入占比
17、94.69 营业收入增长率同比 10.81 营业收入增长量同比 万元 2143.65 利润总额 万元 4723.01 利润总额增长率 15.79 利润总额增长量 万元 644.19 净利润 万元 3542.26 净利润增长率 11.05 净利润增长量 万元 352.50 投资利润率 47.44 投资回报率 35.58 财务内部收益率 28.66 企业总资产 万元 16455.84 流动资产总额占比 万元 36.71 流动资产总额 万元 6040.87 资产负债率 28.58 主要经济指标一览表 序号 工程 单位 指标 备注 1 占地面积 平方米 29694.84 44.52 亩 1.1 容积率
18、 1.41 1.2 建筑系数 77.34 1.3 投资强度 万元/亩 176.04 1.4 基底面积 平方米 22965.99 1.5 总建筑面积 平方米 41869.72 1.6 绿化面积 平方米 2530.43 绿化率 6.04 2 总投资 万元 10429.50 2.1 固定资产投资 万元 7837.30 2.1.1 土建工程投资 万元 3535.09 2.1.1.1 土建工程投资占比 万元 33.90 2.1.2 设备投资 万元 3674.08 2.1.2.1 设备投资占比 35.23 2.1.3 其它投资 万元 628.13 2.1.3.1 其它投资占比 6.02 2.1.4 固定资
19、产投资占比 75.15 2.2 流动资金 万元 2592.20 2.2.1 流动资金占比 24.85 3 收入 万元 21517.00 4 总本钱 万元 17019.03 5 利润总额 万元 4497.97 6 净利润 万元 3373.48 7 所得税 万元 1.41 8 增值税 万元 620.41 9 税金及附加 万元 193.23 10 纳税总额 万元 1938.13 11 利税总额 万元 5311.61 12 投资利润率 43.13 13 投资利税率 50.93 14 投资回报率 32.35 15 回收期 年 4.59 16 设备数量 台套 86 17 年用电量 千瓦时 680870.6
20、9 18 年用水量 立方米 22423.67 19 总能耗 吨标准煤 85.60 20 节能率 20.30 21 节能量 吨标准煤 30.08 22 员工数量 人 431 区域内行业经营情况 工程 单位 指标 备注 行业产值 万元 112219.45 同期产值 万元 96841.09 同比增长 15.88 从业企业数量 家 517 -规上企业 家 14 -从业人数 人 25850 前十位企业产值 万元 53709.30 去年同期 47547.18 万元。1、_ 科技公司AAA 万元 13158.78 2、_ 公司 万元 11816.05 3、_ 万元 6982.21 4、_ 投资公司 万元 5
21、908.02 5、_ 投资公司 万元 3759.65 6、_ 科技公司 万元 3491.10 7、_ 万元 268.55 8、_ 投资公司 万元 2202.08 9、_ 投资公司 万元 2094.66 10、_ 科技公司 万元 1611.28 区域内行业营业才能分析p 序号 工程 单位 指标 1 行业工业增加值 万元 34555.21 1.1 -同期增加值 万元 30683.01 1.2 -增长率 12.62 2 行业净利润 万元 14272.09 2.1 -20_ 年净利润 万元 12227.63 2.2 -增长率 16.72 3 行业纳税总额 万元 36109.43 3.1 -20_ 纳税
22、总额 万元 32799.92 3.2 -增长率 10.09 4 20_ 完成投资 万元 43635.94 4.1 -20_ 行业投资 万元 12.49 区域内行业市场预测单位：万元 序号 工程 8 20_ 年 9 20_ 年 0 2022 年 1 产值 131098.33 148975.37 169290.19 2 利润总额 41569.23 47237.76 53679.27 3 净利润 13956.00 15859.09 18021.69 4 纳税总额 9149.63 17.31 11815.12 5 工业增加值 43508.06 49440.98 56182.93 6 产业奉献率 9.0
23、0 12.00 14.22 7 企业数量 620 756 968 土建工程投资一览表 序号 工程 占地面积 基底面积 建筑面积 计容面积 投资万元 1 主体消费工程 16236.95 16236.95 32924.71 32924.71 3057.84 1.1 主要消费车间 9742.17 9742.17 19754.83 19754.83 1895.86 1.2 辅助消费车间 5195.82 5195.82 10535.91 10535.91 978.51 1.3 其他消费车间 1298.96 1298.96 1909.63 1909.63 .47 2 仓储工程 3444.90 3444.9
24、0 5814.26 5814.26 392.72 2.1 成品贮存 861.23 861.23 1453.57 1453.57 98.18 2.2 原料仓储 1791.35 1791.35 3023.42 3023.42 204.21 2.3 辅助材料仓库 792.33 792.33 1337.28 1337.28 90.33 3 供配电工程 .73 .73 .73 .73 13.96 3.1 供配电室 .73 .73 .73 .73 13.96 4 给排水工程 211.29 211.29 211.29 211.29 12.49 4.1 给排水 211.29 211.29 211.29 211
25、.29 12.49 5 效劳性工程 2181.77 2181.77 2181.77 2181.77 147.37 5.1 办公用房 896.22 896.22 896.22 896.22 73.16 5.2 生活效劳 1285.55 1285.55 1285.55 1285.55 80.30 6 消防及环保工程 615.49 615.49 615.49 615.49 46.77 6.1 消防环保工程 615.49 615.49 615.49 615.49 46.77 7 工程总图工程 91.86 91.86 91.86 91.86 -212.27 7.1 场地及道路硬化 6104.15 107
26、3.93 1073.93 7.2 场区围墙 1073.93 6104.15 6104.15 7.3 平安保卫室 91.86 91.86 91.86 91.86 8 绿化工程 2177.46 76.21 合计 22965.99 41869.72 41869.72 3535.09 节能分析p 一览表 序号 工程 单位 指标 备注 1 总能耗 吨标准煤 85.60 1.1 -年用电量 千瓦时 680870.69 1.2 -年用电量 吨标准煤 83.68 1.3 -年用水量 立方米 22423.67 1.4 -年用水量 吨标准煤 1.92 2 年节能量 吨标准煤 30.08 3 节能率 20.30 节
27、工程建立进度一览表 序号 工程 单位 指标 1 完成投资 万元 9955.74 1.1 -完成比例 95.46 2 完成固定资产投资 万元 6407.84 2.1 -完成比例 64.36 3 完成流动资金投资 万元 3547.90 3.1 -完成比例 35.64 人力资配置一览表 序号 工程 单位 指标 1 一线产业工人工资 1.1 平均人数 人 293 1.2 人均年工资 万元 4.11 1.3 年工资额 万元 1446.26 2 工程技术人员工资 2.1 平均人数 人 65 2.2 人均年工资 万元 5.48 2.3 年工资额 万元 336.67 3 企业管理人员工资 3.1 平均人数 人
28、 17 3.2 人均年工资 万元 6.93 3.3 年工资额 万元 112.46 4 品质管理人员工资 4.1 平均人数 人 34 4.2 人均年工资 万元 5.78 4.3 年工资额 万元 198.99 5 其别人员工资 5.1 平均人数 人 22 5.2 人均年工资 万元 7.53 5.3 年工资额 万元 164.16 6 职工工资总额 万元 2258.54 固定资产投资估算表 序号 工程 单位 建筑工程费 设备购置及安装费 其它费用 合计 占总投资比例 1 工程建立投资 万元 3535.09 3674.08 176.04 7837.30 1.1 工程费用 万元 3535.09 3674.
29、08 13446.58 1.1.1 建筑工程费用 万元 3535.09 3535.09 33.90 1.1.2 设备购置及安装费 万元 3674.08 3674.08 35.23 1.2 工程建立其他费用 万元 628.13 628.13 6.02 1.2.1 无形资产 万元 314.74 314.74 1.3 预备费 万元 313.39 313.39 1.3.1 根本预备费 万元 185.69 185.69 1.3.2 涨价预备费 万元 127.70 127.70 2 建立期利息 万元 3 固定资产投资现值 万元 7837.30 7837.30 流动资金投资估算表 序号 工程 单位 达产年指
30、标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 流动资产 万元 13446.58 5874.03 12156.65 13446.58 13446.58 13446.58 1.1 应收账款 万元 4033.97 1613.59 3227.18 4033.97 4033.97 4033.97 1.2 存货 万元 6050.96 2420.38 4840.77 6050.96 6050.96 6050.96 1.2.1 原辅材料 万元 1815.29 726.12 1452.23 1815.29 1815.29 1815.29 1.2.2 燃料动力 万元 90.76 36.31 72.61 90.7
31、6 90.76 90.76 1.2.3 在产品 万元 2783.44 1113.38 2226.75 2783.44 2783.44 2783.44 1.2.4 产成品 万元 1361.47 544.59 1089.17 1361.47 1361.47 1361.47 1.3 现金 万元 3361.64 1344.66 2689.32 3361.64 3361.64 3361.64 2 流动负债 万元 10854.38 4341.75 8683.50 10854.38 10854.38 10854.38 2.1 应付账款 万元 10854.38 4341.75 8683.50 10854.38
32、 10854.38 10854.38 3 流动资金 万元 2592.20 1036.88 2073.76 2592.20 2592.20 2592.20 4 铺底流动资金 万元 864.06 345.63 691.25 864.06 864.06 864.06 总投资构成估算表 序号 工程 单位 指标 占建立投资比例 占固定投资比例 占总投资比例 1 工程总投资 万元 10429.50 133.08 133.08 100.00 2 工程建立投资 万元 7837.30 100.00 100.00 75.15 2.1 工程费用 万元 7209.17 91.99 91.99 69.12 2.1.1
33、建筑工程费 万元 3535.09 45.11 45.11 33.90 2.1.2 设备购置及安装费 万元 3674.08 46.88 46.88 35.23 2.2 工程建立其他费用 万元 314.74 4.02 4.02 3.02 2.2.1 无形资产 万元 314.74 4.02 4.02 3.02 2.3 预备费 万元 313.39 4.00 4.00 3.00 2.3.1 根本预备费 万元 185.69 2.37 2.37 1.78 2.3.2 涨价预备费 万元 127.70 1.63 1.63 1.22 3 建立期利息 万元 4 固定资产投资现值 万元 7837.30 100.00
34、100.00 75.15 5 建立期间费用 万元 6 流动资金 万元 2592.20 33.08 33.08 24.85 7 铺底流动资金 万元 864.07 11.03 11.03 8.28 营业收入税金及附加和增值税估算表 序号 工程 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 营业收入 万元 8606.80 17213.60 21517.00 21517.00 21517.00 1.1 万元 8606.80 17213.60 21517.00 21517.00 21517.00 2 现价增加值 万元 2754.18 5508.35 6885.44 6885.44 6885.44 3
35、 增值税 万元 248.16 496.33 620.41 620.41 620.41 3.1 销项税额 万元 3442.72 3442.72 3442.72 3442.72 3442.72 3.2 进项税额 万元 1128.92 2257.85 2822.31 2822.31 2822.31 4 城市维护建立税 万元 17.37 34.74 43.43 43.43 43.43 5 教育费附加 万元 7.44 14.89 18.61 18.61 18.61 6 地方教育费附加 万元 4.96 9.93 12.41 12.41 12.41 9 土地使用税 万元 118.78 118.78 118.
36、78 118.78 118.78 10 税金及附加 万元 148.56 178.34 193.23 193.23 193.23 折旧及摊销一览表 序号 工程 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 建(构)筑物 原值 3535.09 3535.09 当期折旧额 2828.07 141.40 141.40 141.40 141.40 141.40 净值 707.02 3393.69 3252.28 3110.88 2969.48 2828.07 2 机器设备 原值 3674.08 3674.08 当期折旧额 2939.26 195.95 195.95 195.95 195.95
37、195.95 净值 3478.13 3282.18 3086.23 2890.28 2694.33 3 建筑物及设备原值 7209.17 当期折旧额 5767.34 337.35 337.35 337.35 337.35 337.35 建筑物及设备净值 1441.83 6871.82 6534.47 6197.12 5859.77 5522.42 4 无形资产 原值 314.74 314.74 当期摊销额 314.74 7.87 7.87 7.87 7.87 7.87 净值 306.87 299.00 291.13 283.27 275.40 5 合计：折旧及摊销 6082.08 345.22
38、 345.22 345.22 345.22 345.22 总本钱费用估算一览表 序号 工程 单位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 外购原材料费 万元 11055.97 4422.39 8844.78 11055.97 11055.97 11055.97 2 外购燃料动力费 万元 5.60 406.24 812.48 5.60 5.60 5.60 3 工资及福利费 万元 2258.54 2258.54 2258.54 2258.54 2258.54 2258.54 4 修理费 万元 40.48 16.19 32.38 40.48 40.48 40.48 5 其它本钱费用
39、万元 2303.22 921.29 1842.58 2303.22 2303.22 2303.22 5.1 其他制造费用 万元 756.22 302.49 604.98 756.22 756.22 756.22 5.2 其他管理费用 万元 390.23 156.09 312.18 390.23 390.23 390.23 5.3 其他销售费用 万元 1176.22 470.49 940.98 1176.22 1176.22 1176.22 6 经营本钱 万元 16673.81 6669.52 13339.05 16673.81 16673.81 16673.81 7 折旧费 万元 337.35
40、 337.35 337.35 337.35 337.35 337.35 8 摊销费 万元 7.87 7.87 7.87 7.87 7.87 7.87 9 利息支出 万元 - - - - - - 10 总本钱费用 万元 17019.03 8369.87 14135.98 17019.03 17019.03 17019.03 10.1 可变本钱 万元 14415.27 5766.11 11532.22 14415.27 14415.27 14415.27 10.2 固定本钱 万元 2603.76 2603.76 2603.76 2603.76 2603.76 2603.76 11 盈亏平衡点 47
41、.15 47.15 利润及利润分配表 序号 工程 单位 达产指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 营业收入 万元 21517.00 8606.80 17213.60 21517.00 21517.00 21517.00 2 税金及附加 万元 193.23 148.56 178.34 193.23 193.23 193.23 3 总本钱费用 万元 17019.03 8369.87 14135.98 17019.03 17019.03 17019.03 5 增值税 万元 620.41 248.16 496.33 620.41 620.41 620.41 6 利润总额 万元 4497.9
42、7 -7143.60 -9509.68 4497.97 4497.97 4497.97 8 应纳税所得额 万元 4497.97 -7143.60 -9509.68 4497.97 4497.97 4497.97 9 企业所得税 万元 1124.49 -1785.90 -2377.42 1124.49 1124.49 1124.49 10 税后净利润 万元 3373.48 -5357.70 -7132.26 3373.48 3373.48 3373.48 11 可供分配的利润 万元 3373.48 -5357.70 -7132.26 3373.48 3373.48 3373.48 12 法定盈余
43、公积金 万元 337.35 -535.77 -713.23 337.35 337.35 337.35 13 可供投资者分配利润 万元 3036.13 -4821.93 -6419.03 3036.13 3036.13 3036.13 14 应付普通股股利 万元 3036.13 -4821.93 -6419.03 3036.13 3036.13 3036.13 15 各投资方利润分配 万元 3036.13 -4821.93 -6419.03 3036.13 3036.13 3036.13 15.1 工程承办方股利分配 万元 3036.13 -4821.93 -6419.03 3036.13 3036.13 3036.13 16 息税前利润 万元 4497.97 -7143.60 -9509.68 4497.97 4497.97 4497.97 17 息税折旧摊销前利润 万元 4843.19 -6798.38 -9164.4