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1、 第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司的发展，提高 经济效益，根据国家有关财务管理法规制度的有关管理规定，结合实 际情况，特制定本制度。第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则，财务管理委托单位公 司财务部执行。第三条 财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安 全，努力提高公司经济效益。(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好 财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。(四)监督财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财 产清查。(五)按期编制各类会计报表和财
2、务说明书，做好分析、考核工作。第四条 财务管理是经营管理的一个重要方面，公司对财务管理工 作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守秘密。第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是发 生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必 须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金 额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签 名或者盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或者盖章。第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务
3、的需要设臵会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按 照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和 会计处理方法先后相一致。第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的 合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表 时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的 有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或者个人等进行 相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第十条 现金的管理：严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条 例，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部
4、分要及时送存银行。第十一条 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出 现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明 原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或者不定期检查，以保证 现金的安全和完整。中心的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。第十二条 银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工 作，非因业务需要不许外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不患上 一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第十三条 出纳人员要随时掌握银行存款余额，不许签发空头支票，不许将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或者套取现金。在每月 末要做好与银行的对帐工作，并编制
5、银行存款余额调节表，对未达帐 项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。第十四条 其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款 审批程式，借款的审批程式是：借款人部门负责人财务负责人 总经理。借用现金，必须用余现金结算范围内的各种费用专案的支付。第十五条 对固定资产和其他资产要进行定期盘点，每年末由综合 管理部负责盘点一次，盘点中发现短缺或者赢余，应及时查明原因，并 编制盘盈盘亏表，报财务部审核后，经批准后进行帐务处理。第十六条 营业收入包括成果转化收入、其他营业收入等。营业收 入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证 中心损益的真实性。第十七条 营业收入要按照规定列入
6、相关的收入专案，不患上截留到 帐外或者作其他处理，由其是财政专项资金做到专款专用。第十八条 中心在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规 定计入成本费用。成本费用是管理中心经济效益的重要内容。控制好 成本费用，对阻塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。成立专门的项目部，已编制了项目管理实施细则，明确各部门的职 责，项目质量控制严格按 2000 版 GB/T19000 族标准和本厂质量管理 体系的要求进行。坚持“质量第一，预防为主”的方针和“计划、执 行、检查、处理”循环工作方法，不断改进过程控制。生产过程均按 要求进行检验。产品未经检验或者已检不合格的严禁转入下道工序。项 目经理部建立
7、了项目质量责任制，由每一道工序和岗位的责任人负责。日常检查监督管理：总经理负责检查周报、月报的审阅和批示；人 力资源部负责检查工作计划的编制、推动、监督和检查月报的总结；各部门主管负责每周检查工作及检查周报的总结；1、人力资源部编制轮值检查计划，各部门按计划负责定期、不定 期对公司全体 员工、各部门、各办公场所、区域进行检查；2、采用观察法、测试法进行检查并记录检查结果；3、轮值检查；4、各部门根据人力资源部安排的检查时间进行检查；5、如因工作关系无法按人力资源部安排的检查时间进行检查的，需在每周的周 三前向人力资源部说明原因，由人力资源部统一进行 调整；6 轮值检查是每一位部门主管的工作职责，要求积极、严肃、认真、公平、公正。1、集中检查：每周至少一次；2、抽查：不定期进行。1、劳动纪律；2、办公秩序；3、办公区、园区、设备间等场所的环境卫生、安全隐患等；4、工作流程；5、检查周报、月报；6、各部门主管对检查出来的问题提出处理意见，催促责任部门进 行落实，并跟 踪结果；7、各部门主管结合每周的检查情况，向总经理提交检查周报，并 继续跟踪责任 部门的问题处理情况，在月末前将落实情况报人力资 源部；8、人力资源部结合各部门的检查周报，向总经理提交检查月报，并分析未完成 问题原因，供总经理参考；