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1、 东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 2018 年度年度东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-130 审计报告 第 1 页 审计报告审计报告 信会师报字2019第 ZA12958 号 东软集团股份有限公
2、司东软集团股份有限公司全体股东：全体股东： 一、一、审计意见审计意见 我们审计了东软集团股份有限公司（以下简称东软集团）财务报 表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了东软集团 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、二、形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
3、审计工作。 审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于东软集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 审计报告 第 2 页 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项
4、在审计中是如何应对的 （一）采用完工百分比法确认的收入（一）采用完工百分比法确认的收入 东软集团营业收入中主要为系统集成合同收入、软件定制及软件维护等劳务收入，东软集团对上述业务于资产负债表日按照完工百分比法确认营业收入。采用完工百分比法时，合同完工进度依据已完成的工作量占合同预计总工作量的比例衡量。 根据完工百分比法确认的收入涉及管理层的判断和估计，该等估计受到现有经验以及市场信息的影响，进而可能影响东软集团收入的确认，因此我们将采用完工百分比法确认的收入列为关键审计事项。 我们执行的主要程序包括： 1、我们了解东软集团管理流程并评价其内部控制； 2、我们测试管理层作出会计估计以及相关的依据
5、和数据，确定其预估的准确性； 3、我们检查了与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、客户签收单、验收报告等； 4、我们执行了截止性测试程序，检查相关合同收入是否在恰当的期间确认。 （二）商誉减值准备（二）商誉减值准备 截至 2018 年 12 月 31 日， 东软集团商誉的账面余额合计人民币 15,058.86 万元， 相应的减值准备余额为人民币 10,469.22 万元，商誉账面净值合计人民币 4,589.64万元。 根据企业会计准则相关规定， 无论是否存在减值迹象，东软集团管理层需每年对商誉进行减值测试，减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础，资产组的可收回金额按照资产组
6、的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间的较高者确定。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时，需要恰当的预测相关资产组未来的经营业绩增长率和相应的现金流量，以及合理确定在测算相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率，这涉及管理层的重大会计估计和判断。因此我们将商誉减值准备认定为关键审计事项。 我们执行的主要程序包括： 1、了解公司商誉减值测试的控制程序，包括了解公司划分的资产组及公司对资产组价值的判定； 2、将我们对公司业务及所在行业的了解与管理层采用的假设进行比较，尤其是和营业收入增长率以及适用折现率相关的假设，评价管理层对各相关资产及资产组的预计未来现金流
7、量现值的计算； 3、质疑管理层采用预测期超过五年的预计现金流量的依据； 4、利用估值专家的工作，评价预计未来现金流量现值时采用的折现率是否在同行业其他公司所采用的区间内； 5、评价管理层采用的折现率和其他关键假设的适当性，评价测试所引用参数的合理性，进而评价管理层对关键假设指标的选择是否存在管理层偏向的迹象； 6、将管理层在上年计算预计未来现金流量现值时采用的估计与本年实际情况进行比较，以考虑管理层预测结果的历史准确性； 7、复核管理层对商誉及其减值估计结果，评估财务报表的披露是否恰当。 审计报告 第 3 页 四、四、其他信息其他信息 东软集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息
8、包括东软集团 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公 允反映，并设计
9、、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估东软集团的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清 算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督东软集团的财务报告过程。 六、六、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独
10、或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 审计报告 第 4 页 （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用
11、会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据， 就可能导致对东软集团持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论 认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致东软集团不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就东软集团中实体或
12、业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施。 审计报告 第 5 页 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
13、或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会计师：中国注册会计师： 姜姜丽君丽君 （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） （项目合伙人）（项目合伙人） 中国注册会计师：中国注册会计师： 于延国于延国 中国中国上海上海 二一九年四月二十六日二一九年四月二十六日 报表 第 1 页 东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 合并合并资产负债表资产负债表 2018年年12月月31日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注
14、五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 2,816,183,441 2,306,602,745 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （二） 1,885,907,113 1,708,246,331 预付款项 （三） 71,180,350 68,376,577 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 203,970,172 207,287,845 买入返售金融资产 存货 （五） 1,497,981,490 1,105,456,888 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 8
15、4,410,457 655,341,782 流动资产合计流动资产合计 6,559,633,023 6,051,312,168 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 （七） 197,197,037 38,245,830 持有至到期投资 长期应收款 （八） 4,726,917 4,336,757 长期股权投资 （九） 3,079,630,695 2,966,950,050 投资性房地产 （十） 856,127,717 893,389,082 固定资产 （十一） 1,769,954,205 1,607,798,554 在建工程 （十二） 126,291,398 146,943,581 生产
16、性生物资产 油气资产 无形资产 （十三） 590,371,127 551,113,962 开发支出 （十四） 167,265,057 116,291,234 商誉 （十五） 45,896,438 54,349,051 长期待摊费用 （十六） 94,281,465 64,507,595 递延所得税资产 （十七） 88,532,590 92,278,945 其他非流动资产 （十八） 321,677,404 非流动资产合计非流动资产合计 7,020,274,646 6,857,882,045 资产总计资产总计 13,579,907,669 12,909,194,213 后附财务报表附注为财务报表的组
17、成部分。 企业法定代表人：刘积仁 主管会计工作负责人：张晓鸥 会计机构负责人：金辉 报表 第 2 页 东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 合并合并资产负债表（续）资产负债表（续） 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十九） 834,219,530 119,398,350 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 （二十） 1,261,325,928 1,08
18、6,281,675 预收款项 （二十一） 473,552,892 393,614,619 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十二） 424,347,664 403,275,367 应交税费 （二十三） 118,347,424 152,370,286 其他应付款 （二十四） 380,715,213 301,624,460 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （二十五） 600,000,000 300,000,000 其他流动负债 （二十六） 2,541,688 1,909,967 流动负债合计流动负债合计 4,
19、095,050,339 2,758,474,724 非流动负债： 长期借款 （二十七） 600,000,000 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （二十八） 14,501,075 长期应付职工薪酬 （二十九） 7,029,342 6,777,231 预计负债 （三十） 24,654,487 23,778,617 递延收益 （三十一） 275,006,155 278,778,719 递延所得税负债 160,910,846 157,977,782 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 467,600,830 1,081,813,424 负债合计负债合计 4,562,651,169
20、 3,840,288,148 所有者权益： 股本 （三十二） 1,242,668,255 1,242,678,005 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （三十三） 1,027,338,073 929,326,379 减：库存股 （三十四） 277,361,242 53,479,701 其他综合收益 （三十五） -61,235,515 -111,168,901 专项储备 盈余公积 （三十六） 1,323,973,736 1,253,942,401 一般风险准备 未分配利润 （三十七） 5,587,817,708 5,659,626,653 归属于母公司所有者权益合计 8,843,20
21、1,015 8,920,924,836 少数股东权益 174,055,485 147,981,229 所有者权益合计所有者权益合计 9,017,256,500 9,068,906,065 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 13,579,907,669 12,909,194,213 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：刘积仁 主管会计工作负责人：张晓鸥 会计机构负责人：金辉 报表 第 3 页 东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 资产负债表资产负债表 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元
22、） 资产 附注十五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,696,314,835 1,586,062,833 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （一） 1,566,143,801 1,463,039,171 预付款项 37,972,202 35,299,867 其他应收款 （二） 473,689,439 388,632,804 存货 1,139,476,709 809,709,819 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,761,038 602,133,986 流动资产合计流动资产合计 4,923,358,024 4,88
23、4,878,480 非流动资产： 可供出售金融资产 64,151,208 1,053,340 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 5,877,725,939 5,161,784,720 投资性房地产 248,128,910 240,030,901 固定资产 568,509,185 506,489,038 在建工程 41,865,130 44,873,214 生产性生物资产 油气资产 无形资产 192,658,249 176,385,791 开发支出 36,979,000 34,710,377 商誉 长期待摊费用 16,595,577 11,672,270 递延所得税资产 67,9
24、30,769 72,315,615 其他非流动资产 236,000,000 非流动资产合计非流动资产合计 7,114,543,967 6,485,315,266 资产总计资产总计 12,037,901,991 11,370,193,746 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：刘积仁 主管会计工作负责人：张晓鸥 会计机构负责人：金辉 报表 第 4 页 东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 资产负债表（续）资产负债表（续） 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 期末余额
25、年初余额 流动负债： 短期借款 600,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,092,226,263 969,377,031 预收款项 329,877,690 252,701,383 应付职工薪酬 202,577,518 188,630,381 应交税费 67,469,293 84,141,176 其他应付款 764,926,702 750,717,025 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 600,000,000 300,000,000 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 3,657,077,466 2,545,566
26、,996 非流动负债： 长期借款 600,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 14,501,075.00 长期应付职工薪酬 预计负债 23,847,670 23,557,604 递延收益 176,503,177 188,837,267 递延所得税负债 62,240,093 59,158,883 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 262,590,940 886,054,829 负债合计负债合计 3,919,668,406 3,431,621,825 所有者权益： 股本 1,242,668,255 1,242,678,005 其他权益工具 其中：优先股 永
27、续债 资本公积 670,201,251 615,864,562 减：库存股 277,361,242 53,479,701 其他综合收益 -5,112,483 651,961 专项储备 盈余公积 1,345,510,799 1,275,479,464 未分配利润 5,142,327,005 4,857,377,630 所有者权益合计所有者权益合计 8,118,233,585 7,938,571,921 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 12,037,901,991 11,370,193,746 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：刘积仁 主管会计工作负责人：张晓鸥 会
28、计机构负责人：金辉 报表 第 5 页 东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 合并合并利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 （三十八） 7,170,520,140 7,131,110,975 其中：营业收入 7,170,520,140 7,131,110,975 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 7,215,965,728 7,068,122,344 其中：营业成本 5,019,617,232 4,875,381,229 利息支出 手续费及佣金支
29、出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （三十九） 71,028,606 68,739,657 销售费用 （四十） 595,944,914 612,043,389 管理费用 （四十一） 594,795,547 602,720,238 研发费用 （四十二） 910,148,512 835,722,122 财务费用 （四十三） 1,107,082 52,913,499 其中：利息费用 32,963,575 22,947,302 利息收入 27,569,408 28,757,652 资产减值损失 （四十四） 23,323,835 20,602,210 加
30、：其他收益 （四十五） 197,850,589 107,940,106 投资收益（损失以“-”号填列） （四十六） -219,670,179 748,457,640 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -214,015,209 -46,549,649 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （四十七） 9,275,607 资产处置收益（损失以“-”号填列） （四十八） 7,179,021 17,471,255 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -60,086,157 946,133,239 加：营业外收入 （四十九） 13,998,850 93,061,37
31、9 减：营业外支出 （五十） 5,320,624 1,918,542 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -51,407,931 1,037,276,076 减：所得税费用 （五十一） 51,881,497 147,052,379 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -103,289,428 890,223,697 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -103,289,428 890,223,697 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 110,117,245 1,058,488,
32、436 2少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -213,406,673 -168,264,739 六、其他综合收益的税后净额 49,933,435 -53,293,465 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 49,933,386 -53,293,465 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 49,933,386 -53,293,465 1权益法下可转损益的其他综合收益 10,670,095 -18,900,948 2可供出售金融资产公允价值变动损益 8,606,611 -569,88
33、3 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 30,656,680 -33,822,634 6其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 49 七、综合收益总额 -53,355,993 836,930,232 归属于母公司所有者的综合收益总额 160,050,631 1,005,194,971 归属于少数股东的综合收益总额 -213,406,624 -168,264,739 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.09 0.86 （二）稀释每股收益（元/股） 0.09 0.86 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前
34、实现的净利润为：_元，上期被合并方实现的净利润为：_元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：刘积仁 主管会计工作负责人：张晓鸥 会计机构负责人：金辉 报表 第 6 页 东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 5,037,036,112 5,031,671,065 减：营业成本 3,756,873,677 3,624,154,788 税金及附加 32,299,837 34,582,744 销售费用 34
35、3,052,431 272,544,450 管理费用 208,683,315 184,501,876 研发费用 453,319,311 455,638,812 财务费用 18,231,912 37,593,344 其中：利息费用 27,058,769 22,342,444 利息收入 18,279,198 17,363,843 资产减值损失 5,326,414 24,865,501 加：其他收益 146,136,662 72,927,230 投资收益（损失以“-”号填列） （五） 122,448,151 416,749,678 其中： 对联营企业和合营企业的投资收益 -153,344,744 -
36、35,997,819 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 810,105 4,061,038 二、营业利润（亏损以“-”填列） 488,644,133 891,527,496 加：营业外收入 3,456,177 51,901,770 减：营业外支出 2,520,376 517,085 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 489,579,934 942,912,181 减：所得税费用 22,704,369 72,404,986 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 466,875,565 870,507,195 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
37、 466,875,565 870,507,195 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -5,764,444 -3,461,154 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -5,764,444 -3,461,154 1权益法下可转损益的其他综合收益 -1,528,175 -3,461,154 2可供出售金融资产公允价值变动损益 -4,236,269 3 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他
38、六、综合收益总额 461,111,121 867,046,041 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：刘积仁 主管会计工作负责人：张晓鸥 会计机构负责人：金辉 报表 第 7 页 东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 合并合并现金流量表现金流量表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 7,568,871,724 7,5
39、66,966,407 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 112,008,813 106,599,971 收到其他与经营活动有关的现金 （五十二） 532,029,579 361,578,525 经营活动现金流入小计 8,212,910,116 8,035,144,903 购买商品、接受劳务支付的现金 3,341,581
40、,048 3,427,654,669 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,213,144,736 3,198,072,350 支付的各项税费 468,706,227 431,565,591 支付其他与经营活动有关的现金 （五十二） 860,925,741 810,106,576 经营活动现金流出小计 7,884,357,752 7,867,399,186 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 328,552,364 167,745,717 二、
41、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 2,149,815,400 2,649,050,000 取得投资收益收到的现金 11,587,777 11,759,317 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 745,081 66,205,130 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 162,702 投资活动现金流入小计 2,162,310,960 2,727,014,447 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 573,082,306 435,959,439 投资支付的现金 1,662,935,511 3,396
42、,843,466 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 108,833 1,056,726,737 投资活动现金流出小计 2,236,126,650 4,889,529,642 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -73,815,690 -2,162,515,195 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 283,782,323 1,511,510,293 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 283,782,323 1,511,510,293 取得借款收到的现金 923,844,330 7
43、70,642,800 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,207,626,653 2,282,153,093 偿还债务支付的现金 510,674,824 644,460,550 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 147,689,233 150,794,135 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,685,793 2,841,619 支付其他与筹资活动有关的现金 （五十二） 277,672,599 4,330,211 筹资活动现金流出小计 936,036,656 799,584,896 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 271,
44、589,997 1,482,568,197 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,817,963 -60,054,489 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 536,144,634 -572,255,770 加：期初现金及现金等价物余额 2,249,396,313 2,821,652,083 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 2,785,540,947 2,249,396,313 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：刘积仁 主管会计工作负责人：张晓鸥 会计机构负责人：金辉 报表 第 8 页
45、 东软集团股份有限公司东软集团股份有限公司 现金流量表现金流量表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 5,322,459,347 5,104,477,386 收到的税费返还 75,103,273 74,992,173 收到其他与经营活动有关的现金 1,803,593,893 1,256,913,985 经营活动现金流入小计 7,201,156,513 6,436,383,544 购买商品、接受劳务支付的现金 3,6
46、38,740,402 3,525,131,983 支付给职工以及为职工支付的现金 1,182,595,592 1,035,735,039 支付的各项税费 208,953,080 213,961,608 支付其他与经营活动有关的现金 1,931,532,306 1,257,887,530 经营活动现金流出小计 6,961,821,380 6,032,716,160 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 239,335,133 403,667,384 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,459,864,318 2,180,000,000 取
47、得投资收益收到的现金 25,480,828 38,306,382 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,565,841 3,381,251 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,487,910,987 2,221,687,633 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金 198,095,868 134,450,407 投资支付的现金 879,000,000 2,356,910,000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 405,528,000 364,563,180 支付其他与投资活动有关的现金 108,833 117,098 投资活动现金流出小计 1,482,732,701 2,856,040,685 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量