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1、 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-70 审计报告 第 1 页 审计报告审计报告 信会师报字2019第 ZH10085 号 金浦钛业股份有限公司全体股东：金浦钛业股份有限公司全体股东： 一、一、 审计意见审计意见 我们审计了金浦钛业股份有限公
2、司 （以下简称金浦钛业） 财务报 表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度 的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股 东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了金浦钛业 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、二、 形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准
3、则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独 立于金浦钛业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、 关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景， 我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 审计报告 第 2 页 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认（一）收入确认 请参阅财务报表附注“三、
4、重要会计政策 及会计估计”（二十四）收入”所述的会 计政策及“五、合并财务报表项目”注释 （三十二）营业收入和营业成本”。 金浦钛业主要从事钛白粉的生产和销 售，2018 年 12 月 31 日，金浦钛业营业 收入 1,854,621,522.50 元。 金浦钛业公司收入确认具体原则为在交 款提货销售的情况下，以收到货款并已 将发票账单、提货单交给买方时确认收 入；采用预收货款的销售方式，以开出 销货发票并将商品发出时确认收入；国 内赊销的情况下，为公司发货后并由财 务部门开具销售发票给客户，收到客户 收货回执后确认销售收入；国外销售为 报关通过、已装船发货（取得货运单） 确认收入。 鉴于营业
5、收入是金浦钛业的关键业绩指 标之一，且收入规模增长较快，因此我 们将收入确认确定为关键审计事项。 我们针对收入确认执行的审计程序包 括： 1、了解、评估和测试金浦钛业与销售 收入相关的内部控制设计和执行的有 效性 2、通过抽样检查销售合同，检查主要 合同条款。对于产品销售收入确认有 关的重大风险及报酬转移时点进行了 分析评估，进而评价金浦钛业收入确 认时点是否符合企业会计准则的要 求。 3、基于交易金额、性质、客户特点的 考虑，采用抽样的方式对主要客户执 行函证程序，以确认客户与金浦钛业 于 2018 年度的销售收入以及于 2018 年 12 月 31 日的应收账款、预收账款 余额。 4、 采
6、用抽样的方式检查与收入确认相 关的支持性文件，包括销售合同或订 单、销售发票、提货单、出库单、客 户收货回执、海关报关单、提单等； 对全年度外销收入与海关信息数据进 行核对。 5、针对资产负债表日前后确认的销 售收入核对至客户签收单、海关报关 单、提单等文件，以评估销售收入是 否在恰当的期间确认。 6、 对收入和成本执行分析程序， 包括： 月度收入、成本、毛利波动分析，主 要产品本期收入、成本、毛利率与上 期比较分析等分析程序； 四、四、 其他信息其他信息 金浦钛业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括金浦钛业 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报
7、告。 审计报告 第 3 页 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读其他信息， 在此 过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、五、 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于
8、舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金浦钛业的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金浦钛业的财务报告过程。 六、六、 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保 证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者
9、依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 审计报告 第 4 页 （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
10、计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据， 就可能导致对金浦钛业持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论 认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致金浦钛业不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就金浦钛业中实体或业务活动的财务信息获取充
11、分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 审计报告 第 5 页 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要， 因而构成关键审计事项。 我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数
12、情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会计师：中国注册会计师： （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） （项目合伙人）（项目合伙人） 中国注册会计师：中国注册会计师： 中国中国上海上海 2019 年年 3 月月 29 日日 报表 第 1 页 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公司 合并合并资产负债表资产负债表 2018年年12月月31日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金
13、 五（一） 291,403,055.36 563,215,303.49 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - 应收票据及应收账款 五（二） 114,995,136.03 175,148,265.48 预付款项 五（三） 20,914,775.44 10,280,954.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 16,734,391.23 11,725,032.32 买入返售金融资产 存货 五（五） 269,225,237.95 247,265,523.10 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - -
14、 其他流动资产 五（六） 522,348,058.99 265,416,627.46 流动资产合计流动资产合计 1,235,620,655.00 1,273,051,706.46 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五（七） 619,285,146.51 163,956,345.21 投资性房地产 - - 固定资产 五（八） 1,176,831,075.09 1,223,027,268.49 在建工程 五（九） 35,247,787.93 29,060,082.07 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产
15、 五（十） 51,186,150.12 52,758,451.54 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 60,000.00 120,000.00 递延所得税资产 五（十一） 8,386,123.32 10,261,095.21 其他非流动资产 - - 非流动资产合计非流动资产合计 1,890,996,282.97 1,479,183,242.52 资产总计资产总计 3,126,616,937.97 2,752,234,948.98 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 2 页 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公
16、司 合并合并资产负债表（续）资产负债表（续） 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五（十二） 671,790,084.90 295,739,400.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 五（十三） - 3,001,893.85 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 五（十四） 257,204,722.52 261,199,465.82 预收款项 五（十五） 6,849,200.94 24
17、,638,263.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十六） 24,515,862.11 27,553,434.71 应交税费 五（十七） 8,495,267.28 12,908,910.87 其他应付款 五（十八） 8,454,315.06 5,608,043.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（十九） 15,983,350.01 15,924,157.03 其他流动负债 - - 流动负债合计流动负债合计 993,292,802.82 646,573,568.89 非流动负债： 长期借款 -
18、- 应付债券 - - 其中：优先股 永续债 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 五（二十） 69,232,946.24 82,524,635.03 递延所得税负债 五（十一） 10,935,181.61 19,259,323.76 其他非流动负债 - - 非流动负债合计非流动负债合计 80,168,127.85 101,783,958.79 负债合计负债合计 1,073,460,930.67 748,357,527.68 所有者权益： 股本 五（二十一） 986,833,096.00 986,833,096.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 永续债
19、 资本公积 五（二十二） -64,117,555.87 -64,117,555.87 减：库存股 - - 其他综合收益 五（二十三） 61,288.00 4,624,180.78 专项储备 五（二十四） 3,143,536.56 2,005,345.76 盈余公积 五（二十五） 61,925,516.46 61,925,516.46 一般风险准备 未分配利润 五（二十六） 1,065,310,126.15 1,012,606,838.17 归属于母公司所有者权益合计 2,053,156,007.30 2,003,877,421.30 少数股东权益 - - 所有者权益合计所有者权益合计 2,05
20、3,156,007.30 2,003,877,421.30 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 3,126,616,937.97 2,752,234,948.98 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 3 页 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公司 资产负债表资产负债表 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 599,076.34 6,033,412.42 以公允价值计量且其变动计入当期
21、损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 预付款项 其他应收款 十四（一） 0.00 162,500,000.00 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计流动资产合计 599,076.34 168,533,412.42 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四（二） 2,285,794,600.00 1,909,750,945.21 投资性房地产 固定资产 4,409.46 5,503.67 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 60,000.00 120,000.00 递延所得
22、税资产 其他非流动资产 0.00 132,333,313.25 非流动资产合计非流动资产合计 2,285,859,009.46 2,042,209,762.13 资产总计资产总计 2,286,458,085.80 2,210,743,174.55 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 4 页 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公司 资产负债表（续）资产负债表（续） 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额
23、 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 应付职工薪酬 1,317,600.00 1,294,083.67 应交税费 3,200.00 3,200.00 其他应付款 1,022,879.54 967,049.13 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 2,343,679.54 2,264,332.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负债合计负债合计
24、 2,343,679.54 2,264,332.80 所有者权益： 股本 986,833,096.00 986,833,096.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,069,698,579.58 1,069,698,579.58 减：库存股 其他综合收益 293.75 293.75 专项储备 盈余公积 34,340,619.58 21,842,897.65 未分配利润 193,241,817.35 130,103,974.77 所有者权益合计所有者权益合计 2,284,114,406.26 2,208,478,841.75 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,286
25、,458,085.80 2,210,743,174.55 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 5 页 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公司 合并合并利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五（二十七） 1,854,621,522.49 1,741,006,337.66 其中：营业收入 五（二十七） 1,854,621,522.49 1,741,006,337.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金
26、收入 二、营业总成本 五（二十七） 1,758,370,615.23 1,573,988,474.75 其中：营业成本 五（二十七） 1,496,401,882.56 1,320,005,509.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十八） 13,867,685.58 11,071,772.68 销售费用 五（二十九） 29,368,477.06 27,623,023.76 管理费用 五（三十） 131,931,537.63 129,190,604.42 研发费用 五（三十一） 62,338,957.26 62
27、,596,658.56 财务费用 五（三十二） 23,844,684.00 11,516,782.52 其中：利息费用 28,933,770.72 13,996,175.81 利息收入 4,338,970.22 1,476,597.77 资产减值损失 五（三十三） 617,391.14 11,984,123.76 加：其他收益 五（三十四） 16,672,024.24 17,338,998.49 投资收益（损失以“-”号填列） 五（三十五） 2,255,873.87 22,671,510.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,028,801.30 -543,654.79 公允价值变动
28、收益（损失以“-”号填列） 五（三十六） -3,001,893.85 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（三十七） -2,923,912.92 -191,224.08 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 112,254,892.45 203,835,254.46 加：营业外收入 五（三十八） 305,953.24 1,556,855.42 减：营业外支出 五（三十九） 510,789.55 2,411,088.72 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 112,050,056.14 202,981,021.16 减：所得税费用 五（四十） 10,005,1
29、13.36 37,153,238.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 102,044,942.78 165,827,783.16 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 102,044,942.78 165,827,783.16 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 102,044,942.78 165,827,783.16 2少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 -4,562,892.78 -36,209,859.24 归属于母公司所有者的其他综合收益的
30、税后净额 -4,562,892.78 -36,209,859.24 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -4,562,892.78 -36,209,859.24 1权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 -4,624,725.93 -36,185,926.25 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 61,833.15 -23,932.99 6其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合
31、收益总额 97,482,050.00 129,617,923.92 归属于母公司所有者的综合收益总额 97,482,050.00 129,617,923.92 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.10 0.17 （二）稀释每股收益（元/股） 0.10 0.17 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 6 页 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公司 利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期发生额
32、上期发生额 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 225.40 248.00 销售费用 管理费用 10,560,367.08 7,223,906.53 研发费用 财务费用 36,512.05 -29,250.96 其中：利息费用 利息收入 5,466.85 14,355.96 资产减值损失 10,550,467.76 加：其他收益 30,669.05 投资收益（损失以“-”号填列） 十四（三） 135,543,654.79 161,956,345.21 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -543,654.79 公允价值变动收益 （损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二
33、、营业利润（亏损以“-”填列） 124,977,219.31 144,210,973.88 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 124,977,219.31 144,210,973.88 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 124,977,219.31 144,210,973.88 （一） 持续经营净利润 （净亏损以“-”号填列） 124,977,219.31 144,210,973.88 （二） 终止经营净利润 （净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法
34、下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 六、综合收益总额 124,977,219.31 144,210,973.88 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 7 页 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公司 合并合并现金流量表现金流量表 2018 年度
35、年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,199,329,502.18 977,717,452.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动
36、有关的现金 五（四十一） 1 29,654,570.76 11,148,665.32 经营活动现金流入小计 1,228,984,072.94 988,866,118.25 购买商品、接受劳务支付的现金 1,304,157,068.34 490,949,540.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 122,222,669.91 126,393,831.77 支付的各项税费 105,591,328.99 69,625,552.02 支付其他与经营活动有关的现金 五
37、（四十一） 2 47,973,520.13 45,314,469.42 经营活动现金流出小计 1,579,944,587.37 732,283,393.97 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 -350,960,514.43 256,582,724.28 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 245,337,908.46 762,569,434.67 取得投资收益收到的现金 -201,631.90 19,592,786.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,286.00 502,901.00 处置子公司及其他营业单位
38、收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五（四十一） 3 7,109,025.12 3,759,300.00 投资活动现金流入小计 252,247,587.68 786,424,422.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,163,594.76 8,941,716.72 投资支付的现金 454,300,000.00 567,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（四十一） 4 3,180,183.84 706,000.00 投资活动现金流出小计 466,643,778.60 577,147,71
39、6.72 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -214,396,190.92 209,276,705.28 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 779,790,084.90 398,307,700.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（四十一） 5 3,280,000.00 筹资活动现金流入小计 779,790,084.90 401,587,700.00 偿还债务支付的现金 403,739,400.00 434,790,940.00 分配股利、利润或偿付利息
40、支付的现金 72,366,030.85 43,543,258.64 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（四十一） 6 14,195,833.33 5,096,345.77 筹资活动现金流出小计 490,301,264.18 483,430,544.41 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 289,488,820.72 -81,842,844.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 804,466.52 -1,393,248.58 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -275,0
41、63,418.11 382,623,336.57 加：期初现金及现金等价物余额 540,928,834.61 158,305,498.04 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 265,865,416.50 540,928,834.61 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 8 页 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公司 现金流量表现金流量表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量一
42、、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 150,604,286.01 171,431,566.15 经营活动现金流入小计 150,604,286.01 171,431,566.15 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,800,694.44 3,057,210.19 支付的各项税费 225.40 248.00 支付其他与经营活动有关的现金 24,896,047.45 1,665,679.81 经营活动现金流出小计 28,696,967.29 4,723,138.00 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生
43、的现金流量净额 121,907,318.72 166,708,428.15 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 618,800,000.00 取得投资收益收到的现金 297,500,000.00 35,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 916,300,000.00 35,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 185,759.00 投资支付的现金 994,300,000.00 168,500,00
44、0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 994,300,000.00 168,685,759.00 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -78,000,000.00 -133,685,759.00 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,341,654.80 29,604,992.88 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流
45、出小计 49,341,654.80 29,604,992.88 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -49,341,654.80 -29,604,992.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -5,434,336.08 3,417,676.27 加：期初现金及现金等价物余额 6,033,412.42 2,615,736.15 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 599,076.34 6,033,412.42 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 9 页 金浦钛业股份有限公司金浦钛业股份有限公司 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合计 股