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1、银行从业资格考试辅导 个人理财(第六章)第 1 页 第 6 章 理财顾问服务 本章教材结构及大纲要求：6.1 理财顾问服务概述 6.1.1 理财顾问服务概念（熟悉）理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。6.1.2 理财顾问服务流程（熟悉）银行从业资格考试辅导 个人理财(第六章)第 2 页 【例 1单选题】商业银行为客户提供的各种专业化理财服务是一个循序渐进的有机整体，下面四种服务的排列顺序，正确
2、的是（）。A.财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介 B.财务规划、财务分析、个人投资产品推介、投资建议 C.财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介 D.财务分析、财务规划、个人投资产品推介、投资建议 答疑编号 7089060101 正确答案C 【例 2单选题】理财顾问服务流程的最后一步是（）。A.实施计划 B.基础规划 C.建立投资组合 D.绩效评估 答疑编号 7089060102 正确答案D 6.1.3 理财顾问服务特点 （1）顾问性。只提供建议，最终决策权在客户。如果客户接受建议并实施，因此产生的所有收益或风险均由客户拥有或承担。但如果涉及代客理财操作，一定要合乎有关规定
3、，按照规定的流程并要前述必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件。（2）专业性。（3）综合性。要求能够兼顾客户财务以及非财务状况。（4）制度性。商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的管理体系、明确的管理部门、相应的管理规章制度以及明确的相关部门和人员的责任。（5）长期性。银行从业资格考试辅导 个人理财(第六章)第 3 页 （6）动态性。理财顾问服务应根据客户财务状况、宏观经济状况、投资市场状况以及其他因素的变化提供动态性方案建议，不能一成不变。6.2 客户分析 6.2.1 收集客户信息（熟悉）1.客户信息分类 （1）客户信息可分为定量和定性信息。（2）客户信息可分为
4、财务信息（当前收支状况、财务安排）和非财务信息（客户的社会地位、年龄、投资偏好和风险承受能力）。2.客户信息收集方法 （1）初级信息的收集方法 通过交谈方式收集信息。采用数据调查表收集定量信息。由于数据调查表内容较为专业，可以从业人员提问，客户回答，从业人员填写。如果客户自己填写，从业人员应在填写前对有关项目加以解释。如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应了解客户产生顾虑的原因，并解释信息的重要性，以及缺乏该信息可能造成的误差。（2）次级信息收集方法 从业人员在平日的工作中注意收集和积累，建立专门数据库，以随时调用。【例 1单选题】在理财顾问业务中，最先进行的一个环节是（）A.对客
5、户资产管理目标进行分析 B.为客户进行基础规划 C.收集客户信息 D.为客户进行资产状况分析 答疑编号 7089060103 正确答案C 【例 2单选题】客户信息可以分为定量信息和定性信息，下面分类中，正确的是（）。定量信息 定性信息 A.理财知识水平 兴趣爱好 B.现有投资情况 投资偏好 C.理财决策模式 保单信息 D.雇员福利 养老金规划 答疑编号 7089060104 正确答案B 6.2.2 客户财务分析（了解）1.个人资产负债表 净资产=资产-负债 当负债相对于所有者权益来说过高时，个人有出现财务危机的风险。客户的资产负债表显示了客户全部的资产状况，正确分析客户的资产负债表是下一阶段的
6、财务规划和投资组合的基础。2.现金流量表 盈余/赤字=收入-支出 个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具，还可以为制定个人理财规划提银行从业资格考试辅导 个人理财(第六章)第 4 页 供以下帮助：（1）有助于发现个人消费方式上的潜在问题 （2）有助于找到解决这些问题的方法 （3）有助于更有效的利用财务资源 【例题单选题】描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（）。A.资产负债表 B.损益表 C.现金流量表 D.成本明细表 答疑编号 7089060105 正确答案C 3.未来现金流量表 （1）预测客户的未来收入 客户的收入会受到工资、奖金、利息和红利等项目变化的影
7、响，银行从业人员应该进行两种不同的收入预测：一是估计客户的收入最低时的情况，这一分析将有助于客户了解自己在经济萧条时的生活质量以及如何选择有关保障措施；二是根据客户的以往收入和宏观经济的情况对其收入变化进行合理的估计。在预测客户的未来收入时，可将收入分为常规性收入和临时性收入两类。常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可。对于临时性收入，从业人员应该根据客户的具体情况进行重新估计。（2）预测客户未来的支出 需要了解两种不同状态下的客户支出：一是满足客户基本生活的支出，二是客户期望实现的支出水平。这里所指的“基本生活”，并非指仅实现基本生存状态的生活水平，而是指在保证客户正常生活水平不
8、变的情况下，考虑了通货膨胀后的支出数额预测。【例题单选题】（2010年真题）下列各项属于个人资产负债表中流动资产的是（）。A.房地产 B.保险费 C.股票 D.货币市场基金 答疑编号 7089060106 正确答案D 答案解析A 属于实际资产，C 属于投资，B 是短期负债。6.2.3 客户风险特征和其他理财特性分析（了解）1.客户的风险特征 客户的风险特征可以由以下三个方面构成。（1）风险偏好。（2）风险认知度。（3）实际风险承受能力。影响因素：就业状况、家庭负担、置业状况、投资经验、投资知识。2.其他理财特征 （1）投资渠道偏好（2）知识结构（3）生活方式（4）个人性格 【例题多选题】客户的
9、风险特征由（）构成 A.目前市场风险水平 B.风险偏好 C.风险认知度 D.未来市场风险水平 E.实际风险承受能力 答疑编号 7089060107 银行从业资格考试辅导 个人理财(第六章)第 5 页 正确答案BCE 6.2.4 客户理财需求和目标分析（了解）客户理财目标按时间长短可以划分为：（1）短期目标（如休假、购置新车、存款等）（2）中期目标（如子女的教育储蓄、按揭买房等）（3）长期目标（如退休、遗产等）由于客户本身对于投资产品和投资风险的认识往往不足，因此客户很有可能提出一些不切实际的要求，从业人员应进行投资者教育，加强沟通，共同确定一个合理的目标。【例题多选题】下列关于理财目标对应正确
10、的有（）。A.子女教育储蓄短期目标 B.休假短期目标 C.退休长期目标 D.按揭买房中期目标 E.遗产短期目标 答疑编号 7089060108 正确答案BCD 6.3 财务规划 6.3.1 现金、消费和债务管理（掌握）1.现金管理 现金管理是对现金和流动资产的日常管理，其目的在于：（1）满足日常的、周期性支出的需求 （2）满足应急资金的需求 （3）满足未来消费的需求 （4）满足财富积累与投资获利的需求 预算编制程序：（1）设定长期理财规划的目标。并计算达到各类理财规划目标所需的年储蓄额。（2）预测年度收入 （3）年度收入-年储蓄目标=年度支出预算 （4）对预算进行控制与差异分析。预算的控制 认
11、知需要=储蓄动机+开源节流的努力方向 为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开立三种类型的账户：一个是定期投资账户，达到强迫储蓄的功能；还贷扣款账户；信用卡账户，弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。预算与实际的差异分析 差异分析应注意：总额差异的重要性大于细目差异；要定出追踪的差异金额或比率的门槛；依据预算的分类个别分析；刚开始作预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善；如果实在无法降低开支，就要设法增加收入。【例题单选题】下列关于预算与实际的差异分析的说法，不正确的是（）A.总额差异的重要性大于细目差异 B.要定出追踪的差异金额或比率门槛 C.依据预算的分类个别分析 D.若差异很大则需要各个项目同时进行改善