国税网上申报电子课件.ppt

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1、TextClick to add Text 会议须知：1 1、请自觉将手机调至震动或静音，保持课堂纪律安静。、请自觉将手机调至震动或静音，保持课堂纪律安静。2 2、请不要在培训期间私下讨论问题，影响他人听讲。、请不要在培训期间私下讨论问题，影响他人听讲。3 3、培训过程中遇到技术疑问，培训结束后可联系服务单位技术、培训过程中遇到技术疑问，培训结束后可联系服务单位技术人员。人员。谢谢合作！谢谢合作！注意事项：o1 航天申报系统停用，在2012年12月30号之前，把没有打印出来的报表打印出来o2 从2013年1月1日起，山东省国税局网上申报系统正式启用。在此之前暂时无法登录。o3 服务方式和缴费方

2、式没有变化。LOGO山东省国家税局山东省国家税局山东省国家税局山东省国家税局网上办税平台网上办税平台网上办税平台网上办税平台 增值税、消费税、所得税增值税、消费税、所得税增值税、消费税、所得税增值税、消费税、所得税 TextClick to add Text重要通知 已缴费用户请于已缴费用户请于20122012年年1212月月2020日日-24-24日期间日期间（周六、日不休），到原缴费地点换取正式发票。（周六、日不休），到原缴费地点换取正式发票。张店区、开发区、桓台的企业请直接到我公张店区、开发区、桓台的企业请直接到我公司换取正式发票。司换取正式发票。纳税人端 系统功能介绍1.登录系统查看基

3、本信息登录系统查看基本信息2.填写申报表（填写申报表（1必须先填写财务报表必须先填写财务报表 2报表按照报表按照从上到下依次填从上到下依次填 写写）3.确认申报确认申报4.反馈信息、查询申报状态（反馈信息、查询申报状态（必须查看申报状态必须查看申报状态）5.打印报表打印报表6.将报表导出，生成将报表导出，生成EXCEL文件文件7.历史数据查询历史数据查询登录山东省国家税务局登录山东省国家税务局门户网站门户网站左侧左侧网上办税大厅网上办税大厅“全省统一网上申报平全省统一网上申报平台台”Year1、系统登录-直接登陆省局网站http:/www.sd-n- http:/218.57.142.38:8

4、0805、浏览器设置、浏览器设置登录申报平台和打印报表时遇到这种提示怎么办？登录申报平台和打印报表时遇到这种提示怎么办？如有以上提示在如有以上提示在IE浏览器浏览器“工具工具”菜菜单下单下“Internet选项选项”“安全安全”页签下页签下“自定义级别自定义级别”，弹出安全设置对话框，弹出安全设置对话框，如下图所示：如下图所示：浏览器设置浏览器设置-启用启用ActiveActive控件控件浏览器设置浏览器设置-添加可信站点添加可信站点纳税人端 系统功能介绍输入纳税人输入纳税人识别号，点识别号，点击击“注册码注册码输入输入”按钮。按钮。370112863060000出现这个界面之后，为了方便以后

5、出现这个界面之后，为了方便以后登陆，可以点收藏夹，把这个网址登陆，可以点收藏夹，把这个网址收藏起来。收藏起来。1.2 注册码与密码注册码字符规则：注册码字符规则：注册码包括注册码包括2525个英文字母（个英文字母（排除了字母排除了字母O O）和）和0-90-9十十个数字，个数字，4 4位一组，共位一组，共1616位。位。用户在第一次使用网上办税平台时首先要输用户在第一次使用网上办税平台时首先要输1616位位注册码注册码,并立即设置密码。并立即设置密码。以后直接用本单位税号和密码登陆，进行正常申以后直接用本单位税号和密码登陆，进行正常申报操作。报操作。小规模企业登录密码为本单位税号后小规模企业登

6、录密码为本单位税号后6 6位。位。纳税人端 系统功能介绍在下面的四个框里在下面的四个框里,输入注册码输入注册码.点击点击“确定确定”按钮后进入按钮后进入设置密码状态设置密码状态.TextClick to add Text重要通知获取注册码方式获取注册码方式:到到20122012年年1212月月2020号之后查询号之后查询1 1、登陆、登陆http:/ 2、通过各区县申报服务、通过各区县申报服务QQQQ群联系客服，获得注册码群联系客服，获得注册码。3 3、拨打服务电话、拨打服务电话62076776207677，查询注册码。，查询注册码。注意：注意：领取的领取的1616位注册码在位注册码在2013

7、2013年年1 1月月1 1日之日之后使用有效！后使用有效！TextClick to add Text注册码查询方式注册码查询注册码查询http:/1.3首页功能分区介绍修改密码修改密码申报状态申报状态查询结果查询结果在此显示在此显示点击加号，点击加号，即可看到所即可看到所有待申报的有待申报的申报表申报表1.3 查看通知通告信息 Description of the contents2、报表填写报表填写申报表申报表列表列表2.1、报表类型根据国家税务总局及山东省国家税根据国家税务总局及山东省国家税务局增值税申报时相关要求，务局增值税申报时相关要求，需首需首先申报财务报表，财务报表申报成先申报财

8、务报表，财务报表申报成功后功后，才可以进行增值税申报表的，才可以进行增值税申报表的申报。申报。注意注意增值税申报包括：财务报表、增值税申报包括：财务报表、一般纳税人增值税申报表、一般纳税人增值税申报表、小规模纳税人增值税申报表小规模纳税人增值税申报表所得税：季报（查账征收和核定征收），月报，年报。所得税：季报（查账征收和核定征收），月报，年报。消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油、其他，共五大类。消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油、其他，共五大类。2.2 报表填写报表填写-设计说明设计说明深色的为不可修深色的为不可修改项，数据来源改项，数据来源为自动计算或从为自动计算或从附表中提

9、取或从附表中提取或从CTAIS中提取。中提取。浅色的为用户手浅色的为用户手工填写项。工填写项。2.3.1报表填写报表填写财务报表填报财务报表填报-资产负债表资产负债表本期、上期金额由用户据实填写。本期、上期金额由用户据实填写。2.3.1财务报表填报财务报表填报-损益表损益表2.3.1 财务报表填报财务报表填报-现金流量表现金流量表 2.3.2财务报表填报财务报表填报 财务报表申报类型由企业的税收管理员在国税征管中财务报表申报类型由企业的税收管理员在国税征管中核定，省局网上办税平台在申报期开始前从征管中获取，核定，省局网上办税平台在申报期开始前从征管中获取，提供给用户填报。提供给用户填报。申报表

10、中的数据项均由用户据实填写。申报表中的数据项均由用户据实填写。财务报表确认申报之后，发现报表错误财务报表确认申报之后，发现报表错误到办税大厅进行修改。到办税大厅进行修改。注意注意报表填写顺序注意：注意：1从上到下依次填写从上到下依次填写 2填写完修改时，除了对修改报表重新保存填写完修改时，除了对修改报表重新保存外，还需要按照从上到下顺序重新保存一次外，还需要按照从上到下顺序重新保存一次附表附表一一附表附表二二固定资产进项税固定资产进项税额抵扣情况表额抵扣情况表增值税补充增值税补充申报表申报表成品油购销存情成品油购销存情况明细表况明细表 海关完海关完税凭证税凭证 运输发运输发票票 主表主表 前两

11、张表如果数据有改动，主表需要重新保存前两张表如果数据有改动，主表需要重新保存2.3.3.1 附表一附表一2.3.3增值税申报表填报 销售税额自动计算，销售税额自动计算，允许修改，数据以金允许修改，数据以金税卡为准。税卡为准。发票份数要包含发票份数要包含作废的发票。作废的发票。增值税附表一注意事项1 1、发票份数包含作废的发票份数。、发票份数包含作废的发票份数。(有光标不能录有光标不能录入数字入数字,检查数字键灯是否亮着，并且切换英文检查数字键灯是否亮着，并且切换英文输入法输入法.).)2 2、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改，、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改，差额在差额在10

12、10元以内的可保存上。税额以金税卡里的元以内的可保存上。税额以金税卡里的数据为准。数据为准。纳税人端 系统功能介绍2.3.3.2 附表二附表二正式一般纳税人填写数据栏为正式一般纳税人填写数据栏为35等，第等，第1、2栏自动计算栏自动计算增值税附表二注意事项：1.正式一般纳税人填写数据栏为35栏。2.商业企业的辅导期纳税人：前期认证本期抵扣:23栏 当期认证下期抵扣:24.25.35栏.3.辅导期转正第一个月(和我们服务单位联系):前期认证:23栏 本期认证:35栏重点说明重点说明纳税人端 系统功能介绍大多数栏次大多数栏次为不可操作为不可操作项，数据来项，数据来源于源于CTAIS或或附表一、附附

13、表一、附表二。表二。2.3.3.3 增值税申报表主表增值税申报表主表自动计算，自动计算，=本年度弥补金本年度弥补金额合计数结转以后年度额合计数结转以后年度弥补额（第一年）弥补额（第一年）增值税一般纳税人申报表主表分两种情况：（1）一般货物及劳务销售数据从附表中取出赋予相应栏次（2）即征即退类纳税人(福利性企业)数据从附表中取出赋予相应栏次（新办户的，由税务专管员在局端设置核定。以前的老用户还是按照以前的核定执行。）纳税人端 系统功能介绍2.3.3.4 固定资产进项税额抵扣情况表固定资产进项税额抵扣情况表纳税人端 系统功能介绍2.3.3.5 增值税补充申报表增值税补充申报表可选报的报表o成品油购

14、销明细表(加油站)o海关完税凭证o运输发票 注意:如果涉及到这三个表,除了保存相应的报表之外,还要在表二中填写相应栏次.纳税人端 系统功能介绍2.3.3.6成品油购销存情况明细表成品油购销存情况明细表 通过增加按钮通过增加按钮增加行，填写增加行，填写不同油品型号不同油品型号的记录。的记录。纳税人端 系统功能介绍2.3.3.7 海关完税凭证海关完税凭证 点击增加按点击增加按钮进入录入钮进入录入界面。界面。缴款缴款书号码右侧书号码右侧提示用户录提示用户录入规则入规则。税。税率有多种可率有多种可选择。选择。纳税人端 系统功能介绍2.3.3.8 运输发票运输发票(铁路铁路,管道管道,航空航空,海洋海洋

15、)点击增加按点击增加按钮进入录入钮进入录入界面。界面。需要汇总需要汇总录入录入,开票日期开票日期为其中一为其中一张发票上张发票上的日期的日期3 3、申报上传申报上传 凡通过数据审核的，系统提示如上图，凡通过数据审核的，系统提示如上图，用户可点击用户可点击“确认申报确认申报”实现数据的自动上传。实现数据的自动上传。上传成功后，报表不可再修改，保存按上传成功后，报表不可再修改，保存按钮不再显示。钮不再显示。一般纳税人增值税申报票表比对3.1 增值税票表比对 一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请到大厅抄税！”状态时，企业在防伪税控系统抄税成功的状态下，拿IC卡到大厅比对清卡，或

16、使用远程抄报进行清卡。一般纳税人增值税申报比对失败3.2 增值税票表比对失败 一般纳税人申报数据处于“比对失败”状态时，可直接修改错误报表并将增值税所有报表再次保存后，重新点击“确认申报”按钮进行申报比对。一般纳税人增值税申报撤销申报3.3 增值税撤销申报 一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请到大厅抄税！”状态时，发现报表填写错误，但错误信息不涉及比对数据（例如增值税主表累计数错误）。此时要点击“撤销申报”按钮，并联系服务单位将数据退回，重新申报。注意！必须在做比对清卡操作前进行撤销申报！一般纳税人增值税撤销申报2、增值税退回申请、增值税退回申请在纳税申报里面最后一项有个

17、在纳税申报里面最后一项有个“撤消申报撤消申报”，在弹出的对话框中用，在弹出的对话框中用户需填写申请退回的原因，填写完后点击确认退回按钮。户需填写申请退回的原因，填写完后点击确认退回按钮。当反馈信息提示“申报成功”时，发现数据有误，在税款未扣除的情况下，直接到税务大厅进行修改，即可！纳税人端 系统功能介绍小规模纳税人申报（财务报表的申报同一般纳税人的）小规模纳税人申报（财务报表的申报同一般纳税人的）小规模纳税人需填写申报表、资产负债表、利润表。小规模纳税人需填写申报表、资产负债表、利润表。保存完之后，点击小规模增值税确认申报即可。保存完之后，点击小规模增值税确认申报即可。4、查询反馈、查询反馈

18、完成完成“确认申报确认申报”后的企业，必须要进行查询反后的企业，必须要进行查询反馈，只有显示馈，只有显示“申报成功申报成功”的才说明数的才说明数据已经正确地写入到国税征管系统据已经正确地写入到国税征管系统中。中。如何进行如何进行信息反馈呢？信息反馈呢？（1）、未申报）、未申报4、查询反馈、查询反馈 纳税人端可得到的申报状态有以下几类：纳税人端可得到的申报状态有以下几类：4、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（2）、待审核）、待审核4、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（3）、待比对）、待比对申报信息提示为：申报

19、信息提示为：“申报数据已成功发往一窗式比对系统，请申报数据已成功发往一窗式比对系统，请去申报大厅抄报税。去申报大厅抄报税。”此时用户可进行比对清卡。此时用户可进行比对清卡。4、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（4）、等待写入征管）、等待写入征管4、查询反馈、查询反馈（5）、申报成功。）、申报成功。纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：只有这个提示说明纳只有这个提示说明纳税人申报数据成功写入国税人申报数据成功写入国税征管系统。有税款的待税征管系统。有税款的待征信息提交到税库银系统，征信息提交到税库银系统，等待划款。等待划款。4、查询反

20、馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（6）、审核不通过，被退回）、审核不通过，被退回当用户查询到当用户查询到审核不通审核不通过的提示后，过的提示后，需根据附注的需根据附注的原因进行修改原因进行修改报表重新上报。报表重新上报。4、查询反馈、查询反馈（7）、申报失败）、申报失败 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：4、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：网上申报成功后，先去国税局比对，网上申报成功后，先去国税局比对，刷卡比对成功后增值税申报信息成功刷卡比对成功后增值税申报信息成功写入征管系统，把应征信息发

21、往税库写入征管系统，把应征信息发往税库银，税库银自动划款。银，税库银自动划款。扣款成功扣款成功 金额为金额为*元元扣款失败扣款失败(账号错误，余额不足账号错误，余额不足,没签税没签税银协议银协议)（8）、划款状态查询）、划款状态查询5 5、历史数据查询、历史数据查询 申报期结束后，申报系统将只提供历史数据查询功能，用户可查询近来12个月的申报数据。建议大家多打印几份，或者导出EXCEL表保存到电脑上。举例：输入申报时间如举例：输入申报时间如201201009009，点击查询即可。，点击查询即可。电子申报期限说明o征期一般截止到每月15号（法定节假期顺延），增值税申报截止到最后一天23点，所得税

22、申报 截止于最后一天下午5点，扣款截止到最后一天中午12点，12点过后不再进行扣款，需到大厅手工发送扣款请求（账户里要有足额的税款）。o重点强调，尽量提前申报尽量提前申报，以免申报过程中出现问题时，来不及处理。公司服务电话：公司服务电话：62076776207677纳税申报服务纳税申报服务QQQQ群：群：淄川：淄川：257877516 257877516 博山：博山：237737242237737242 临淄：临淄：163991863163991863 桓台、高青：桓台、高青：8242793382427933 张店、高新区：张店、高新区：248247783248247783 周村、沂源：周村、沂源：131921173131921173公司网站：公司网站：http:/http:/公司联系方式：山 东 省 国 家 税 务 局山东和华中税信息技术有限公司2012