《玻化砖项目财政资金申请报告（模板）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《玻化砖项目财政资金申请报告（模板）.docx（43页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域咨询 /玻化砖项目财政资金申请报告目录一、 公司简介4二、 项目概述4三、 项目提出的理由5四、 研究结论5五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5六、 项目选址原则7七、 建设规模及主要建设内容7八、 监事7九、 劣势分析（W）9十、 节能综合评价10十一、 防范措施10十二、 员工技能培训14十三、 建设投资估算15建设投资估算表16十四、 建设期利息17建设期利息估算表17十五、 流动资金18流动资金估算表18十六、 项目总投资19总投资及构成一览表20十七、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表21十八、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表2
2、2综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十九、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27二十、 财务生存能力分析28二十一、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十二、 经济评价结论30二十三、 项目招标依据31二十四、 总结31二十五、 附表32建设投资估算表32建设期利息估算表32固定资产投资估算表33流动资金估算表34总投资及构成一览表35项目投资计划与资金筹措一览表36营业收入、税金及附加和增值税估算表37综合总成本费用估算表37固定资产折旧费估算表38无形资产和其他资产摊销估算表39利润及利润分配表40项目投资现金流量表40一、 公司简介经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术
3、实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。二、 项目
4、概述1、项目名称：玻化砖项目2、承办单位名称：xxx（集团）有限公司3、项目性质：技术改造4、项目建设地点：xx园区5、项目联系人：龙xx三、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。四、 研究结论本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。五、 主要经济指标一
5、览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积53333.00约80.00亩1.1总建筑面积104345.051.2基底面积29866.481.3投资强度万元/亩326.092总投资万元35610.282.1建设投资万元28078.692.1.1工程费用万元23425.702.1.2其他费用万元3877.752.1.3预备费万元775.242.2建设期利息万元360.712.3流动资金万元7170.883资金筹措万元35610.283.1自筹资金万元20887.543.2银行贷款万元14722.744营业收入万元73300.00正常运营年份5总成本费用万元58446.906利润总额万元1
6、4489.537净利润万元10867.158所得税万元3622.389增值税万元3029.7710税金及附加万元363.5711纳税总额万元7015.7212工业增加值万元23659.0513盈亏平衡点万元27236.82产值14回收期年5.3815内部收益率23.37%所得税后16财务净现值万元18254.71所得税后六、 项目选址原则项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与当地的建成区有较方便的联系。七、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积53333.00（折合约80.00亩），预计场区
7、规划总建筑面积104345.05。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx玻化砖，预计年营业收入73300.00万元。八、 监事1、公司设监事会。监事会成员不得少于三人。监事会设主席一人，由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会
8、编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、监
9、事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。5、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案保存15年。6、监事会会议通知包括以下内容：（1）举行会议的日期、地点和会议期限；（2）事由及议题；（3）发出通知的日期。九、 劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，
10、目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。十、 节能综合评价本期工程项目采用先进的生产装备和成熟可靠的技术工艺，在项目总体设计、主要设备的选型、工艺技术、能源管理等方面采
11、取切实有效的措施，而且项目达产年产品规划方案和设计产能完全符合国家产业发展政策。十一、 防范措施1、防自然灾害措施（1）建筑物室内地坪高于室外地坪，防止暴雨积水浸入室内，雨水排水管网按当地暴雨公式设计。（2）厂区场址标高设计考虑不低于该地区历年最高洪水水位。（3）防雷击、接地保护：本工程高于15米以上的建筑物（构筑物）均设有避雷针或避雷带，其接地冲击电阻小于10；建筑防雷设计符合国标GB50087建筑物防雷设计等规程要求。（4）正常非带电设备金属外壳、构架等均可靠接地。接地电阻不大于4，管道防静电接地电阻不大于10；插座选用带保护接地的安全插座。（5）防地震：本工程所在地的地震基本烈度为6度，
12、新建房屋按地震基本烈度6度设防。（6）防暑、防冻措施：控制室、操作室、计算机室内设置空调机组降温，在冬季，地面以上的各种管道、水池等处设计防冻保温层。地下管道埋藏深度应大于当地冻土深度（65厘米）。2、电气安全保障措施（1）生产过程中大量动力设备需要使用电力作为能源，一旦漏电，就有可能造成员工触电，发生伤亡事故。为减少停电带来的不安全因素，本项目采用两路电源供电，同时，还设有保安电源。（2）各种电气设备的非带电金属外壳，如控制屏、高、低压开关柜、变压器等，设置可靠的接地、接零，防止发生人员触电事故；有爆炸危险的气体管道等，其防静电接地电阻小于4。（3）重要场所如主控室、变压器室等，除正常设置2
13、20V照明灯外，同时还装备事故照明灯。携带式照明灯具的电压不得超过36V，在金属容器内或潮湿外的灯具电压不得超过12V；爆炸危险的工作场所，使用防爆型电气设备。（4）除对所有的电气设备设置防触电接地外，还在高处的建筑物和设备上安装避雷装置。3、机械设备安全（1）所有运转设备的裸露部分，或设备在运转中操作者需要接近的可动零部件，应在适当位置设置防护罩或防护栏。（2）生产装置有较多的操作平台，如防护措施不当，有可能造成跌落，导致员工伤亡。因此，对所有的走廊、平台应设置防护栏，防止操作人员跌落。（3）各种坑、井、池均设防护栏杆，沟设置盖板。所有交叉动作的机械设备均设有安全连锁装置。4、安全供水（1）
14、该项目厂外供水由C镇D村工业区自来水站提供。（2）厂内供水泵房采用两路独立电源供电，并设有备用泵，备用率为100%。（3）循环冷却水系统设有水压、水温、水位监控和报警装置。5、通风、防尘、防毒（1）生产过程中有许多加热设备，使用蒸汽对物料进行加热，如对加热设备和热管道保温不好，有可能造成员工的烫伤。所以，对加热设备及其热管道进行保温处理，在防止烫伤的同时，节能降耗。还应对高温室采用机械通风，从室外吸进新鲜空气经过滤后由风机送入室内，吸收室内热量后，自然排放。（2）生产过程中有粉尘产生，这些粉尘一旦被吸入人体，有可能造成员工的结膜、呼吸系统受损。为此，所有可能产生粉尘等有害物质的场所，都要安装吸
15、尘装置，同时，做到增湿降尘，而且要对容易产生粉尘的燃煤进行洒水减尘。锅炉采用微负压操作，防止粉尘泄漏，同时为操作人员配备口罩等劳保用品，确保其粉尘浓度符合TJ3679工业企业设计卫生标准的规定。（3）在容易发生有害气体泄漏的区域应加强通风，并设置有害气体自动报警装置和便携式报警仪，工人操作时应配戴防护面具和氧气呼吸器。对中毒者应迅速离开现场，呼吸新鲜空气，取半卧位休息，严重者送医院治疗。6、噪声控制生产过程中使用了较多的运转设备，如输送物料的机械设备、制造真空的真空泵、空气压缩机、风机等，均有较强的噪声产生，这些设备产生的噪声在5585dBA之间。如对噪声的防范措施不当，有可能造成接触噪声员工
16、的听力下降、神经衰弱。在优先选用噪声低的优质机械产品的同时，对于产生噪音较大的设备尽量配置消声器。在管道配置中避免管道共振长度，使由于震动产生的噪音降到最低。同时，为保障工人的身体健康，避免操作人员长期置身于噪声环境中，该区域的值班室、休息室采取双层门窗等独立设置的隔音效果良好的房间，必要时配置降噪耳塞防护措施。7、厂区绿化为给生产及生活创造良好的环境，设计考虑了绿化投资，在主、辅厂房的四周、道路两侧及成块空地上植树种草，绿化不仅可美化环境，而且可以吸有害气体、净化环境、降低噪声、改善小气候、有利于工人的身心健康。十二、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人
17、员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使
18、公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十三、 建设投资估算本期项目建设投资28078.69万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计23425.70万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12278.55万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规
19、定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10612.24万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为534.91万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3877.75万元。（三）预备费本期项目预备费为775.24万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12278.5510612.24534.9123425.701.1建筑工程费12278.5512278.551.2设备购置费10612.2410612.241.3安装工程费534.91534.912其他费用3877.753877.752.1土地出让金2351.88
20、2351.883预备费775.24775.243.1基本预备费422.69422.693.2涨价预备费352.55352.554投资合计28078.69十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款14722.74万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息360.71万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息360.71360.710.001.1.1期初借款余额14722.741.1.2当期借款14722.7414722.740.001.1.3当期应计利息360.71360.710.001.1.4期末借款余额14722.7414
21、722.741.2其他融资费用1.3小计360.71360.710.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计360.71360.710.00十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为
22、7170.88万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产29477.2236846.5239302.9649128.701.1应收账款13264.7516580.9417686.3422107.921.2存货10317.0212896.2813756.0317195.041.2.1原辅材料3095.113868.884126.815158.511.2.2燃料动力154.76193.45206.34257.931.2.3在产品4745.835932.296327.787909.721.2.4产成品2321.332901.663095.103868.881.3现
23、金2358.182947.733144.243930.301.4预付账款3537.264421.584716.355895.442流动负债25174.6931468.3633566.2641957.822.1应付账款9062.8911328.6112083.8615104.822.2预收账款16111.8020139.7521482.4026853.003流动资金4302.535378.165736.707170.884流动资金增加4302.531075.63358.541434.185铺底流动资金8843.1711053.9611790.8914738.61十六、 项目总投资本期项目总投资包
24、括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35610.28万元，其中：建设投资28078.69万元，占项目总投资的78.85%；建设期利息360.71万元，占项目总投资的1.01%；流动资金7170.88万元，占项目总投资的20.14%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资35610.28100.00%1.1建设投资28078.6978.85%1.1.1工程费用23425.7065.78%1.1.1.1建筑工程费12278.5534.48%1.1.1.2设备购置费10612.2429.80%1.1.1.3安装工程费534.911.50%1.1.2工程
25、建设其他费用3877.7510.89%1.1.2.1土地出让金2351.886.60%1.1.2.2其他前期费用1525.874.28%1.2.3预备费775.242.18%1.2.3.1基本预备费422.691.19%1.2.3.2涨价预备费352.550.99%1.2建设期利息360.711.01%1.3流动资金7170.8820.14%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资35610.28万元，其中申请银行长期贷款14722.74万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资35610.28100.00%1.1建设投资28078.6
26、978.85%1.2建设期利息360.711.01%1.3流动资金7170.8820.14%2资金筹措35610.28100.00%2.1项目资本金20887.5458.66%2.1.1用于建设投资13355.9537.51%2.1.2用于建设期利息360.711.01%2.1.3用于流动资金7170.8820.14%2.2债务资金14722.7441.34%2.2.1用于建设投资14722.7441.34%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入73300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金
27、及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入43980.0054975.0058640.0073300.002增值税1659.502173.352344.633029.772.1销项税5717.407146.757623.209529.002.2进项税4057.904973.405278.576499.233税金及附加199.14260.80281.35363.573.1城建税116.17152.13164.12212.083.2教育费附加49.7865.2070.3490.893.3地方教育附加33.1943.4746
28、.8960.60（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3029.77万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用58446.90万元，其中：可变成本4
29、9664.37万元，固定成本8782.53万元。达产年项目经营成本56262.79万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费28169.2035211.5037558.9346948.662工资及福利费2715.712715.712715.712715.713修理费876.36876.36876.36876.364其他费用5722.065722.065722.065722.064.1其他制造费用446.50446.50446.50446.504.2其他管理费用414.22414.22414.22414.2
30、24.3其他营业费用4861.344861.344861.344861.345经营成本37483.3344525.6346873.0656262.796折旧费1415.661415.661415.661415.667摊销费47.0447.0447.0447.048利息支出721.41721.41721.41721.419总成本费用39667.4446709.7449057.1758446.909.1其中：固定成本8782.538782.538782.538782.539.2可变成本30884.9137927.2140274.6449664.37（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护
31、建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加363.57万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14489.53（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14489.5325.00%=3622.38（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额14489.53万元，缴纳企业所得税3622.38万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=1448
32、9.53-3622.38=10867.15（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入43980.0054975.0058640.0073300.002税金及附加199.14260.80281.35363.573总成本费用39667.4446709.7449057.1758446.904利润总额4113.428004.469301.4814489.535应纳所得税额4113.428004.469301.4814489.536所得税1028.362001.122325.373622.387净利润3085.066003.346976.1110867.158期
33、初未分配利润0.002776.557901.9013390.219可供分配的利润3085.068779.8914878.0124257.3610法定盈余公积金308.51877.991487.802425.7411可供分配的利润2776.557901.9013390.2121831.6312未分配利润2776.557901.9013390.2121831.6313息税前利润5863.1910726.9912348.2618833.32十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内
34、部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.37%。本期项目投资财务内部收益率23.37%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=18254.71（万元）。以上计算结果表明，财务净现值18254.71万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态
35、指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.38年。本期项目全部投资回收期5.38年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0043980.0054975.0058640.0073300.001.1营业收入0.0043980.0054975.0058640.0073300.002现金流出28078.69419
36、85.0045862.0651815.4859136.172.1建设投资28078.690.002.2流动资金4302.531075.634661.072509.812.3经营成本37483.3344525.6346873.0656262.792.4税金及附加199.14260.80281.35363.573所得税前净现金流量-28078.691995.009112.946824.5214163.834累计所得税前净现金流量-28078.69-26083.69-16970.75-10146.234017.605调整所得税1465.802681.753087.074708.336所得税后净现金流
37、量-28078.69966.647111.824499.1510541.457累计所得税后净现金流量-28078.69-27112.05-20000.23-15501.08-4959.63计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：31.13%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23.37%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：33023.92万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：18254.71万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.72年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.38年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流
38、量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达
39、产年利息备付率（ICR）为26.11。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为23.11。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万
40、元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额14722.7414722.7414722.7414722.741.2当期还本付息360.71721.41721.41721.41721.411.2.1还本1.2.2付息360.71721.41721.41721.41721.411.3期末借款余额14722.7414722.7414722.7414722.7414722.742利息备付率26.113偿债备付率23.11二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入73300.00万元，综合总成本费用58446.90万元，税金及附加363.57万元，净利润1086
41、7.15万元，财务内部收益率23.37%，财务净现值18254.71万元，全部投资回收期5.38年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十三、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。二十四、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前