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1、泓域咨询/山西关于成立汽车零部件公司可行性研究报告山西关于成立汽车零部件公司可行性研究报告xxx集团有限公司目录第一章 拟组建公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12六、 项目概况12第二章 行业、市场分析16一、 影响行业发展的有利和不利因素16二、 行业发展趋势18第三章 公司筹建方案21一、 公司经营宗旨21二、 公司的目标、主要职责21三、 公司组建方式22四、 公司管理体制22五、 部门职责及权限23六、 核心人员介
2、绍27七、 财务会计制度28第四章 项目背景及必要性34一、 行业与行业上下游的关系34二、 进入行业的主要壁垒34三、 坚定不移扩大内需，全面融入新发展格局38第五章 法人治理41一、 股东权利及义务41二、 董事43三、 高级管理人员48四、 监事50第六章 发展规划52一、 公司发展规划52二、 保障措施56第七章 项目风险防范分析59一、 项目风险分析59二、 公司竞争劣势64第八章 环保方案分析65一、 编制依据65二、 建设期大气环境影响分析66三、 建设期水环境影响分析66四、 建设期固体废弃物环境影响分析67五、 建设期声环境影响分析67六、 环境管理分析68七、 结论69八、
3、 建议70第九章 项目选址71一、 项目选址原则71二、 建设区基本情况71三、 筑就具有影响力吸引力的人才高地73四、 全力打造一流创新生态，培育壮大核心竞争力75五、 项目选址综合评价78第十章 经济收益分析79一、 基本假设及基础参数选取79二、 经济评价财务测算79营业收入、税金及附加和增值税估算表79综合总成本费用估算表81利润及利润分配表83三、 项目盈利能力分析83项目投资现金流量表85四、 财务生存能力分析86五、 偿债能力分析87借款还本付息计划表88六、 经济评价结论88第十一章 投资估算及资金筹措90一、 投资估算的编制说明90二、 建设投资估算90建设投资估算表92三、
4、 建设期利息92建设期利息估算表93四、 流动资金94流动资金估算表94五、 项目总投资95总投资及构成一览表95六、 资金筹措与投资计划96项目投资计划与资金筹措一览表97第十二章 建设进度分析99一、 项目进度安排99项目实施进度计划一览表99二、 项目实施保障措施100第十三章 总结说明101第十四章 补充表格103主要经济指标一览表103建设投资估算表104建设期利息估算表105固定资产投资估算表106流动资金估算表107总投资及构成一览表108项目投资计划与资金筹措一览表109营业收入、税金及附加和增值税估算表110综合总成本费用估算表110固定资产折旧费估算表111无形资产和其他资
5、产摊销估算表112利润及利润分配表113项目投资现金流量表114借款还本付息计划表115建筑工程投资一览表116项目实施进度计划一览表117主要设备购置一览表118能耗分析一览表118报告说明xxx集团有限公司主要由xx有限责任公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xx有限责任公司出资277.50万元，占xxx集团有限公司25%股份；xxx投资管理公司出资833万元，占xxx集团有限公司75%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资18787.33万元，其中：建设投资13975.82万元，占项目总投资的74.39%；建设期利息324.68万元，占项目总投资的1.73%；流动资金4486.83万
6、元，占项目总投资的23.88%。项目正常运营每年营业收入38900.00万元，综合总成本费用31041.09万元，净利润5750.90万元，财务内部收益率22.79%，财务净现值5210.71万元，全部投资回收期5.87年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。进入21世纪，汽车产业成为我国国民经济中的重要支柱产业，而汽车零部件是整个汽车工业中上游产业，它在整个汽车工业链中占据越来越重要的位置。近年来，我国汽车零部件工业经济保持了快速发展的局面，是世界上最活跃的汽车零部件市场之一。在上述大背景下，国内汽车零部件企业通过技术引进、合资合作、自主发展、多元化投资等相关措
7、施，在装备水平、制造技术、产品质量、管理水平等方面均得到了较大的提升，汽车及零部件国产化程度显著提高，并形成了较为完整的汽车零部件配套供应体系。中国汽车工业协会统计数据表明，2015年国内汽车零部件行业实现营业收入3.19万亿元，2011年-2015年汽车零部件行业销售收入年平均增长率为18.5%。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文模板用途。第一章 拟组建公司基本信息一、 公司名称xxx集团有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本1110万元三、 注册地址undefinedxxx四、 主要经营范围经营范围：从事汽
8、车油封相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xxx集团有限公司主要由xx有限责任公司和xxx投资管理公司发起成立。（一）xx有限责任公司基本情况1、公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建
9、设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额7154.635723.705365.97负债总额3183.002546.402387.25股东权益合计3971.633177.302978.72公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入19569.5415655.6314677.16营业利润3382.
10、072705.662536.55利润总额2787.682230.142090.76净利润2090.761630.791505.35归属于母公司所有者的净利润2090.761630.791505.35（二）xxx投资管理公司基本情况1、公司简介公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加
11、强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额7154.635723.705365.97负债总额3183.002546.402387.25股东权益合计3971.633177.302978.72公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入19569.5415655.6314677.16营业利润3382.072705.662536.55利润总额2787.682230.142090.76净利润2090.761630.791505.35归属于母公
12、司所有者的净利润2090.761630.791505.35六、 项目概况（一）投资路径xxx集团有限公司主要从事关于成立汽车零部件公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由整车配套市场的大部分汽车制造企业，（如长安福特、长安标致雪铁龙、上汽通用五菱、上汽通用、长安汽车）在供应商体系建设方面对各个项目的大部分零部件推行“一品一点”制，即在确保质量和保证供应的前提下，一个产品只定点给一家供应商。此举旨在最大限度保护供应商的利益，便于供需双方形成高互信度的战略合作关系，实现在规模效应、成本、质量、技术、知识产权保护等方面合作共赢。“十三五”时期，面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，经济结构持续
13、向好，新兴产业蓬勃兴起，新旧动能加快转换，质量效益稳步提高，规模以上工业利润连续三年稳定在千亿元以上；脱贫攻坚取得决定性成果，现行标准下农村贫困人口全部脱贫、贫困县全部摘帽的目标如期实现；全面深化改革夯基垒台、架梁立柱，关键领域改革取得重大突破，省属国资国企优化布局战略重组、县乡医疗卫生一体化改革、企业投资项目承诺制改革等重点改革事项进入全国第一方阵；生态环保成效显著，重大生态保护和修复工程深入推进，国考断面水体全面消除劣V类，实现一泓清水入黄河；城乡区域协调发展，太原都市区和中心城市建设加快推进；民生事业全面进步，初步构建起覆盖全民的基本公共服务体系，在抗击新冠肺炎疫情中，打好打赢山西战役、
14、支援湖北战役、拱卫首都战役、统筹疫情防控和改革发展安全稳定民生战役，取得重大战略成果；文化事业和文化产业繁荣发展；平安山西、法治山西建设取得重大成效，省域治理现代化加快推进；全面从严治党一以贯之，反腐败斗争取得压倒性胜利并不断巩固发展，政治生态持续向好，实现了管党治党和转型发展“两手硬”。总体看，“十三五”规划确定的主要目标任务即将完成，转型综改打下坚实基础，全面建成小康社会取得决定性成就。（三）项目选址项目选址位于xxx，占地面积约31.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx套汽
15、车油封的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积40964.87，其中：生产工程25727.94，仓储工程9081.59，行政办公及生活服务设施3366.41，公共工程2788.93。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资18787.33万元，其中：建设投资13975.82万元，占项目总投资的74.39%；建设期利息324.68万元，占项目总投资的1.73%；流动资金4486.83万元，占项目总投资的23.88%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：38900.00万元。2、综合总成本费用（TC）：31041.09万元。3、净利润（NP）：5750.90万元。4、全部投资回收期
16、（Pt）：5.87年。5、财务内部收益率：22.79%。6、财务净现值：5210.71万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划24个月。（九）项目综合评价本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。第二章 行业、市场分析一、 影响行业发展的有利和不利因素1、有利因素（1）汽车整车厂精益生产方式促使零部件企业做大做强进入21世纪以来，美、日、德等发达国家的整车制造商由传统的纵向经营、追求大而全的生产模式明显转向精简机构、以开发整车项目为主的专业化生产模式。各大汽车公司在扩大生产规模的同时，逐渐
17、降低了汽车零部件的自制率，实行精益生产方式。整车制造商对汽车零部件的需求愈来愈多地依赖外部独立的零部件供应商，并对其提出了更高的要求。零部件供应商一方面必须具备较大的生产规模以适应主机厂规模化生产的要求；另一方面必须有较高的技术水平，与主机厂紧密配合，作为主机研制生产的一部分，参与和承担相关零部件产品的设计开发、制造检验、质量保证；同时，还要承担及时供货、售后市场服务等全套责任。在主机厂实施“精简”政策和对配套供应商严格要求的推动和促进下，汽车零部件企业正朝向集团化、技术高新化、供货系统化和经营全球化的经营方向发展，有利于汽车零部件企业做大做强。（2）国家产业政策的大力扶持汽车工业具有较长的产
18、业链条，是国民经济的重要支柱产业。汽车行业与国民经济中的诸多其他行业均形成紧密的联动关系，其上游涉及钢铁、橡胶、石化、电子等行业，下游涉及保险、金融、销售、服务维修等行业。同时，汽车作为社会耐用消费品，其本身亦对国民经济发展具有重要的推动作用。由于汽车工业能够为社会创造的巨大价值，提供大量就业岗位以及对国民经济的支持作用，我国政府历来对汽车工业发展极为重视，先后出台一系列促进汽车工业发展的政策。2009-2010年汽车购置税减半、汽车下乡、以旧换新等鼓励政策有力地拉动国内汽车市场的繁荣。未来一段时期内，我国将通过提升国民收入水平及大力鼓励节能与新能源汽车发展等方式推动我国汽车产业实现健康有序的
19、发展。汽车制造业的稳步发展将直接拉动汽车零部件行业快速发展。（3）产业转移及全球化采购带来发展契机二十世纪90年代以后，伴随着经济全球化和知识经济的到来，全球劳动密集型产业由发达国家或地区向发展中国家或地区转移的速度明显加快。由于汽车零部件产业本身具有技术密集和劳动密集的特点，在全球经济一体化的背景下，国外整车厂商为降低产品成本纷纷采用整车的全球分工协作战略和零部件的全球采购战略，使得近年来国内汽车零部件供应商受到海外市场需求扩大影响，其经营规模和利润水平均实现迅速提升。随着国内汽车零部件产业制造工艺的提高，来自于国外整车厂商的订单数量呈现出持续上升趋势。2、不利因素（1）行业集中度低，竞争激
20、烈目前我国汽车零部件企业遍布全国，企业数量众多，但多数企业规模较小，行业集中度较低。这种企业众多、集中度低的情况造成投资分散重复，行业整体竞争激烈。很多规模较小的企业不重视研发，产品品质不能得到保证，相对落后的生产工艺和设备造成能源和资源的浪费，难以满足汽车制造商大批量采购的需要，很难进入利润丰厚的高端市场。（2）国内企业关键零部件核心技术尚不成熟关键零部件的核心技术多数为国外大型汽车零部件公司拥有。国内零部件企业在关键零部件技术创新方面还不能完全独立自主，一定程度上影响了关键零部件的创新和开发，制约了零部件企业技术水平的提高。二、 行业发展趋势1、整零（整车、零部件）之间的战略关系进一步优化
21、全球汽车行业的整零关系可分为：一是以欧美为代表的平行发展模式。零部件企业独立于整车企业之外，零部件企业自由竞争；二是以日韩为代表的塔式模式，整车与零部件企业之间是利益共同体，会有很强的资本合作关系。现阶段整车制造商对零部件企业提出越来越高的要求，未来整车制造商所要求的零部件企业，不是传统意义上的单纯零部件供应商，而是能够给整车制造商提供系统解决方案的供应商，特别对供应商系统的集成能力、创新能力有非常高的要求，这就需要零部件企业在技术开发的早期，就与整车制造商进行非常紧密的合作，在经营发展上，互相支撑。从长远战略上，他们之间是共创未来的关系，为整零企业创造了和谐发展环境和广阔空间。2、政策支持将
22、促进汽车零部件产业转型升级2015年5月国务院颁布的中国制造2025中提出：继续支持电动汽车、燃料电池汽车发展，掌握汽车低碳化、信息化、智能化核心技术，提升动力电池、驱动电机、高效内燃机、先进变速器、轻量化材料、智能控制等核心技术的工程化和产业化能力，形成从关键零部件到整车的完整工业体系和创新体系，推动自主品牌节能与新能源汽车同国际先进水平接轨。此外，中央财政持续实施新能源汽车相关补贴政策，以保持政策连续性，加大支持力度，以此推广新能源汽车应用，促进节能减排。这一系列政策将积极促进汽车零部件产业转型升级发展，促进零部件产业向节能型和环保型、高技术型和高质量型企业发展，同时亦能起到积极推进品牌战
23、略建设和品牌国际化发展的作用。3、零部件高端制造业升级随着国内汽车市场的逐步成熟，购车者对产品品质的要求也随之提高，整车制造商对零部件供应商技术实力与生产管理能力的要求更为严格，汽车“三包”等政策的实施使产品出现质量问题后整车制造商与零部件供应商承担更大的风险。那些研发能力更强、管理水平更高的零部件公司将在竞争中脱颖而出。虽然国内汽车零部件行业整体竞争实力较国际巨头仍有差距，但在一些细分子行业中，国内零部件公司已经取得突破，更为广阔的全球零部件供应市场已经打开。第三章 公司筹建方案一、 公司经营宗旨根据国家法律、行政法规的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，以专业经营的方式管理和经营公司资产，
24、为全体股东创造满意的投资回报。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法
25、自主经营。2、根据国家和地方产业政策、汽车油封行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xxx集团有限公司主要由xx有限责任公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xx有限责任公司出资277.50万元
26、，占xxx集团有限公司25%股份；xxx投资管理公司出资833万元，占xxx集团有限公司75%股份。四、 公司管理体制xxx集团有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，
27、采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。
28、5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所
29、有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。
30、2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部
31、。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10
32、、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、许xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。2、胡xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。3、高xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。4、郑xx，中国国籍，1976年
33、出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。5、向xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。6、范xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至20
34、11年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。7、魏xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。8、杜xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。
35、上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公
36、司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司经营所得利润将首先满足公司经营需要。公司每年根据经营情况和市场环境，充分考虑股
37、东的利益，实行合理的股利分配方案。（2）董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
38、（3）在符合现金分红的条件下，公司优先采取现金分红的股利分配政策，即：公司当年度实现盈利，在弥补上一年度的亏损，依法提取法定公积金、任意公积金后进行现金分红，单一以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。在公司当年未实现盈利情况下，公司不进行现金利润分配，同时需经公司董事会、股东大会审议通过。若公司业绩增长快速，并且董事会认为公司公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议
39、前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。公司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对本章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足本章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。（4）股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金
40、红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前20天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行
41、表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第四章 项目背景及必要性一、 行业与行业上下游的关系1、关联性本行业与上游行业的关联性较低，上游行业主要影响本行业的采购成本水平。本行业与下游行业的发展密切相关，未来一段时期内，国家对于汽车产业的发展规划，以及汽车整车制造技术的变更是影响本行业需求的重要因素，下游行业的需求变化将对本行业的未来发展产生较大影响。2、上下游行业对本行业的有利与不利影响上游行业基本属于竞争性行业，产能、需求变化对本行业自身发展的影响较小，本行业所需的大多数原材料都可以获得充足的供应。本行业与下游行业的发展密切相关，下游行业
42、的投资增减与政策调整会对本行业需求产生影响。下游行业涉及汽车主机厂商、汽车整车厂商等，在未来一段时期内，国家对于汽车产业的发展规划，以及汽车整车制造技术的变更会对本行业产生较大影响。下游行业对于节能环保、轻质化、耐久性的要求提高，能够激励本行业的技术进步和产品创新，有利于优势企业的发展。二、 进入行业的主要壁垒1、客户供应链导入认证壁垒整车配套市场对新供应商的引入有严格的认证评价标准和较长的产品验证流程。通常需要经过技术能力认证和制造现场质量审核，才能进入汽车制造企业供应链体系。目前国际组织、国家和地区汽车协会组织对汽车零部件产品质量及其管理体系都有了相应的标准要求，（如ISO/TS16949
43、国际汽车质量体系标准认证）只有满足这些标准要求，同时拥有丰富的同类产品生产与开发经验和良好的供货业绩，汽车零部件供应商才可能具备进入供应商候选名单的资格，然后须经过汽车制造企业进一步的审核，在技术、质量符合相关要求，通过招标正式进入到采购体系。供应商进入采购体系后，参与开发的每一款配套产品都要经过严格的技术方案论证，开发的产品须经过一系列的尺寸检测、性能试验、整车道路使用试验等评估过程。样件评审通过后，继续进入小批试产审核及售后市场观察。待PPAP(生产件批准程序)通过后，方能签署商务合同获得正式订单。因此零部件制造企业一旦被纳入整车制造企业的合格供应商目录，就会形成较为稳固的长期合作关系。新
44、进入企业需要在产品质量、生产能力、工艺过程，质量控制、价格和沟通能力等多方面显著超过原有供应商，才能获得整车制造企业的认可。因此整车配套市场有较高的客户供应链导入认证壁垒。2、资金壁垒汽车零部件配套行业的资金壁垒主要体现在前期需投入大量资金购置国内外先进的机加工生产设备、实验设备、检测仪器设备等，产品生产涉及到的模具设计开发及制造、产品的开发设计、样品试制和检测等环节。同时，下游汽车生产厂家通常采取先供货后结算的方式，结算周期通常为3个月左右，结算方式大多为6个月的银行承兑汇票；此外汽车厂根据销售规模须冻结一定比例货款作为质量保证金，企业在生产经营过程中需要较多的营运资金以保证原材料采购等日常
45、经营活动的开展。因此，较大的资金投入对新进入者形成了较高的资金壁垒。3、技术壁垒随着汽车工业的不断发展，整车制造企业对零部件的技术含量、可靠性、精度和节能环保等要求越来越高，在选择供应商时技术实力、产品质量、制造能力、供货能力和成本控制都是其重要的考虑因素。汽车零部件行业涉及到材料科学、铸造技术、金属加工、汽车电子、产品检测等一系列跨学科的知识和技术，具有较高的技术门槛，企业需要有深厚的技术积累和优秀的研发团队支持，才能制造出质量达到客户标准的产品。近年来，汽车车型的更新换代周期逐步缩短，各大整车制造企业为了保证市场竞争力，往往要求供应商参与到整车产品的同步开发过程中，以保证零部件能与整车同步
46、推出，同步升级，这就要求汽车零部件制造企业具备较强的技术开发、生产工艺优化能力。只有那些具有较强技术能力的企业，才有能力根据整车制造企业提供的新车型、新动力平台的各项参数来进行设计及工艺技术开发。这类汽车零部件制造企业在生产过程中大多形成了独特的生产工艺技术，这些生产工艺技术在提高产品性能、产品可靠性、生产效率及降低成本等方面具备独特的竞争优势。因此，汽车零部件企业不仅要建立一支具备丰富经验的产品结构、材料配方、模具设计、工艺开发、工程分析的研发团队，同时还要积累大量的同类产品成功开发经验，从而形成了行业较高的技术壁垒。4、供应体系壁垒整车配套市场的大部分汽车制造企业，（如长安福特、长安标致雪铁龙、上汽通用五菱、上汽通用、长安汽车）在供应商体系建设方面对各个项目的大部分零部件推行“一品一点”制，即在确保质量和保证供应的前提下，一个产品只定点给一家供应商。此举旨在最大限度保护供应商的利益，便于供需双方形成高互信度的战略合作关系，实现在规模效应、成本、质量、技术、知识产权保护等方面合作共赢。三、 坚定不移扩大内需，全面融入新发展格局以育新机开新局的战略思维，把扩大内需同深化供给侧结构性改革有机结合起来，注重需求侧管理，更好发挥消费基础性作用和投资关键性作用，以创新驱动、高质量供给引领