实用的年经营计划预算模.pptx

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1、实用的年经营计划预算模实用的年经营计划预算模2 2-200308-200308目录年度经营目标年度经营目标年度经营计划年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划财务预算财务预算考核指标考核指标第1页/共38页3 3-200308-200308经营方针经营方针 年度经营目标经营方针：第2页/共38页4 4-200308-200308公司管理层公司管理层 考核指标考核指标项目项目指标内容指标内容权重权重责任人责任人完成完成 日期日期财务财务指标指标(40%)(40%)运营质量运营质量本部管理费用本部管理费用 5%经营净现金流经营净现金流5%运营成果运营成果销售收入销售收入100

2、亿亿10%子公司子公司1 1子公司子公司2 2净利润净利润10%每股收益每股收益5%运营效率运营效率固定资产周转率固定资产周转率1%应收帐款周转率应收帐款周转率2%存货周转率存货周转率2%关键关键因素因素(40%)(40%)管理管理目标目标(20%)(20%)制度建设制度建设团队建设团队建设第3页/共38页5 5-200308-200308年度经营目标年度经营目标项目内容项目内容2003年经营目标年经营目标2004年经营目标年经营目标考核指标考核指标实际实际(概算概算)数数预算数预算数增长率增长率(%)(%)1经营净现金流经营净现金流2销售收入销售收入3净利润净利润(每股收益每股收益)4净资产

3、收益率净资产收益率5应收帐款周转率应收帐款周转率6存货周转率存货周转率7投资投资8融资融资9市场占有率市场占有率1011第4页/共38页6 6-200308-200308销售收入销售收入 年度经营目标年度经营目标子公司子公司/事业部事业部2003年实际年实际2004年预算年预算增长率增长率金额金额百分比百分比金额金额百分比百分比合合 计计第5页/共38页7 7-200308-200308净利润净利润 年度经营目标年度经营目标子公司子公司/事业部事业部享有享有股权股权2003年实际年实际2004年预算年预算增长率增长率净利润净利润享有收益享有收益净利润净利润享有收益享有收益一、合并范围一、合并范

4、围(小计小计)子公司151%子公司270%母公司(费用)二、投资收益二、投资收益(小计小计)参股公司110%参股公司25%合合 计计第6页/共38页8 8-200308-200308经营净现金经营净现金 年度经营目标年度经营目标子公司子公司/事业部事业部2003年实际年实际2004年预算年预算增长率增长率备注备注金额金额百分比百分比金额金额百分比百分比合合 计计第7页/共38页9 9-200308-200308业绩趋势业绩趋势 年度经营目标第8页/共38页1010-200308-200308投资投资 年度经营目标年度经营目标序号序号项目名称项目名称计划总投计划总投资额资额已完成投已完成投资资

5、当年计当年计划投资划投资责任部门责任部门/责任人责任人计划完计划完成时间成时间123 合合 计计第9页/共38页1111-200308-200308融资融资年度经营目标年度经营目标序号序号项目名称项目名称短期短期长期长期备备 注注银行银行贷款贷款年初贷款余额年初贷款余额到期续贷到期续贷新增贷款新增贷款年末贷款余额年末贷款余额当年融资小计当年融资小计配股融资配股融资委托发债委托发债其他融资其他融资当年融资合计当年融资合计第10页/共38页1212-200308-200308资产运营效率资产运营效率 年度经营目标年度经营目标子公司子公司/事业部事业部应收帐款周转率应收帐款周转率存货周转率存货周转率

6、2003年年2004年年改善幅度改善幅度2003年年2004年年改善幅度改善幅度合合 计计第11页/共38页1313-200308-200308资产运营效率资产运营效率 年度经营目标年度经营目标子公司子公司/事业部事业部固定资产周转率固定资产周转率总资产周转率总资产周转率2003年年2004年年改善幅度改善幅度2003年年2004年年改善幅度改善幅度合合 计计第12页/共38页1414-200308-200308目录年度经营目标年度经营目标年度经营计划年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划财务预算财务预算考核指标考核指标第13页/共38页1515-200308-2003

7、08投资计划投资计划-xxx-xxx购并项目购并项目 年度经营计划年度经营计划序序号号工作内容工作内容阶段工作成果阶段工作成果费用预算费用预算时间进度时间进度责任人责任人1234567891011121 1目标选定目标选定2 2尽职调查尽职调查3 3备备 注注第14页/共38页1616-200308-200308整合计划整合计划-xxx-xxx购并项目购并项目 年度经营计划年度经营计划序序号号工作内容工作内容阶段工作成果阶段工作成果费用预算费用预算时间进度时间进度责任人责任人1234567891011121 1 2 2 3 3备备 注注第15页/共38页1717-200308-200308项目

8、费用预算项目费用预算 年度经营计划年度经营计划项目项目20042004年预算年预算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工资福利费办公费差旅费加班费伙食补贴交通费会议费小车费招待费折旧费低值易耗品租赁费广告费水电费电话费邮寄费修理费代理费咨询费运输费资料费其 他合合 计计第16页/共38页1818-200308-200308融资计划融资计划-增配股增配股 年度经营计划年度经营计划序序号号工作内容工作内容阶段工作成果阶段工作成果费用预算费用预算时间进度时间进度责任人责任人1234567891011121 12 23 3备备 注注第17页/共38页1919-200308-2003

9、08融资计划融资计划-银行贷款银行贷款 年度经营计划年度经营计划序序号号工作内容工作内容阶段工作成果阶段工作成果费用预算费用预算时间进度时间进度责任人责任人1234567891011121 1工行工行2 2农行农行3 3备备 注注第18页/共38页2020-200308-200308部门计划部门计划-人力资源部人力资源部 年度经营计划年度经营计划序序号号工作内容工作内容阶段工作成果阶段工作成果费用预算费用预算时间进度时间进度责任人责任人1234567891011121 1招聘招聘2 2培训培训3 3考核考核备备 注注第19页/共38页2121-200308-200308部门计划部门计划-人力资

10、源部人力资源部-费用预算费用预算 年度经营计划年度经营计划项目项目20032003年实际年实际20042004年预算年预算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工资福利费办公费差旅费加班费伙食补贴交通费会议费小车费招待费折旧费低值易耗品租赁费广告费水电费电话费邮寄费修理费代理费咨询费运输费资料费其 他合合 计计第20页/共38页2222-200308-200308部门计划部门计划-投资部投资部 年度经营计划年度经营计划序序号号工作内容工作内容阶段工作成果阶段工作成果费用预算费用预算时间进度时间进度责任人责任人1234567891011121 1 2 23 3备备 注注第21页

11、/共38页2323-200308-200308部门计划部门计划-投资部投资部-费用预算费用预算 年度经营计划年度经营计划项目项目20032003年实际年实际20042004年预算年预算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工资福利费办公费差旅费加班费伙食补贴交通费会议费小车费招待费折旧费低值易耗品租赁费广告费水电费电话费邮寄费修理费代理费咨询费运输费资料费其 他合合 计计第22页/共38页2424-200308-200308部门计划部门计划-行政部行政部 年度经营计划年度经营计划序序号号工作内容工作内容阶段工作成果阶段工作成果费用预算费用预算时间进度时间进度责任人责任人123

12、4567891011121 13 3万万1010万万5 5万万2 26 6万万2020万万1 1万万3 31 1万万2 2万万备备 注注第23页/共38页2525-200308-200308部门计划部门计划-行政部行政部 年度经营计划年度经营计划序序号号工作内容工作内容阶段工作成果阶段工作成果费用预算费用预算时间进度时间进度责任人责任人1234567891011124 45 5万万5 53 3万万5 5万万2 2万万6 68 8万万备备 注注第24页/共38页2626-200308-200308部门计划部门计划-行政部行政部-费用预算费用预算 年度经营计划年度经营计划项目项目20032003年

13、实际年实际20042004年预算年预算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工资福利费办公费差旅费加班费伙食补贴交通费会议费小车费招待费折旧费低值易耗品租赁费广告费水电费电话费邮寄费修理费代理费咨询费运输费资料费其 他合合 计计第25页/共38页2727-200308-200308部门计划部门计划-财务部财务部 年度经营计划年度经营计划序序号号工作内容工作内容阶段工作成果阶段工作成果费用预算费用预算时间进度时间进度责任人责任人1234567891011121 1 2 23 3备备 注注第26页/共38页2828-200308-200308部门计划部门计划-财务部财务部-费用预

14、算费用预算 年度经营计划年度经营计划项目项目20032003年实际年实际20042004年预算年预算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工资福利费办公费差旅费加班费伙食补贴交通费会议费小车费招待费折旧费低值易耗品租赁费广告费水电费电话费邮寄费修理费代理费咨询费运输费资料费其 他合合 计计第27页/共38页2929-200308-200308管理费用预算管理费用预算 年度经营计划年度经营计划项目项目20032003年实际年实际20042004年预算年预算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工资福利费办公费差旅费加班费伙食补贴交通费会议费小车费招待费折旧费低

15、值易耗品租赁费广告费水电费电话费邮寄费修理费代理费咨询费运输费资料费其 他合合 计计第28页/共38页3030-200308-200308财务费用预算财务费用预算 年度经营计划年度经营计划项目项目20032003年实际年实际20042004年预算年预算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度银行利息手续费债券利息合合 计计第29页/共38页3131-200308-200308资金计划资金计划 年度经营计划年度经营计划项目项目20042004年度年度1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度期初现金余额期初现金余额(2003(2003年末年末)加：加：销售现金收入

16、其他现金收入可使用现金可使用现金减：现金支出减：现金支出支付管理费用支付项目费用支付财务费用(除利息)支付税费 投资支出 支付股利其他支出支出合计支出合计现金多余或不足现金多余或不足融入现金融入现金银行借款发行债券股票增配 其他借入偿还债务偿还债务归还银行借款归还到期债券支付利息 归还其他借款期末现金余额期末现金余额第30页/共38页3232-200308-200308目录年度经营目标年度经营目标年度经营计划年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划财务预算财务预算考核指标考核指标第31页/共38页3333-200308-200308合并利润表合并利润表财务预算项项 目目2

17、0032003年概算年概算20042004年预算年预算金额金额结构百分比结构百分比金额金额结构百分比结构百分比一、主营业务收入一、主营业务收入 减：折扣与折让 主营业务收入净额主营业务收入净额减：主营业务成本 主营业务税金与附加二、主营业务利润二、主营业务利润加：其他业务利润减：营业费用管理费用 财务费用三、营业利润三、营业利润加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出四、利润总额四、利润总额减：所得税少数股东损益五、净利润五、净利润具体项目预算见附件财务预算表第32页/共38页3434-200308-200308合并资产负责表合并资产负责表 财务预算资资 产产年初数年初数年未数年未数负债及

18、所有者权益负债及所有者权益年初数年初数年未数年未数流动资产：流动资产：流动负债：流动负债：货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收利息预收帐款应收帐款应付工资其他应收款应付福利费预付帐款应付股利应收补贴款应交税金存货其他应交款 待摊费用其他应付款一年内到期的长期债权投资预提费用其他流动资产预计负债流动资产合计0.00 0.00 其他流动负债长期投资：长期投资：流动负债合计 0.00 0.00 长期股权投资长期负债：长期负债：长期债权投资长期借款长期投资合计0.00 0.00 应付债券固定资产固定资产:长期应付款固定资产原价专项应付款减：累计折旧其他长期负债固定资产净值0.00 0.

19、00 长期负债合计0.00 0.00 减：固定资产减值准备递延税项：递延税项：固定资产净额0.00 0.00 递延税款贷项工程物资负债合计0.00 0.00 在建工程少数股东权益少数股东权益固定资产清理所有者权益：所有者权益：固定资产合计0.00 0.00 实收资本（或股本）无形资产及其他资产：无形资产及其他资产：减：已归还投资无形资产实收资本（或股本）净额0.00 0.00 长期待摊费用资本公积其他长期资产盈余公积无形资产及其他资产合计0.00 0.00 其中：法定公益金递延税项：递延税项：未分配利润递延税款借项所有者权益合计0.00 0.00 资资 产产 总总 计计0.00 0.00 负债

20、及所有者权益合计负债及所有者权益合计0.00 0.00 第33页/共38页3535-200308-200308合并现金流量表合并现金流量表 财务预算项项 目目20032003年年20042004年年一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：1、销售商品、提供劳务收到的现金2、收到的税费返还3、收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计1、购买商品、接受劳务支付的现金2、支付给职工以及为职工支付的现金3、支付的各项税费4、支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量净额1、收回投资所收到的现金2、取得

21、投资收益所收到的现金3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金4、收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计 1、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金2、投资所支付的现金3、支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：1、吸收投资所收到的现金2、借款所收到的现金3、收到其他与筹资活动有关的现金现金流入小计1、偿还债务所支付的现金2、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金3、支付其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、内部往来产生的现金流量四、内部往来产生的现金流量 1

22、、内部往来流入的现金 2、内部往来流出的现金内部往来产生的现金流量净额五、汇率变动对现金的影响五、汇率变动对现金的影响六、现金及现金等价物增加额六、现金及现金等价物增加额第34页/共38页3636-200308-200308目录年度经营目标年度经营目标年度经营计划年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划财务预算财务预算考核指标考核指标第35页/共38页3737-200308-200308子公司管理层子公司管理层 考核指标考核指标项目项目指标内容指标内容权重权重责任人责任人完成完成 日期日期财务指财务指标标(40%)(40%)运营质量运营质量经营净现金流经营净现金流运营成果

23、运营成果销售收入销售收入净利润净利润运营效率运营效率固定资产周转率固定资产周转率应收帐款周转率应收帐款周转率存货周转率存货周转率关键因关键因素素(40%)(40%)技术改造技术改造市场开拓市场开拓新产品开发新产品开发管理目管理目标标(20%)(20%)第36页/共38页3838-200308-200308职能职能/业务部门业务部门 考核指标考核指标受约人：受约人：职职 位：位：发约人：发约人：职职 位：位：合同效期：合同效期：2004.1.1-2004.1.1-2004.12.312004.12.31签约日期：签约日期：序序号号业绩指标业绩指标权权重重工作目标工作目标工作结果工作结果得分得分123456789合合 计计受约人签字：发约人签字：第37页/共38页