设置会计科目及凭证类别.ppt

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1、第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别其他设置设置凭证类别设置会计科目第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色1.1.设置会计科目的原则设置会计科目的原则 (1)会计科目的设置必须满足会计核算与宏观管会计科目的设置必须满足会计核算与宏观管理和微观管理的要求。理和微观管理的要求。(2)会计科目的设置必须满足会计报表编制的要会计科目的设置必

2、须满足会计报表编制的要求。求。(3)会计科目的设置必须保持科目与科目间的协会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系完整性。调性和体系完整性。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色1.1.设置会计科目的原则设置会计科目的原则 (4)会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删除、不能直接增设下一级明细科目。除、不能直接增设下一级明细科目。(5)设置会计科目要考虑到与其他子系统的衔接。设置会计科目要考虑到与其他子系

3、统的衔接。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色2.2.设置会计科目的主要项目设置会计科目的主要项目 (1)会计科目编码。会计科目编码。(2)会计科目名称，是指会计科目的汉字名称。会计科目名称，是指会计科目的汉字名称。(3)科目类型，即按会计科目性质对会计科目科目类型，即按会计科目性质对会计科目进行划分。进行划分。(4)账页格式，即根据会计核算的需要规定每账页格式，即根据会计核算的需要规定每个科目的会计账页格式。个科目的会计账页格式。(5)辅助账设置

4、。辅助账设置。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 【例例2.62.6】根据表根据表2-32-3给出的资料设置蓝梦公司给出的资料设置蓝梦公司会计科目体系。会计科目体系。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会

5、计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 现金(1001)日记借6 775.70银行存款(1002)借194 598.83 人民币户(100201)银行日记借194 598.83 美元户(100202)银行日记借美元0.00应收票据(1111)客户往来借0.00应收账款(1131)客户往来借160 000.00坏账准备(1132)借800.00预付账款(1141)供应商往来贷0.00其他应收款(1191)借3 800.00 备用金(119101)部门核算借2 000.00第第第第二二

6、章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 应收个人款(119102)个人往来借1 800.00物资采购(1201)借0原材料(1211)借2 050.00 CD-RW光盘片(121101)数量金额借400.00借张5.00 CD-R光盘片(121102)数量金额借450.00

7、借张30.00 电子商务讲座(124302)数量金额借1 200.00借张40.00库存商品(1243)借200 000.00第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 多媒体教程(124301)数量金额借28 000.00借套1 000.00 电子商务讲座(124

8、302)数量金额借21 000.00借套1050.00 多媒体开发工具(124303)数量金额借40 000.00借套5.00 网页制作工具(124304)数量金额借6 000.00借套5.00 多媒体课件(124305)数量金额借105 000.00借套3 000.00第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及

9、余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 待摊费用(1301)借642.00 报刊费(130101)借642.00固定资产(1501)借260 680.00累计折旧(1502)贷12 512.64固定资产清理(1601)借0.00无形资产(1701)借58 500.00长期待摊费用(1801)借5 878.06短期借款(2101)贷200 000.00应付票据(2111)供应商往来贷0.00应付账款(2121)供应商往来贷222 300.00第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三

10、、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 预收账款(2131)客户往来 贷0.00应付工资(2151)贷0.00应付福利费(2153)贷8 400.00应交税金(2171)贷-17 000.00 应交增值税(217101)贷0.00 进项税额(21710101)贷0.00 销项税额(21710102)贷0.00 转 出 多 交 增 值 税(21710103)贷0.00 转 出 未 交 增 值 税(21710

11、104)贷0.00 应交营业税(217102)贷0.00第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 应交城建税(217103)贷0.00 应交所得税(217104)贷0.00 交增值税(217105)贷-17 000.00 应交个人所得税(217106)贷0其他应交

12、款(2172)贷0.00其他应付款(2181)贷2 100.00预提费用(2191)贷0.00 短期借款利息(219101)贷0.00股本(3101)贷500 000.00资本公积(3111)贷0.00第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 盈余公积(3121)

13、贷0.00本年利润(3131)贷0.00利润分配(3141)贷-19 022.31 提取盈余公积(314101)贷0.00 应付股利(314102)贷0.00 未分配利润(314103)贷-19 022.31生产成本(4101)借17 165.74 直接材料(410101)项目核算借155.00 直接工资(410102)项目核算借15 000.00 制造费用(410103)项目核算借2 010.74第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会

14、计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 生产成本转出(410199)项目核算借0.00制造费用(4105)借0.00 工资费用(410501)项目核算借0.00 折旧费用(410502)项目核算借0.00 其他费用(410503)项目核算借0.00主营业务收入(5101)贷0.00 多媒体教程(510101)数量金额贷0.00 电子商务讲座(510102)数量金额贷0.00 多媒体开发工具(5010103)数量金额贷0.00 网页制作工具(510104)数

15、量金额贷0.00第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 多媒体课件(510105)数量金额贷0.00其他业务收入(5102)贷0.00营业外收入(5301)贷0.00主营业务成本(5401)借0.00 多媒体教程(540101)数量金额借0.00 电子商务讲座(

16、540102)数量金额借0.00 多媒体开发工具(540103)数量金额借0.00 网页制作工具(540104)数量金额借0.00 多媒体课件(540105)数量金额借0.00主营业务税金及附加(5402)借0.00第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 其他业

17、务支出(5405)借0.00营业费用(5501)借0.00 工资费用(550101)借0.00 折旧费用(550102)借0.00 办公费用(550103)借0.00 其他费用(550104)借0.00管理费用(5502)借0.00 工资费用(550201)部门核算借0.00 折旧费用(550202)部门核算借0.00 办公费用(550203)部门核算借0.00第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要

18、操作步骤 表表2-3 20032-3 2003年年1212月会月会计计科目体系及余科目体系及余额额表表 科目名称账类方向 币别/计量期初余额 业务招待费(550204)部门核算借 0.00 其他费用(550205)部门核算借0.00财务费用(5503)借0.00 利息支出(550301)借0.00 银行手续费(550302)借0.00营业外支出(5601)借0.00所得税(5701)借0.00第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目

19、的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 (1)增加或复制会增加或复制会计计科目。科目。下面以增加会计科目下面以增加会计科目“银行存款银行存款人民币户人民币户(100201)”为例说明其操作步骤。为例说明其操作步骤。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别 直接增加会计科目方式。直接增加会计科目方式。操作：操作：执行执行“设置设置”“会计科目会计科目”命令，进命令，进入入“会计科目会计科目”窗口窗口。操作：操作：在在“会计科目会计科目”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，或按按钮，或按F5F5键，打开键，打开“会计科

20、目会计科目_ _新增新增”对话对话框框。操作：操作：在在“会计科目会计科目_ _新增新增”对话框中，对话框中，依次依次输入科目编码、科目中文名称、账页格式等输入科目编码、科目中文名称、账页格式等内容。内容。操作：操作：在在“会计科目会计科目_ _新增新增”对话框中，对话框中，依次依次输入科目编码、科目中文名称、账页格式等输入科目编码、科目中文名称、账页格式等内容。内容。操作：操作：在在“会计科目会计科目_ _新增新增”对话框中，对话框中，依次依次输入科目编码、科目中文名称、账页格式等输入科目编码、科目中文名称、账页格式等内容。内容。操作：操作：单击单击“确定确定”按钮，保存。重复上述按钮，保存

21、。重复上述步骤，可以继续增加其他会计科目。步骤，可以继续增加其他会计科目。操作：操作：重复上述步骤，可以继续增加其他会重复上述步骤，可以继续增加其他会计科目，添加完毕后单击计科目，添加完毕后单击“关闭关闭”按钮，返按钮，返回。回。操作：操作：在在“会计科目会计科目”窗口中，单击选中被复窗口中，单击选中被复制的会计科目，如选中制的会计科目，如选中“1002 1002 银行存款银行存款”所所在行。在行。利用复制功能增加会计科目方式。利用复制功能增加会计科目方式。操作：操作：执行执行“编辑编辑”“复制复制”命令，或按命令，或按CtrlCtrlI I键，打开键，打开“会计科目会计科目_ _新增新增”对

22、话框对话框。操作：操作：执行执行“编辑编辑”“复制复制”命令，或按命令，或按CtrlCtrlI I键，打开键，打开“会计科目会计科目_ _新增新增”对话框对话框。操作：操作：执行执行“编辑编辑”“复制复制”命令，或按命令，或按CtrlCtrlI I键，打开键，打开“会计科目会计科目_ _新增新增”对话框对话框。操作：操作：在在“会计科目会计科目_ _新增新增”对话框中，对话框中，修改科修改科目编码和科目中文名称等。目编码和科目中文名称等。操作：操作：在在“会计科目会计科目_ _新增新增”对话框中，对话框中，修改科修改科目编码和科目中文名称等。目编码和科目中文名称等。操作：操作：在在“会计科目会

23、计科目_ _新增新增”对话框中，对话框中，修改科修改科目编码和科目中文名称等。目编码和科目中文名称等。操作：操作：单击单击“确定确定”按钮，保存。按钮，保存。操作：操作：修改完毕后，单击修改完毕后，单击“关闭关闭”按钮，返回。按钮，返回。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 当然，如果遇到当然，如果遇到某一科目的下级与另一个或几某一科目的下级与另一个或几个科目的下级内容相同，个科目的下级内

24、容相同，还可以采用还可以采用“成批复制会成批复制会计科目计科目”功能，将功能，将某一科目的下级成批复制到另一某一科目的下级成批复制到另一科目中作为下级。科目中作为下级。下面以下面以“主营业务收入主营业务收入(5101)”科科目为例说明其操作步骤。目为例说明其操作步骤。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色操作：操作：在在“会计科目会计科目”窗口中，执行窗口中，执行“编辑编辑”“成批复制成批复制”命令，打开命令，打开“成批复制成批复制”对话对话框框。操作：操作：在在“会计科目会计科目

25、”窗口中，执行窗口中，执行“编辑编辑”“成批复制成批复制”命令，打开命令，打开“成批复制成批复制”对话对话框框。操作：操作：在在“会计科目会计科目”窗口中，执行窗口中，执行“编辑编辑”“成批复制成批复制”命令，打开命令，打开“成批复制成批复制”对话对话框框。操作：操作：在在“成批复制成批复制”对话框中，根据提示，在有关栏目内输入对话框中，根据提示，在有关栏目内输入源科目编码源科目编码“12431243”和目标科目编码和目标科目编码“51015101”，如果需要将源科，如果需要将源科目的核算形式一起复制过去，应选中相应核算形式的复选项，否目的核算形式一起复制过去，应选中相应核算形式的复选项，否则

26、，不能复制其核算形式。则，不能复制其核算形式。操作：操作：在在“成批复制成批复制”对话框中，根据提示，在有关栏目内输入对话框中，根据提示，在有关栏目内输入源科目编码源科目编码“12431243”和目标科目编码和目标科目编码“51015101”，如果需要将源科，如果需要将源科目的核算形式一起复制过去，应选中相应核算形式的复选项，否目的核算形式一起复制过去，应选中相应核算形式的复选项，否则，不能复制其核算形式。则，不能复制其核算形式。操作：操作：单击选中单击选中“数量核算数量核算”复选框。复选框。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，保存。按钮，保存。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系

27、统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 (2)修改会计科目。修改会计科目。下面以下面以“原材料原材料CD-RW光盘片光盘片(121101)”为为例说明定义数量核算操作步骤。例说明定义数量核算操作步骤。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色操作：操作：在在“会计科目会计科目”窗口中，将窗口中，将光标定在光标定在“121101

28、“121101 CD-RWCD-RW光盘片光盘片”科目行上，单击科目行上，单击“修修改改”按钮，或者双击该科目行，打开按钮，或者双击该科目行，打开“会计科会计科目目_ _修改修改”对话框。对话框。操作：操作：在在“会计科目会计科目_ _修改修改”对话框中，单击对话框中，单击“修改修改”按钮进入修改状态后，单击按钮进入修改状态后，单击“账页格式账页格式”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择择“数量金额式数量金额式”选项。选项。操作：操作：在在“会计科目会计科目_ _修改修改”对话框中，单击对话框中，单击“修改修改”按钮进入修改状态后，单击按钮进入修改状态

29、后，单击“账页格式账页格式”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择择“数量金额式数量金额式”选项。选项。操作：操作：在在“会计科目会计科目_ _修改修改”对话框中，单击对话框中，单击“修改修改”按钮进入修改状态后，单击按钮进入修改状态后，单击“账页格式账页格式”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择择“数量金额式数量金额式”选项。选项。操作：操作：在在“会计科目会计科目_ _修改修改”对话框中，单击对话框中，单击“修改修改”按钮进入修改状态后，单击按钮进入修改状态后，单击“账页格式账页格式”下拉列表框的下三角按钮，

30、在下拉列表中选下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择择“数量金额式数量金额式”选项。选项。操作：操作：选中选中“数量核算数量核算”复选框，输入计量复选框，输入计量单位单位“张张”。操作：操作：选中选中“数量核算数量核算”复选框，输入计量复选框，输入计量单位单位“张张”。操作：操作：单击单击“确定确定”按钮，保存。按钮，保存。操作：操作：单击单击“返回返回”按钮，返回。按钮，返回。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步

31、骤设置会计科目的主要操作步骤 (3)删除会计科目。删除会计科目。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别一、设置会计科目一、设置会计科目三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色3.3.设置会计科目的主要操作步骤设置会计科目的主要操作步骤 (4)指定现金、银行及现金流量会计科目。下指定现金、银行及现金流量会计科目。下面以面以“现金现金(1001)”科目为例说明其操作步骤。科目为例说明其操作步骤。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别操作：操作：在在“会

32、计科目会计科目”窗口中，执行窗口中，执行“编辑编辑”“指定科目指定科目”命令，打开命令，打开“指定科目指定科目”对话对话框。框。操作：操作：在在“会计科目会计科目”窗口中，执行窗口中，执行“编辑编辑”“指定科目指定科目”命令，打开命令，打开“指定科目指定科目”对话对话框。框。操作：操作：在在“会计科目会计科目”窗口中，执行窗口中，执行“编辑编辑”“指定科目指定科目”命令，打开命令，打开“指定科目指定科目”对话对话框。框。操作：操作：单击单击“现金总账科目现金总账科目”单选按钮。单选按钮。操作：操作：在待选科目列在待选科目列表框中，选择表框中，选择“1001 1001 现金现金”科目。单击科目。

33、单击“”按按钮，将钮，将“1001 1001 现金现金”科科目添加到已选科目框中目添加到已选科目框中。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，保存。按钮，保存。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别二、设置凭证类型二、设置凭证类型三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色1.1.选择凭证类别选择凭证类别 (1)记账记账凭凭证证。(2)收款、付款、收款、付款、转账转账凭凭证证。(3)现现金、金、银银行、行、转账转账凭凭证证。(4)现现金金收收款款、现现金金付付款款、银银行行收收款款、银银行行付付款款、转转账账凭凭证证。(5)自

34、定自定义义凭凭证类别证类别。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别二、设置凭证类型二、设置凭证类型三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色1.1.选择凭证类别选择凭证类别 【例【例2.72.7】假设蓝梦公司会计核算的凭证类型】假设蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。直接采用记账凭证。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别操作：操作：执行执行“设置设置”“凭证类别凭证类别”命令，打命令，打开开“凭证类别预置凭证类别预置”对话框对话框。操作：操

35、作：单击单击“记账凭证记账凭证”单选按钮。单选按钮。操作：操作：单击单击“确定确定”按钮，进入按钮，进入“凭证类别凭证类别”限制条件设置窗口。限制条件设置窗口。操作：操作：单击单击“退出退出”按钮，返回。按钮，返回。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别二、设置凭证类型二、设置凭证类型三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色2.2.确定限制条件确定限制条件 (1)借方必有，即此借方必有，即此类类凭凭证证借方至少有一个借方至少有一个限制科目限制科目发发生。生。(2)贷贷方方必必有有，即即此此类类凭凭证证贷贷方方至至少少有有

36、一一个个限限制科目制科目发发生。生。(3)凭凭证证必必有有，即即此此类类凭凭证证无无论论借借方方还还是是贷贷方方至少有一个限制科目至少有一个限制科目发发生。生。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别二、设置凭证类型二、设置凭证类型三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色2.2.确定限制条件确定限制条件 (4)凭凭证证必必无无，即即此此类类凭凭证证无无论论借借方方还还是是贷贷方方不可有一个限制科目不可有一个限制科目发发生。生。(5)无无限限制制，即即此此类类凭凭证证可可使使用用所所有有合合法法的的科科目目，限限制制科科目目

37、由由使使用用者者输输入入，可可以以是是任任意意级级次次的的科科目目，科科目目之之间间用用逗逗号号分分割割，数数量量不不限限，也也可可参参照照输输入，但不能重复入，但不能重复输输入。入。(6)借借方方必必无无，即即金金额额发发生生在在借借方方的的科科目目集集必必须须不包含借方必无科目。用于在凭不包含借方必无科目。用于在凭证证保存保存时检查时检查。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别二、设置凭证类型二、设置凭证类型三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色2.2.确定限制条件确定限制条件 (7)贷贷方方必必无无，即即金金额额

38、发发生生在在贷贷方方的的科科目目集集必必须须不包含不包含贷贷方必无科目。用于在凭方必无科目。用于在凭证证保存保存时检查时检查。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别二、设置凭证类型二、设置凭证类型2.2.确定限制条件确定限制条件 一般地，设置凭证类别如表一般地，设置凭证类别如表2-4所示。所示。表表2-4 2-4 凭凭证类别证类别 类类 型型限制类型限制类型限制科目限制科目收款凭证收款凭证借方必有借方必有1001，100201，100202付款凭证付款凭证贷方必有贷方必有1001，100201，100202转账凭证转账凭

39、证凭证必无凭证必无1001，100201，100202第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别三、其他设置三、其他设置1.1.定义结算方式定义结算方式 结算方式设置主要内容包括：结算方式编码、结算方式设置主要内容包括：结算方式编码、结算方式名称、票据管理标志等。结算方式名称、票据管理标志等。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别三、其他设置三、其他设置1.1.定义结算方式定义结算方式 【例例2.82.8】根据表根据表2-52-5给出的资料定义蓝梦公司

40、的结算给出的资料定义蓝梦公司的结算方式。方式。结算方式编码结算方式编码结算方式名称结算方式名称票据管理票据管理 1现金结算现金结算否否 2支票支票否否 201现金支票现金支票是是 202转账支票转账支票是是 3银行汇票银行汇票否否 4商业汇票商业汇票否否 401商业承兑汇票商业承兑汇票否否 402银行承兑汇票银行承兑汇票否否 5其他其他否否表表2-5 结算方式一览表结算方式一览表 第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别操作：操作：进入进入总账系统。执行总账系统。执行“设置设置”“结结算方式算方式”命令，进入命令，进入“结

41、算方式结算方式”窗口窗口。操作：操作：在在“结算方式结算方式”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入结算方式编码及结算方式名称。按钮，依次输入结算方式编码及结算方式名称。如有票据管理，选中如有票据管理，选中“是否票据管理是否票据管理”复选框。复选框。操作：操作：在在“结算方式结算方式”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入结算方式编码及结算方式名称。按钮，依次输入结算方式编码及结算方式名称。如有票据管理，选中如有票据管理，选中“是否票据管理是否票据管理”复选框。复选框。操作：操作：在在“结算方式结算方式”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入结算方式编码及结

42、算方式名称。按钮，依次输入结算方式编码及结算方式名称。如有票据管理，选中如有票据管理，选中“是否票据管理是否票据管理”复选框。复选框。操作：操作：单击单击“保存保存”按钮，该结算方式即在按钮，该结算方式即在左列表框中列示。左列表框中列示。操作：操作：重复重复(1)(1)(3)(3)操作步骤，可继续定义操作步骤，可继续定义其他结算方式。单击其他结算方式。单击“退出退出”，返回。，返回。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别三、其他设置三、其他设置2.2.定义外币种类定义外币种类 外币种类功能仅提供录入的固定汇率与浮动汇外币

43、种类功能仅提供录入的固定汇率与浮动汇率，并不决定在制单时使用的是固定汇率还是浮动率，并不决定在制单时使用的是固定汇率还是浮动汇率，需要在总账系统的凭证参数中加以设置。汇率，需要在总账系统的凭证参数中加以设置。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别三、其他设置三、其他设置2.2.定义外币种类定义外币种类 【例例2.92.9】假设蓝梦公司的记账本位币为人民】假设蓝梦公司的记账本位币为人民币；外币为美元；汇率为币；外币为美元；汇率为1:8.275 1:8.275。根据给出的资。根据给出的资料定义其外币种类。料定义其外币种类。第

44、第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别操作：操作：在在“总账系统总账系统”中，执行中，执行“设置设置”“外币及外汇外币及外汇”命令，进入命令，进入“外币设置外币设置”窗口窗口。操作：操作：在在“外币设置外币设置”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入币符及币名。默认系统提供的按钮，依次输入币符及币名。默认系统提供的汇率小数位、折算方式和外币最大误差等参数。汇率小数位、折算方式和外币最大误差等参数。操作：操作：在在“外币设置外币设置”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入币符及币名。默认系统提供的按钮

45、，依次输入币符及币名。默认系统提供的汇率小数位、折算方式和外币最大误差等参数。汇率小数位、折算方式和外币最大误差等参数。操作：操作：在在“外币设置外币设置”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入币符及币名。默认系统提供的按钮，依次输入币符及币名。默认系统提供的汇率小数位、折算方式和外币最大误差等参数。汇率小数位、折算方式和外币最大误差等参数。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮按钮 。操作：操作：单击单击“固定汇率固定汇率”单选按钮。单选按钮。操作：操作：输入记账汇率输入记账汇率8.2758.275，按，按EnterEnter键。键。操作：操作：单击单击“退出退出”，返回。，返回。

46、第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别三、其他设置三、其他设置3.3.开户银行开户银行 企业在收付结算中对应的开户银行信息。企业在收付结算中对应的开户银行信息。【例例2.10】假假设设蓝蓝梦梦公公司司的的开开户户银银行行为为工工行行海海淀支行，账号为淀支行，账号为08091001。第第第第二二章章章章财务管理系统应用财务管理系统应用 第三节第三节 设置会计科目及凭证类别设置会计科目及凭证类别操作：操作：进入企业门户。执行进入企业门户。执行“基础信息基础信息”“基础档案基础档案”“开户银行开户银行”命令，进入命令，进入“开

47、户银行开户银行”窗口。窗口。操作：操作：在在“开户银行开户银行”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入开户银行编码、开户银行按钮，依次输入开户银行编码、开户银行名称及银行账号等。名称及银行账号等。操作：操作：在在“开户银行开户银行”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入开户银行编码、开户银行按钮，依次输入开户银行编码、开户银行名称及银行账号等。名称及银行账号等。操作：操作：在在“开户银行开户银行”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入开户银行编码、开户银行按钮，依次输入开户银行编码、开户银行名称及银行账号等。名称及银行账号等。操作：操作：在在“开户银行开户银

48、行”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入开户银行编码、开户银行按钮，依次输入开户银行编码、开户银行名称及银行账号等。名称及银行账号等。操作：操作：在在“开户银行开户银行”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入开户银行编码、开户银行按钮，依次输入开户银行编码、开户银行名称及银行账号等。名称及银行账号等。操作：操作：在在“开户银行开户银行”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入开户银行编码、开户银行按钮，依次输入开户银行编码、开户银行名称及银行账号等。名称及银行账号等。操作：操作：在在“开户银行开户银行”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入开户银行编码、开户银行按钮，依次输入开户银行编码、开户银行名称及银行账号等。名称及银行账号等。操作：操作：在在“开户银行开户银行”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，依次输入开户银行编码、开户银行按钮，依次输入开户银行编码、开户银行名称及银行账号等。名称及银行账号等。操作：操作：单击单击“保存保存”按钮，该银行信息即在按钮，该银行信息即在列表框中列示。列表框中列示。操作：操作：重复重复(1)(1)(3)(3)操作步骤，可继续定义操作步骤，可继续定义其他开户银行。单击其他开户银行。单击“退出退出”按钮，返回。按钮，返回。