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1、案例：案例：中国上海中国上海中国上海中国上海A A A A公司拟与美国纽约公司拟与美国纽约公司拟与美国纽约公司拟与美国纽约B B B B公司签订公司签订公司签订公司签订10101010万万万万美元的贸易合同（美元的贸易合同（美元的贸易合同（美元的贸易合同（“金鸡牌金鸡牌金鸡牌金鸡牌”100100100100男式衬衫）。男式衬衫）。男式衬衫）。男式衬衫）。请问：请问：在签订贸易合同时，可以选择哪些国际结算在签订贸易合同时，可以选择哪些国际结算在签订贸易合同时，可以选择哪些国际结算在签订贸易合同时，可以选择哪些国际结算方式。方式。方式。方式。解决方案：解决方案：1.1.1.1.汇付汇付汇付汇付 2
2、.2.2.2.托收托收托收托收 3.3.3.3.信用证信用证信用证信用证 4.4.4.4.银行保函银行保函银行保函银行保函 5.5.5.5.国际保理国际保理国际保理国际保理A公司B公司合同合同货物货物货款货款第第五五章章 国际结算国际结算辅助辅助方式方式第一节第一节 银行保函银行保函第二节第二节 国际保理国际保理第一节第一节 银行保函银行保函 银行保函概述银行保函概述 银行保函的开立银行保函的开立 银行保函业务的银行保函业务的办理程序办理程序 银行保函的种类银行保函的种类 备用信用证备用信用证有关有关银行保函银行保函业务的国际惯例业务的国际惯例第一节第一节 银行保银行保函函一一、银行保函概述银
3、行保函概述 含义含义:银行保函银行保函银行保函银行保函(L/G)(L/G)(L/G)(L/G)是商业银行根据申请人是商业银行根据申请人是商业银行根据申请人是商业银行根据申请人的要求，向受益人开立的、担保申请人正常履行的要求，向受益人开立的、担保申请人正常履行的要求，向受益人开立的、担保申请人正常履行的要求，向受益人开立的、担保申请人正常履行合同义务的书面保证，是银行有条件承担一定经合同义务的书面保证，是银行有条件承担一定经合同义务的书面保证，是银行有条件承担一定经合同义务的书面保证，是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺济责任
4、的契约文件。当申请人未能履行其所承诺济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。任。任。任。特点特点开立目的：开立目的：开立目的：开立目的：是担保申请人履行合同是担保申请人履行合同是担保申请人履行合同是担保申请人履行合同分类：分类：分类：分类：有从属性保函和独立性保函之分有从属性保函和独立性保函之分有从属性保函和独立性保函之分有从属性保函和独立性保函之分银行付款责任：银行付款责任：银行付款责任：银行付款责任：因保函性质不同而不
5、同因保函性质不同而不同因保函性质不同而不同因保函性质不同而不同银行付款依据：银行付款依据：银行付款依据：银行付款依据：是单据及其他证明文件是单据及其他证明文件是单据及其他证明文件是单据及其他证明文件银行保函银行保函银行保函银行保函适用范围适用范围适用范围适用范围广泛广泛广泛广泛二二、银行保函的开立银行保函的开立开立方式开立方式 直接开给受益人的方式直接开给受益人的方式直接开给受益人的方式直接开给受益人的方式 通过通知行通知的方式通过通知行通知的方式通过通知行通知的方式通过通知行通知的方式 通过转开行转开方式通过转开行转开方式通过转开行转开方式通过转开行转开方式当事人及其权利、义务当事人及其权利
6、、义务 基本当事人：申请人、受益人、担保行基本当事人：申请人、受益人、担保行基本当事人：申请人、受益人、担保行基本当事人：申请人、受益人、担保行 其他当事人其他当事人其他当事人其他当事人:通知行、转开行、保兑行、反通知行、转开行、保兑行、反通知行、转开行、保兑行、反通知行、转开行、保兑行、反担保人担保人担保人担保人三、三、银行保函业务的银行保函业务的办理程序办理程序1.1.申请人向银行申请开立保申请人向银行申请开立保函函2.2.担保银行审查有关情况担保银行审查有关情况3.3.开立保开立保函函4.4.保保函函的修改的修改5.5.保保函函的索偿与赔付的索偿与赔付6 6.保保函函的撤销的撤销四四、银
7、行保函的种类银行保函的种类工程承包业务中的银行保函工程承包业务中的银行保函 投标保函投标保函 履约保函履约保函 预付款保函预付款保函 透支保函透支保函 维修保函维修保函 关税保函关税保函 留留置金保函置金保函其他保函其他保函 付款保函付款保函 加工贸易保函加工贸易保函 补偿贸易保函补偿贸易保函 租赁保函租赁保函 质量保函质量保函 提货保函提货保函 借款保函借款保函 保释金保函保释金保函 票据保函票据保函五五、备用信用证备用信用证 含义。实质是一种银行保函。含义。实质是一种银行保函。与与银行保函银行保函的比较的比较 与跟单信用证的比较与跟单信用证的比较六六、有关、有关银行保函银行保函业务的国际惯
8、例业务的国际惯例UDG458UDG458第二节第二节 国际保理国际保理 国际保理的概述国际保理的概述 国际保理的国际保理的类型类型双保理业务的办理程序双保理业务的办理程序保理服务对出口商和进口商的作用保理服务对出口商和进口商的作用一一、国际保理的概述国际保理的概述含义：含义：国际保理国际保理国际保理国际保理（International FactoringInternational FactoringInternational FactoringInternational Factoring）是保理商通过收购货物出口债权而向出口商提供是保理商通过收购货物出口债权而向出口商提供是保理商通过收购货物
9、出口债权而向出口商提供是保理商通过收购货物出口债权而向出口商提供坏账担保、应收账款管理、贸易融资等服务的综坏账担保、应收账款管理、贸易融资等服务的综坏账担保、应收账款管理、贸易融资等服务的综坏账担保、应收账款管理、贸易融资等服务的综合性金融业务。合性金融业务。合性金融业务。合性金融业务。产生和发展产生和发展产生和发展产生和发展主要内容主要内容 贸易融资贸易融资贸易融资贸易融资 风险担保风险担保风险担保风险担保 进口商额度的核定进口商额度的核定进口商额度的核定进口商额度的核定 销售账户管理销售账户管理销售账户管理销售账户管理 债款催收债款催收债款催收债款催收二、国际保理的类型二、国际保理的类型
10、到期保理与融资保理到期保理与融资保理 双保理与单保理双保理与单保理 出口保理与进口保理出口保理与进口保理 无追索权保理与有追索权的保理无追索权保理与有追索权的保理三、三、有关当事人有关当事人 出口商出口商 出口保理商出口保理商 进口商进口商 进口保理商进口保理商四、双保理业务的办理程序四、双保理业务的办理程序出口商与出口保理商洽商保理事宜。出口商与出口保理商洽商保理事宜。出口商与出口保理商洽商保理事宜。出口商与出口保理商洽商保理事宜。出口保理商与进口保理商联系出口保理商与进口保理商联系出口保理商与进口保理商联系出口保理商与进口保理商联系进口保理商核定进口商信用额度并报价。进口保理商核定进口商信
11、用额度并报价。进口保理商核定进口商信用额度并报价。进口保理商核定进口商信用额度并报价。出口保理商报价、签定协议（出口保理商报价、签定协议（出口保理商报价、签定协议（出口保理商报价、签定协议（主要条款主要条款主要条款主要条款8 8 8 8点点点点）出口保理商与进口保理商签定协议出口保理商与进口保理商签定协议出口保理商与进口保理商签定协议出口保理商与进口保理商签定协议出口商转让应收账款出口商转让应收账款出口商转让应收账款出口商转让应收账款保理商承购应收账款保理商承购应收账款保理商承购应收账款保理商承购应收账款进口保理商收款进口保理商收款进口保理商收款进口保理商收款进口商付款进口商付款进口商付款进口
12、商付款进口保理商划款进口保理商划款进口保理商划款进口保理商划款出口保理商向出口商付款出口保理商向出口商付款出口保理商向出口商付款出口保理商向出口商付款五、保理服务的作用五、保理服务的作用对进口商的作用对进口商的作用 避免占用资金避免占用资金避免占用资金避免占用资金 简化进口手续简化进口手续简化进口手续简化进口手续对出口商的作用对出口商的作用 有利于提高资金使用效率有利于提高资金使用效率有利于提高资金使用效率有利于提高资金使用效率 有利于出口商转移风险有利于出口商转移风险有利于出口商转移风险有利于出口商转移风险 有利于维护和提高出口商的资信有利于维护和提高出口商的资信有利于维护和提高出口商的资信
13、有利于维护和提高出口商的资信 有利于出口竞争有利于出口竞争有利于出口竞争有利于出口竞争 增大出口成本增大出口成本增大出口成本增大出口成本六、有关保理的国际惯例六、有关保理的国际惯例国际保理服务公约国际保理服务公约 1988 1988年年5 5月月 四章四章2323条条国际保理惯例规则国际保理惯例规则 1990 1990年年一、名词解释一、名词解释 1.1.背书背书背背背背书书书书是是是是指指指指持持持持票票票票人人人人在在在在票票票票据据据据背背背背面面面面签签签签名名名名，并并并并交交交交付付付付给给给给受受受受让让让让人的行为。背书的目的是为了转让票据权利。人的行为。背书的目的是为了转让票
14、据权利。人的行为。背书的目的是为了转让票据权利。人的行为。背书的目的是为了转让票据权利。2.2.逆汇逆汇逆汇又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，逆汇又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，逆汇又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，逆汇又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。其特点是，结算工具传递与资金运动在方向上相其特点是，结算工具传递与资金运动在方向上相其特点是，结算工具传递与资金运动在方向上相其特点是，结算工具
15、传递与资金运动在方向上相反反反反。3.3.承兑交单承兑交单承兑交单是指出口人装运之后，开具远期汇票连承兑交单是指出口人装运之后，开具远期汇票连承兑交单是指出口人装运之后，开具远期汇票连承兑交单是指出口人装运之后，开具远期汇票连同装运单据交给当地银行，通过银行向进口人提同装运单据交给当地银行，通过银行向进口人提同装运单据交给当地银行，通过银行向进口人提同装运单据交给当地银行，通过银行向进口人提示，由进口人承兑远期汇票之后，即可取得装运示，由进口人承兑远期汇票之后，即可取得装运示，由进口人承兑远期汇票之后，即可取得装运示，由进口人承兑远期汇票之后，即可取得装运单据，提取货物，待汇票到期再付清货款。
16、单据，提取货物，待汇票到期再付清货款。单据，提取货物，待汇票到期再付清货款。单据，提取货物，待汇票到期再付清货款。4.4.L/CL/C（UCP600UCP600的定义）的定义）信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。予以承付的确定承诺。予以承付的确定承诺。予以承付的确定承诺。5.5.国际保理国际保理
17、国国际际保保理理又又称称国国际际付付款款保保理理或或保保付付代代理理、承承购购出出口口应应收收账账款款业业务务等等，是是商商业业银银行行或或其其附附属属机机构构通通过过收收购购货货物物出出口口债债权权而而向向出出口口商商提提供供坏坏账账担担保保、应应收收账账款款管管理理、贸易融资等服务的综合性金融业务。贸易融资等服务的综合性金融业务。二、单选题二、单选题 1.1.1.1.国国国国际际际际结结结结算算算算是是是是一一一一门门门门以以以以国国国国际际际际金金金金融融融融、（）、货货货货币币币币银银银银行行行行学学学学为基础而形成的交叉学科。为基础而形成的交叉学科。为基础而形成的交叉学科。为基础而形
18、成的交叉学科。A.A.A.A.国际贸易国际贸易国际贸易国际贸易 B.B.B.B.银行会计银行会计银行会计银行会计C.C.C.C.西方经济学西方经济学西方经济学西方经济学 D.D.D.D.金融英语金融英语金融英语金融英语2.2.2.2.票票票票据据据据权权权权利利利利转转转转让让让让不不不不以以以以通通通通知知知知债债债债务务务务人人人人为为为为必必必必要要要要，这这这这是是是是票票票票据据据据的的的的（）特征。（）特征。（）特征。（）特征。A.A.A.A.设权性设权性设权性设权性 B.B.B.B.无因性无因性无因性无因性C.C.C.C.要式性要式性要式性要式性 D.D.D.D.流通性流通性流通
19、性流通性3.3.3.3.D/DD/DD/DD/D是（）的简称。是（）的简称。是（）的简称。是（）的简称。A.A.A.A.即期付款交单即期付款交单即期付款交单即期付款交单 B.B.B.B.远期付款交单远期付款交单远期付款交单远期付款交单C.C.C.C.票汇票汇票汇票汇 D.D.D.D.承兑交单承兑交单承兑交单承兑交单4.4.4.4.现行的现行的现行的现行的跟单信用证统一规则跟单信用证统一规则跟单信用证统一规则跟单信用证统一规则简称（）简称（）简称（）简称（）A.A.A.A.UCP500UCP500UCP500UCP500 B.B.B.B.UCP600UCP600UCP600UCP600C.C.C
20、.C.URC522URC522URC522URC522 D.D.D.D.UDG458UDG458UDG458UDG4585.5.5.5.托托托托收收收收支支支支付付付付方方方方式式式式的的的的国国国国际际际际汇汇汇汇兑兑兑兑业业业业务务务务属属属属于于于于 业业业业务务务务，是以是以是以是以 为基础的。（）为基础的。（）为基础的。（）为基础的。（）A.A.A.A.逆汇、银行信用逆汇、银行信用逆汇、银行信用逆汇、银行信用 B.B.B.B.逆汇、商业信用逆汇、商业信用逆汇、商业信用逆汇、商业信用C.C.C.C.顺汇、银行信用顺汇、银行信用顺汇、银行信用顺汇、银行信用 D.D.D.D.顺汇、商业信用
21、顺汇、商业信用顺汇、商业信用顺汇、商业信用6.6.6.6.信信信信用用用用证证证证方方方方式式式式在在在在国国国国际际际际结结结结算算算算中中中中可可可可以以以以起起起起到到到到提提提提供供供供付付付付款款款款保保保保证和（）作用。证和（）作用。证和（）作用。证和（）作用。A.A.A.A.销售账户管理销售账户管理销售账户管理销售账户管理 B.B.B.B.进口商额度的核定进口商额度的核定进口商额度的核定进口商额度的核定C.C.C.C.提供融资手段提供融资手段提供融资手段提供融资手段 D.D.D.D.债款催收债款催收债款催收债款催收7.7.7.7.申请人、受益人、（）是银行保函的基本当事人。申请人
22、、受益人、（）是银行保函的基本当事人。申请人、受益人、（）是银行保函的基本当事人。申请人、受益人、（）是银行保函的基本当事人。A.A.A.A.担保行担保行担保行担保行 B.B.B.B.通知行通知行通知行通知行C.C.C.C.转开行转开行转开行转开行 D.D.D.D.保兑行保兑行保兑行保兑行8.8.8.8.（）为狭义票据行为。（）为狭义票据行为。（）为狭义票据行为。（）为狭义票据行为。A.A.A.A.付款付款付款付款 B.B.B.B.追索追索追索追索C.C.C.C.提示提示提示提示 D.D.D.D.承兑承兑承兑承兑9.9.9.9.UCP600UCP600UCP600UCP600明明明明确确确确规
23、规规规定定定定：“信信信信用用用用证证证证是是是是（）。即即即即使使使使未未未未如此说明。如此说明。如此说明。如此说明。”A.A.A.A.不可撤销的不可撤销的不可撤销的不可撤销的 B.B.B.B.可撤销的可撤销的可撤销的可撤销的C.C.C.C.可转让的可转让的可转让的可转让的 D.D.D.D.不可转让不可转让不可转让不可转让的的的的10.10.（）不是备用信用证与银行保函之间明显（）不是备用信用证与银行保函之间明显不同点。不同点。A.A.适用的范围不同适用的范围不同 B.B.付款依据不同付款依据不同C.C.所要求的单据有所不同所要求的单据有所不同 D.D.遵循的规则不同遵循的规则不同答案：答案
24、：A A、D D、C C、B B、B B C C、A A、D D、A A、A A三、判断题三、判断题 1 1 1 1.备用信用证实质是一种银行保函。备用信用证实质是一种银行保函。备用信用证实质是一种银行保函。备用信用证实质是一种银行保函。（）2 2 2 2.付付付付款款款款人人人人即即即即受受受受票票票票人人人人，是是是是指指指指票票票票据据据据上上上上载载载载明明明明的的的的承承承承担担担担付付付付款款款款责责责责任任任任的人。的人。的人。的人。（）3 3 3 3.出票后，出票人便成了票据的主债务人。出票后，出票人便成了票据的主债务人。出票后，出票人便成了票据的主债务人。出票后，出票人便成了
25、票据的主债务人。（）4 4 4 4.应应应应开开开开证证证证行行行行的的的的请请请请求求求求在在在在信信信信用用用用证证证证上上上上加加加加批批批批保保保保兑兑兑兑的的的的银银银银行行行行，它它它它和和和和开证行具有相同的责任和地位。开证行具有相同的责任和地位。开证行具有相同的责任和地位。开证行具有相同的责任和地位。（）5 5 5 5.在在在在独独独独立立立立性性性性保保保保函函函函中中中中，银银银银行行行行的的的的付付付付款款款款责责责责任任任任是是是是第第第第二二二二性性性性的的的的，即即即即当申请人违约后，担保银行才负责赔付。当申请人违约后，担保银行才负责赔付。当申请人违约后，担保银行才
26、负责赔付。当申请人违约后，担保银行才负责赔付。（）6 6 6 6.CHAPSCHAPSCHAPSCHAPS是当前最重要的国际美元支付系统。是当前最重要的国际美元支付系统。是当前最重要的国际美元支付系统。是当前最重要的国际美元支付系统。（）（）（）（）7 7 7 7.预付汇款的卖方承担了几乎全部的交易风险，并预付汇款的卖方承担了几乎全部的交易风险，并预付汇款的卖方承担了几乎全部的交易风险，并预付汇款的卖方承担了几乎全部的交易风险，并且可能会遭到款货两空的风险。且可能会遭到款货两空的风险。且可能会遭到款货两空的风险。且可能会遭到款货两空的风险。（）（）（）（）8 8 8 8.票据具有汇兑功能、支付
27、功能、信用功能、融资票据具有汇兑功能、支付功能、信用功能、融资票据具有汇兑功能、支付功能、信用功能、融资票据具有汇兑功能、支付功能、信用功能、融资功能。功能。功能。功能。（）（）（）（）9 9 9 9.托收行并无审核单据内容的义务，对于单据是否托收行并无审核单据内容的义务，对于单据是否托收行并无审核单据内容的义务，对于单据是否托收行并无审核单据内容的义务，对于单据是否合格及是否符合贸易合同的要求不负责任。合格及是否符合贸易合同的要求不负责任。合格及是否符合贸易合同的要求不负责任。合格及是否符合贸易合同的要求不负责任。（）10.10.10.10.在办理结算和外汇业务时，代理行是最优选择。在办理结
28、算和外汇业务时，代理行是最优选择。在办理结算和外汇业务时，代理行是最优选择。在办理结算和外汇业务时，代理行是最优选择。（）答案：答案：、四、简答题四、简答题 1.1.简述我国简述我国票据法票据法规定的汇票绝对必要规定的汇票绝对必要记载项目。记载项目。答：根据我国答：根据我国答：根据我国答：根据我国票据法票据法票据法票据法规定，汇票绝对必要记载项目应包括规定，汇票绝对必要记载项目应包括规定，汇票绝对必要记载项目应包括规定，汇票绝对必要记载项目应包括7 7 7 7项：项：项：项：（1 1 1 1）“汇汇汇汇票票票票”字字字字样样样样。主主主主要要要要目目目目的的的的是是是是表表表表明明明明票票票票
29、据据据据的的的的性性性性质质质质和和和和种种种种类类类类，以以以以区区区区别别别别于于于于其他票据。其他票据。其他票据。其他票据。（2 2 2 2）无无无无条条条条件件件件的的的的书书书书面面面面付付付付款款款款命命命命令令令令或或或或委委委委托托托托。汇汇汇汇票票票票是是是是出出出出票票票票人人人人签签签签发发发发的的的的，命命命命令令令令付付付付款人向收款人付款的书面指示。款人向收款人付款的书面指示。款人向收款人付款的书面指示。款人向收款人付款的书面指示。（3 3 3 3）确确确确定定定定的的的的金金金金额额额额。票票票票据据据据上上上上的的的的权权权权利利利利必必必必须须须须以以以以金金
30、金金钱钱钱钱表表表表示示示示，并并并并且且且且金金金金额额额额必必必必须须须须确确确确定。定。定。定。（4 4 4 4）付付付付款款款款人人人人名名名名称称称称。汇汇汇汇票票票票上上上上付付付付款款款款人人人人的的的的记记记记载载载载要要要要有有有有一一一一定定定定的的的的确确确确定定定定性性性性，以以以以便便便便持持持持票人能顺利找到。票人能顺利找到。票人能顺利找到。票人能顺利找到。（5 5 5 5）收收收收款款款款人人人人名名名名称称称称。汇汇汇汇票票票票上上上上关关关关于于于于收收收收款款款款人人人人的的的的记记记记载载载载又又又又称称称称为为为为“抬抬抬抬头头头头”。它它它它应应应应有
31、一定的确定性。有一定的确定性。有一定的确定性。有一定的确定性。（6 6 6 6）出票日期。出票日期是指汇票签发的具体时间。）出票日期。出票日期是指汇票签发的具体时间。）出票日期。出票日期是指汇票签发的具体时间。）出票日期。出票日期是指汇票签发的具体时间。（7 7 7 7）出票人签名。票据必须经出票人签字才能成立。）出票人签名。票据必须经出票人签字才能成立。）出票人签名。票据必须经出票人签字才能成立。）出票人签名。票据必须经出票人签字才能成立。2.2.简述汇付业务的基本当事人简述汇付业务的基本当事人答：在汇付业务中，通常涉及四个当事人：答：在汇付业务中，通常涉及四个当事人：答：在汇付业务中，通常
32、涉及四个当事人：答：在汇付业务中，通常涉及四个当事人：（1 1 1 1）汇汇汇汇款款款款人人人人，即即即即汇汇汇汇出出出出款款款款项项项项的的的的人人人人。在在在在进进进进出出出出口口口口贸贸贸贸易易易易中中中中，汇款人通常是进口人，即买方。汇款人通常是进口人，即买方。汇款人通常是进口人，即买方。汇款人通常是进口人，即买方。（2 2 2 2）受受受受款款款款人人人人，即即即即收收收收取取取取款款款款项项项项的的的的人人人人。在在在在进进进进出出出出口口口口贸贸贸贸易易易易中中中中，汇款人通常是出口人，即卖方。汇款人通常是出口人，即卖方。汇款人通常是出口人，即卖方。汇款人通常是出口人，即卖方。（
33、3 3 3 3）汇汇汇汇出出出出行行行行，即即即即受受受受汇汇汇汇款款款款人人人人的的的的委委委委托托托托汇汇汇汇出出出出款款款款项项项项的的的的银银银银行行行行。汇汇汇汇出出出出行行行行办办办办理理理理的的的的汇汇汇汇款款款款业业业业务务务务叫叫叫叫做做做做汇汇汇汇出出出出汇汇汇汇款款款款。在在在在进进进进出出出出口口口口贸贸贸贸易易易易中中中中，汇出行通常是进口方所在地的银行。汇出行通常是进口方所在地的银行。汇出行通常是进口方所在地的银行。汇出行通常是进口方所在地的银行。（4 4 4 4）汇汇汇汇入入入入行行行行，即即即即受受受受汇汇汇汇出出出出行行行行委委委委托托托托解解解解付付付付汇汇
34、汇汇款款款款的的的的银银银银行行行行，又又又又称称称称解解解解付付付付行行行行。解解解解付付付付行行行行办办办办理理理理的的的的汇汇汇汇款款款款业业业业务务务务叫叫叫叫做做做做汇汇汇汇入入入入汇汇汇汇款款款款。在在在在进进进进出出出出口贸易中，汇入行通常是出口方所在地的银行。口贸易中，汇入行通常是出口方所在地的银行。口贸易中，汇入行通常是出口方所在地的银行。口贸易中，汇入行通常是出口方所在地的银行。五、综合题五、综合题 出出出出口口口口公公公公司司司司A A A A与与与与进进进进口口口口公公公公司司司司B B B B就就就就“LILLY”LILLY”LILLY”LILLY”牌牌牌牌服服服服装
35、装装装订订订订立立立立合合合合同同同同，并并并并规规规规定定定定采采采采用用用用信信信信用用用用证证证证结结结结算算算算。但但但但是是是是，B B B B公公公公司司司司通通通通过过过过开开开开证证证证行行行行开开开开出出出出 “LILY”LILY”LILY”LILY”牌牌牌牌服服服服装装装装的的的的信信信信用用用用证证证证。A A A A公公公公司司司司未未未未仔仔仔仔细细细细审审审审核核核核信信信信用用用用证证证证就就就就办办办办理理理理了了了了交交交交货货货货，制制制制作作作作了了了了全全全全套套套套单单单单据据据据向向向向出出出出口口口口地地地地银银银银行行行行办办办办理理理理交交交交
36、单单单单议议议议付付付付，单单单单据据据据显显显显示示示示为为为为“LILLY”LILLY”LILLY”LILLY”。出出出出口口口口地地地地银银银银行行行行审审审审核核核核单单单单据据据据后后后后予予予予以以以以拒拒拒拒付付付付，其其其其理理理理由由由由是是是是单单单单据据据据的的的的货货货货物物物物描描描描述述述述与与与与信信信信用用用用证证证证条条条条款款款款不不不不符符符符合合合合，而而而而A A A A公公公公司司司司坚坚坚坚持持持持认认认认为为为为合合合合同同同同签签签签订订订订的的的的为为为为“LILLY”LILLY”LILLY”LILLY”，实实实实际际际际装装装装运运运运的的
37、的的货货货货物物物物也也也也为为为为“LILLY”LILLY”LILLY”LILLY”，因因因因此此此此银行拒付无理。银行拒付无理。银行拒付无理。银行拒付无理。1.1.请分析银行是否有理由拒付，并阐述依据。请分析银行是否有理由拒付，并阐述依据。答：出口地银行有理由拒付。答：出口地银行有理由拒付。答：出口地银行有理由拒付。答：出口地银行有理由拒付。UCP600UCP600UCP600UCP600第第第第16161616条条条条a a a a款规定：款规定：款规定：款规定：“当按照指定行事的指定银行、保兑行当按照指定行事的指定银行、保兑行当按照指定行事的指定银行、保兑行当按照指定行事的指定银行、保
38、兑行(如有的话如有的话如有的话如有的话)或者开证行确定交单不符时，可以拒或者开证行确定交单不符时，可以拒或者开证行确定交单不符时，可以拒或者开证行确定交单不符时，可以拒绝承付或议付绝承付或议付绝承付或议付绝承付或议付”。本案中信用证规定货物为本案中信用证规定货物为本案中信用证规定货物为本案中信用证规定货物为“LILY”LILY”LILY”LILY”牌服装，而提交单据按照合同为牌服装，而提交单据按照合同为牌服装，而提交单据按照合同为牌服装，而提交单据按照合同为“LILLY”LILLY”LILLY”LILLY”，交单不符成立，故出口地银行有理交单不符成立，故出口地银行有理交单不符成立，故出口地银行
39、有理交单不符成立，故出口地银行有理由拒付。至于说由拒付。至于说由拒付。至于说由拒付。至于说“LILLY”LILLY”LILLY”LILLY”误为误为误为误为“LILY”LILY”LILY”LILY”，应由应由应由应由买卖双方自行解决买卖双方自行解决买卖双方自行解决买卖双方自行解决,因为信用证是独立于合同的因为信用证是独立于合同的因为信用证是独立于合同的因为信用证是独立于合同的保证文件保证文件保证文件保证文件,不受合同约束。不受合同约束。不受合同约束。不受合同约束。2.2.假如本案中假如本案中，A A公司实际装运的是公司实际装运的是“LILLY”LILLY”牌服装，但在单据上显示牌服装，但在单据
40、上显示“LILY”LILY”牌服装，银行有理由拒付吗？为什牌服装，银行有理由拒付吗？为什么？么？答答：出出 口口 地地 银银 行行 无无 理理 由由 拒拒 付付。因因 为为UCP600UCP600第第1515条条a a款款规规定定：“当当开开证证行行确确定定交交单单相相符符时时，必必须须承承付付。”本本案案中中A A公公司司实实际际装装运运的的是是“LILLY”LILLY”牌牌，但但信信用用证证和和单单据据均均显显示示货货物物为为“LILY”LILY”牌牌服服装装，相符交单成立，故出口地银行无理由拒付。相符交单成立，故出口地银行无理由拒付。3.3.假如交单相符，而假如交单相符，而B B公司公司
41、付款赎单后发现付款赎单后发现实际收到的货物不符合合同要求（例如品质、实际收到的货物不符合合同要求（例如品质、包装有缺陷等），能否要求开证行退回货款包装有缺陷等），能否要求开证行退回货款或要求开证行向或要求开证行向A A公司追索。为什么？公司追索。为什么？答：不能。答：不能。答：不能。答：不能。UCP600UCP600UCP600UCP600第第第第4 4 4 4条条条条a a a a款规定：款规定：款规定：款规定：“就其性质而言，就其性质而言，就其性质而言，就其性质而言，信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其他合同信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其他合同信用证与可能作为其开立基础的销售
42、合同或其他合同信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其他合同是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关且不受其约束。因任何援引，银行也与该合同无关且不受其约束。因任何援引，银行也与该合同无关且不受其约束。因任何援引，银行也与该合同无关且不受其约束。因此，银行关于承付、议付或履行信用证项下其他义务此，银行关于承付、议付或履行信用证项下其他义务此，银行关于承付、议付或履行信用证项下其他义务此，银行关于承付、议付或履行信用证项下其他
43、义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的关系而产生的任何请求或抗辩的影响的关系而产生的任何请求或抗辩的影响的关系而产生的任何请求或抗辩的影响的关系而产生的任何请求或抗辩的影响”。同同同同时时时时，第第第第5 5 5 5条条条条规规规规定定定定：“银银银银行行行行处处处处理理理理的的的的是是是是单单单单据据据据，而而而而不不不不是是是是单单单单据据据据可可可可能能能能涉涉涉涉及的货物、服务或履约行为及的货物、服务或履约行为及的货物、服务或履约行为及
44、的货物、服务或履约行为”。可可可可见见见见，信信信信用用用用证证证证是是是是一一一一份份份份自自自自足足足足的的的的文文文文件件件件，是是是是一一一一种种种种纯纯纯纯粹粹粹粹的的的的单单单单据据据据交交交交易易易易。在在在在信信信信用用用用证证证证业业业业务务务务中中中中，只只只只要要要要受受受受益益益益人人人人提提提提交交交交相相相相符符符符交交交交单单单单，开开开开证证证证行行行行就就就就应应应应承承承承担担担担付付付付款款款款责责责责任任任任，进进进进口口口口人人人人也也也也应应应应接接接接受受受受单单单单据据据据并并并并向向向向开开开开证证证证行行行行付付付付款款款款赎赎赎赎单单单单。
45、如如如如B B B B公公公公司司司司付付付付款款款款赎赎赎赎单单单单后后后后发发发发现现现现实实实实际际际际收收收收到到到到的的的的货货货货物物物物不不不不符符符符合合合合合合合合同同同同要要要要求求求求（例例例例如如如如品品品品质质质质、包包包包装装装装有有有有缺缺缺缺陷陷陷陷等等等等），不不不不能能能能要要要要求求求求开开开开证证证证行行行行退退退退回回回回货货货货款款款款或或或或要要要要求求求求开开开开证证证证行行行行向向向向A A A A公公公公司司司司追追追追索索索索。货货货货物物物物有有有有问问问问题题题题，买买买买卖卖卖卖双双双双方方方方自自自自行行行行解解解解决决决决。对对对
46、对开开开开证证证证行行行行来来来来说说说说，只只只只要要要要交交交交单单单单相相相相符符符符，就就就就必必必必须须须须承承承承付付付付。银银银银行行行行的的的的职职职职能能能能是是是是提提提提供供供供信信信信用用用用和和和和资资资资金金金金融融融融通通通通，不不不不能能能能要要要要求求求求银银银银行行行行具具具具备备备备商商商商品品品品交交交交易易易易的的的的专专专专门门门门知知知知识识识识。如如如如果果果果银银银银行行行行卷卷卷卷入入入入他他他他们们们们不不不不熟熟熟熟悉悉悉悉的的的的商商商商业业业业合合合合同同同同或或或或货货货货物物物物问问问问题题题题中中中中去去去去，既既既既超超超超越
47、越越越了了了了他他他他们们们们的的的的职职职职能能能能，也也也也超超超超越越越越了了了了他他他他们们们们的的的的能能能能力力力力。事事事事实实实实上上上上，银银银银行行行行面面面面对对对对大大大大量量量量的的的的客客客客户户户户和和和和业业业业务务务务，也也也也不不不不能能能能去去去去过过过过问问问问客客客客户户户户的的的的每每每每笔笔笔笔交交交交易易易易合合合合同同同同及及及及合合合合同同同同项下的货物。项下的货物。项下的货物。项下的货物。4.4.假如交单相符，假如交单相符，B B公司公司能否由于能否由于A A公司以前公司以前一笔出口货款的索赔尚未解决，而要求开证一笔出口货款的索赔尚未解决，
48、而要求开证行拒付，用这笔货款来抵偿赔款。为什么？行拒付，用这笔货款来抵偿赔款。为什么？答答答答：不不不不能能能能。因因因因为为为为信信信信用用用用证证证证是是是是一一一一份份份份自自自自足足足足的的的的文文文文件件件件，是是是是一一一一种种种种纯纯纯纯粹粹粹粹的的的的单单单单据据据据交交交交易易易易。在在在在信信信信用用用用证证证证业业业业务务务务中中中中，只只只只要要要要收收收收益益益益人人人人提提提提交交交交相相相相符符符符交交交交单单单单，开开开开证证证证行行行行就就就就应应应应承承承承担担担担付付付付款款款款责责责责任任任任，进进进进口口口口人人人人也也也也应应应应接接接接受受受受单单
49、单单据据据据并并并并向向向向开开开开证证证证行行行行付付付付款款款款赎赎赎赎单单单单。在在在在信信信信用用用用证证证证业业业业务务务务中中中中，银银银银行行行行的的的的付付付付款款款款责责责责任任任任不不不不受受受受申申申申请请请请人人人人索索索索赔赔赔赔或或或或抗抗抗抗辩辩辩辩的的的的影影影影响响响响。如如如如果果果果交交交交单单单单相相相相符符符符，申申申申请请请请人人人人不不不不能能能能由由由由于于于于受受受受益益益益人人人人以以以以前前前前一一一一笔笔笔笔出出出出口口口口货货货货物物物物的的的的索索索索赔赔赔赔尚尚尚尚未未未未解解解解决决决决，而而而而要要要要求求求求开开开开证行拒付证
50、行拒付证行拒付证行拒付，用这笔货款来抵偿赔款。，用这笔货款来抵偿赔款。，用这笔货款来抵偿赔款。，用这笔货款来抵偿赔款。5.5.假如经过核查发现，假如经过核查发现，B B公司的开证申请书表公司的开证申请书表明是明是“LILLYLILLY”牌服装，而开证行开证时误开牌服装，而开证行开证时误开成成“LILYLILY”牌服装，申请人拒绝付款赎单，牌服装，申请人拒绝付款赎单，开证行能否不付款。开证行能否不付款。答答：不不能能。因因为为B B公公司司的的开开证证申申请请书书表表明明是是“LILLYLILLY”服服装装，而而开开证证行行开开证证时时误误开开成成“LILYLILY”服服装装，导导致致单单证证不