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1、泓域咨询/咸阳关于成立金属新材料公司可行性报告咸阳关于成立金属新材料公司可行性报告xx集团有限公司目录第一章 筹建公司基本信息8一、 公司名称8二、 注册资本8三、 注册地址8四、 主要经营范围8五、 主要股东8公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据11公司合并利润表主要数据11六、 项目概况12第二章 项目投资背景分析15一、 一体压铸成型工艺加速爆发15二、 免热处理合金市场空间巨大16三、 项目实施的必要性18第三章 公司组建方案20一、 公司经营宗旨20二、 公司的目标、主要职责20三、 公司组建方式21四、 公司管理体制21五、 部门职责及
2、权限22六、 核心人员介绍26七、 财务会计制度28第四章 市场预测35一、 降耗提续航提升汽车行业轻量化需求35二、 高压压铸机问世,使一体压铸落地成为可能37第五章 法人治理结构39一、 股东权利及义务39二、 董事41三、 高级管理人员46四、 监事48第六章 发展规划50一、 公司发展规划50二、 保障措施51第七章 项目环境影响分析53一、 环境保护综述53二、 建设期大气环境影响分析53三、 建设期水环境影响分析55四、 建设期固体废弃物环境影响分析55五、 建设期声环境影响分析56六、 环境影响综合评价57第八章 风险评估58一、 项目风险分析58二、 公司竞争劣势61第九章 选
3、址方案62一、 项目选址原则62二、 建设区基本情况62三、 提升企业创新能级63四、 聚集创新创业人才66五、 项目选址综合评价68第十章 经济收益分析69一、 经济评价财务测算69营业收入、税金及附加和增值税估算表69综合总成本费用估算表70固定资产折旧费估算表71无形资产和其他资产摊销估算表72利润及利润分配表74二、 项目盈利能力分析74项目投资现金流量表76三、 偿债能力分析77借款还本付息计划表78第十一章 投资估算80一、 投资估算的依据和说明80二、 建设投资估算81建设投资估算表83三、 建设期利息83建设期利息估算表83四、 流动资金85流动资金估算表85五、 总投资86总
4、投资及构成一览表86六、 资金筹措与投资计划87项目投资计划与资金筹措一览表88第十二章 项目规划进度89一、 项目进度安排89项目实施进度计划一览表89二、 项目实施保障措施90第十三章 总结91第十四章 附表92主要经济指标一览表92建设投资估算表93建设期利息估算表94固定资产投资估算表95流动资金估算表96总投资及构成一览表97项目投资计划与资金筹措一览表98营业收入、税金及附加和增值税估算表99综合总成本费用估算表99固定资产折旧费估算表100无形资产和其他资产摊销估算表101利润及利润分配表102项目投资现金流量表103借款还本付息计划表104建筑工程投资一览表105项目实施进度计
5、划一览表106主要设备购置一览表107能耗分析一览表107报告说明由于一体化压铸车身后底板是将多种汽车零部件一次性压铸而成,其对车身结构件原材料、压铸工艺的要求更高。ModelY后底板重量约为80kg,这就需要压铸机能够一次性压入80kg的液态铝合金,在modelY一体压铸工艺问世之前,铝合金压铸工艺主要运用在车身防撞梁、转向节以及轮毂等重量不超过30kg的单个汽车零部件上,而高压压铸机平均合模力仅在1000-5000T之间,无法满足80kg大型压铸件锁模要求。xx集团有限公司主要由xxx集团有限公司和xx有限公司共同出资成立。其中:xxx集团有限公司出资663.00万元,占xx集团有限公司8
6、5%股份;xx有限公司出资117万元,占xx集团有限公司15%股份。根据谨慎财务估算,项目总投资39061.15万元,其中:建设投资31154.23万元,占项目总投资的79.76%;建设期利息413.07万元,占项目总投资的1.06%;流动资金7493.85万元,占项目总投资的19.18%。项目正常运营每年营业收入78500.00万元,综合总成本费用65977.54万元,净利润9135.67万元,财务内部收益率16.68%,财务净现值12078.49万元,全部投资回收期6.15年。本期项目具有较强的财务盈利能力,其财务净现值良好,投资回收期合理。通过分析,该项目经济效益和社会效益良好。从发展来
7、看公司将面向市场调整产品结构,改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。第一章 筹建公司基本信息一、 公司名称xx集团有限公司(以工商登记信息为准)二、 注册资本780万元三、 注册地址咸阳xxx四、 主要经营范围经营范围:从事金属新材料相关业务(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)五、 主要股东xx集团有限公司主要由xxx集团有限公司和xx有限公司发起成立。(一)xxx集团有限公司基本情况1、公司简介公司坚持提升企业素质,即“企业管理水平进一步提高,人力资源结构进一步
8、优化,人员素质进一步提升,安全生产意识和社会责任意识进一步增强,诚信经营水平进一步提高”,培育一批具有工匠精神的高素质企业员工,企业品牌影响力不断提升。当前,国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看,世界经济深度调整、复苏乏力,外部环境的不稳定不确定因素增加,中小企业外贸形势依然严峻,出口增长放缓。从国内看,发展阶段的转变使经济发展进入新常态,经济增速从高速增长转向中高速增长,经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长,经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战,企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境,公司依然面临着较大的经营压力,
9、资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时,也面临着重大机遇。随着改革的深化,新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进,以及“大众创业、万众创新”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施,企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势,利用好国际国内两个市场、两种资源,抓住发展机遇,转变发展方式,提高发展质量,依靠创业创新开辟发展新路径,赢得发展主动权,实现发展新突破。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额17514.7614011.8113136.07负债总额10335
10、.108268.087751.33股东权益合计7179.665743.735384.74公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入52422.9741938.3839317.23营业利润9241.987393.586931.48利润总额7898.636318.905923.97净利润5923.974620.704265.26归属于母公司所有者的净利润5923.974620.704265.26(二)xx有限公司基本情况1、公司简介公司满怀信心,发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越,回报社会” 的企业宗旨,以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提
11、供更多更好的优质产品及服务。公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则,加强规划引导,推动智慧集群建设,带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流,发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制,承担社会责任,营造和谐发展环境。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额17514.7614011.8113136.07负债总额10335.108268.087751.33股东权益合计7179.665743.735384.74公司合并利润表
12、主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入52422.9741938.3839317.23营业利润9241.987393.586931.48利润总额7898.636318.905923.97净利润5923.974620.704265.26归属于母公司所有者的净利润5923.974620.704265.26六、 项目概况(一)投资路径xx集团有限公司主要从事关于成立金属新材料公司的投资建设与运营管理。(二)项目提出的理由一体化压铸成型工艺即为车身部件的铸铝化及集成化,通过大吨位压铸机制造大型铝制零部件,将原本设计中多个单独、分散的小件经过重新设计高度集成,再利用压铸机进行一次成型压
13、铸成完整大零件(省略焊接及组装流程)的工艺。一体压铸成型工艺不仅通过精简铝合金中间制造环节达到减重效果(ModelY一体化压铸后车身重66公斤,比尺寸更小的Model3同样部位轻了10-20公斤),粘合、焊接环节的精简同样使组装环节原材料采购以及人工成本明显下降(据特斯拉,车身后底板通过采用一体压铸工艺可节省成本40%)。(三)项目选址项目选址位于xx(以最终选址方案为准),占地面积约87.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。(四)生产规模项目建成后,形成年产xx吨金属新材料的生产能力。(五)建设规模项目建筑面积976
14、19.63,其中:生产工程60772.40,仓储工程18258.11,行政办公及生活服务设施9816.33,公共工程8772.79。(六)项目投资根据谨慎财务估算,项目总投资39061.15万元,其中:建设投资31154.23万元,占项目总投资的79.76%;建设期利息413.07万元,占项目总投资的1.06%;流动资金7493.85万元,占项目总投资的19.18%。(七)经济效益(正常经营年份)1、营业收入(SP):78500.00万元。2、综合总成本费用(TC):65977.54万元。3、净利润(NP):9135.67万元。4、全部投资回收期(Pt):6.15年。5、财务内部收益率:16.
15、68%。6、财务净现值:12078.49万元。(八)项目进度规划项目建设期限规划12个月。(九)项目综合评价本项目生产线设备技术先进,即提高了产品质量,又增加了产品附加值,具有良好的社会效益和经济效益。本项目生产所需原料立足于本地资源优势,主要原材料从本地市场采购,保证了项目实施后的正常生产经营。综上所述,项目的实施将对实现节能降耗、环境保护具有重要意义,本期项目的建设,是十分必要和可行的。第二章 项目投资背景分析一、 一体压铸成型工艺加速爆发在汽车轻量化的大趋势下,汽车用铝量逐步提高,且部分主流汽车厂提高了高端车型用铝量(奥迪A8早在2005年便推出全铝车身,捷豹XFL车身铝合金用量占比约为
16、75%);由于新能源汽车对减重需求更为迫切,铝合金在新能源汽车中渗透率更高(据IAI数据,预计2020年车用铝合金渗透率约为40%,高于燃油车26%的渗透率),而蔚来等新势力铝合金用量则更高(蔚来ES8铝合金用量占比约为96.4%)。但材料特性造成的额外加工费以及多点组装带来的额外整车组装费使铝制车身仍有进一步的降本空间。一体化压铸成型工艺即为车身部件的铸铝化及集成化,通过大吨位压铸机制造大型铝制零部件,将原本设计中多个单独、分散的小件经过重新设计高度集成,再利用压铸机进行一次成型压铸成完整大零件(省略焊接及组装流程)的工艺。一体压铸成型工艺不仅通过精简铝合金中间制造环节达到减重效果(Mode
17、lY一体化压铸后车身重66公斤,比尺寸更小的Model3同样部位轻了10-20公斤),粘合、焊接环节的精简同样使组装环节原材料采购以及人工成本明显下降(据特斯拉,车身后底板通过采用一体压铸工艺可节省成本40%)。二、 免热处理合金市场空间巨大汽车轻量化需求进一步迫切,一体压铸工艺降本增效作用逐步明显,免热处理合金需求量将加速上升。据IAI预计,新能源汽车单车最大用铝约为361kg。由于一体压铸成型工艺是将多个汽车零部件一体压铸成型为一个大型零部件,若车身用铝全部更换为免热处理合金+一体压铸工艺,前后车门以及防撞梁等易损部件后续维修及保险费用将大幅上涨。因此,预计悲观假设下,免热处理合金仅运用在
18、车身前中后底板,预计将有单车90kg免热处理合金用量;中性假设下,免热处理合金可运用在车身前中后底板以及车身核心结构架中,预计将有218kg免热处理合金用量;乐观假设下,假如车顶及散热器也可以运用免热处理合金,则预计将带动230kg免热处理合金用量。免热处理合金为一种原铝合金材料,但由于其加工工艺较传统A356铝合金锭复杂,而在铸锭过程中又省去了板带箔等产品延压的延压工艺,因此加工费应介于A356及铝板带箔加工费之间,参考2021年两种产品加工费均值叠加部分产品溢价作为免热处理合金加工费,同时假设汽车用铝量在达到峰值时全球新能源乘用车产量约为3000万辆,预计新能源免热合金悲观/中性/乐观假设
19、下市场空间约为702/1700/1795亿元,新能源免热处理合计市场空间巨大。若一体压铸成型工艺在新能源汽车领域逐步扩大,车身减重及降本优势不断显现,将倒逼传统汽车厂商进行燃油车成本端压缩,也有望提高免热处理合金+一体压铸工艺在燃油车的渗透率。当前已有部分车企走在前列(如长城汽车旗下精工压铸联合力劲集团、宁波赛维达、立中子公司隆达铝业签约集成式车身结构件项目战略合作,并签约采购一套8000T超大型压铸岛,部署集成式车身结构件的研发和生产)一体压铸成型工艺优势逐步显现,免热处理合金在燃油车运用领域也将扩大。IAI预计,燃油汽车单车最大用铝约为501.7kg。预计悲观假设下,免热处理合金仅运用在汽
20、车发动机及其零部件以及悬架、副车架等,预计将有单车87.9kg免热处理合金用量;中性假设下,免热处理合金可运用在悲观假设中零部件以及车身核心结构架中,预计将有328.4kg免热处理合金用量;乐观假设下,假如车顶及散热器也可以运用免热处理合金,则预计将带动352.9kg免热处理合金用量。伴随一体压铸工艺渗透率的持续提高,预计2023-2025年新能源汽车车身结构架一体压铸有望实现落地,单车可一体压铸免热合金用量由2022年80kg逐步上升至209kg,年均复合增速30%。在此期间,免热处理合金渗透率由2022年15%逐步上升至50%,预计至2025年新能源乘用车免热处理合金市场空间约为633亿元
21、,年均复合增速超1倍,且需求将在2023年快速释放(2023年免热处理合金需求增速将超4倍)。预计2022-2025年燃油车汽车车身结构架一体压铸有望实现落地,单车可一体压铸免热合金用量由30kg逐步上升至100kg,年均复合增速47%。在此期间,免热处理合金渗透率由2023年10%逐步上升至30%,预计至2025年燃油车乘用车免热处理合金市场空间约为334亿元,年均复合增速超1倍,预计需求将在2023年开始释放并于2024年加速。三、 项目实施的必要性(一)现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业,公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度,产品销售形势良好,产销率超过 100%
22、。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展,公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段,不断挖掘产能潜力,但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设,公司将有效克服产能不足对公司发展的制约,为公司把握市场机遇奠定基础。(二)公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级,公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动,不断研发新产品,提升产品精密化程度,将产品质量水平提升到同类产品的领先水准,提高生产的灵活性和适应性,契合关键零部件国产化的需求,才能在与国外企业的竞争中获得优势,保持公司在领域
23、的国内领先地位。第三章 公司组建方案一、 公司经营宗旨根据国家法律、行政法规的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则,以专业经营的方式管理和经营公司资产,为全体股东创造满意的投资回报。二、 公司的目标、主要职责(一)目标近期目标:深化企业改革,加快结构调整,优化资源配置,加强企业管理,建立现代企业制度;精干主业,分离辅业,增强企业市场竞争力,加快发展;提高企业经济效益,完善管理制度及运营网络。远期目标:探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌,提升企业核心竞争力。此外,面向国际、国内两个市场,优化资源配置,实施多元化战略,向产业集团化发展,力争利用3-5年的时间把公司建设
24、成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。(二)主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策,在国家宏观调控和行业监管下,以市场需求为导向,依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、金属新材料行业发展规划和市场需求,制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革,加快结构调整,转换企业经营机制,建立现代企业制度,强化内部管理,促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设,统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产,搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下,公司可依照公司法等有关规定,集中资产收益,用于
25、再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx集团有限公司主要由xxx集团有限公司和xx有限公司共同出资成立。其中:xxx集团有限公司出资663.00万元,占xx集团有限公司85%股份;xx有限公司出资117万元,占xx集团有限公司15%股份。四、 公司管理体制xx集团有限公司实行董事会领导下的总经理负责制,各部门按其规定的职能范围,履行各自的管理服务职能,而且直接对总经理负责;公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系,确立各部门相应的经济责任目标,加强产品质量和定额目标管理,确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行,有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下:1、全面领导
26、企业的日常工作;对企业的产品质量负责;向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性;2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标,采取有效措施,保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行;3、负责策划、建立本公司的质量管理体系,批准发布本公司的质量手册;4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系;5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备;6、任命管理者代表,并为其有效开展工作提供支持;7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审,以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限(一)综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系,并使其有效运行和持续改进。2、协助
27、管理者代表,组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件(包括记录)的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理,制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境,并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。(二)财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门,如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析,向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复
28、核工作,每月负责编制销售应收款报表,并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作,并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制,汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对,每月5日前完成会计报表的编制,并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作,并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理,负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管,办理银行收付业务。12、负责先进管理,审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证,登记银行存款及现金日记账,月末与银行对账单和对银行存款余
29、额,并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作,现金收付工作。(三)投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息,并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策,负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。(四)销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标,并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标,明确营销策略,制定营销计划和拓展销售网络,并对任务进行分解,策划组织实施销售工作,确保实现预期目标。3、负责收集市场信息,分析
30、市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等,并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收,并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户,整理和归纳客户资料,掌握客户情况,进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表,并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测,建立起牢固可靠的物资供应网络,不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息,并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估,根据公司需求计划,编制与之相配套的采购计划,并进行采购谈判和产品采购,保证产品供应及时,确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程,设计
31、最佳运输路线、运输工具,选择合格的运输商,严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理,定期分析费用开支,查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作,不断培养、挖掘、引进销售人才,建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、郝xx,1957年出生,大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。2、江xx,中国国籍,无永久境外居留权,1961年出生,本科学历,高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。3、夏xx,中
32、国国籍,无永久境外居留权,1959年出生,大专学历,高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问;2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。4、龚xx,中国国籍,无永久境外居留权,1970年出生,硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。5、汪xx,中国国籍,1976年出生,本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理;2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理;2004年4月至2011年
33、9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。6、汤xx,中国国籍,无永久境外居留权,1958年出生,本科学历,高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长;2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理;2019年3月至今任公司董事。7、蒋xx,1974年出生,研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司;2006年8月至2011年3月,任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长;2019年8月至今任公司监事会
34、主席。8、杜xx,中国国籍,无永久境外居留权,1971年出生,本科学历,中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。七、 财务会计制度(一)财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定,制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外,将不另立会计账簿。公司的资产,不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累
35、计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是,资本公积金将不用于弥补公司的亏损。
36、法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。6、公司利润分配政策为:公司采取积极的现金方式分配利润,即公司当年度实现盈利,在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。(1)利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性,并符合法律、法规的相关规定。(2)具体利润分配政策利润分配形式及间隔期:公司可以采取现金方式分配股利,公司优先采用现金方式分配利润,现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的1
37、0%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时,应每年度进行利润分配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意,且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过,两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件:公司在当年盈利且累计未分配利润为正,现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下,最近三个会计年度内,公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出具体现金分红政策:公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排
38、的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的,公司可不进行现金分红:合并报表或母公司报表当年度未实现盈利;合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数;合并报表或母公司报表期末资产
39、负债率超过70%(包括70%);合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数;公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见;公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排,进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。(3)利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定,并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流(包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方
40、式),充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则,公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的,应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的,应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及相应的规划
41、安排、董事会的情况说明等信息。(4)利润分配政策调整的条件、决策程序和机制(5)利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后,董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。(二)内部审计1、公司实行内部审计制度,配备专职审计人员,对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责,应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。(三)会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定,董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、
42、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料,不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时,提前30天事先通知会计师事务所,公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时,允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的,应当向股东大会说明公司有无不当情形。第四章 市场预测一、 降耗提续航提升汽车行业轻量化需求汽车轻量化就是在保证汽车的强度和安全性能的前提下,尽可能降低汽车的整备质量,从而提高汽车的动力性,燃油车可通过提高轻量化减少燃料消耗以及降低排气污染(若整车重量降低10%,燃油效率可提高6%
43、到8%),新能源车可通过提高轻量化提升新能源车加速性能及续航里程(车身减少100kg重量,动力电池续航能力就会增加10-11%)。“双碳”目标持续推进使得汽车行业节能环保需求日益迫切,各国对汽车节能和排放环保已经达成共识,而中国在二氧化碳排放目标上与全球发达国家保持一致,并通过持续提高燃油车尾气排放标准,提高轻量化减重目标,加快新能源汽车补贴退坡速度,倒逼汽车轻量化发展。伴随节能减排标准法规要求日趋严格,汽车厂商需不断降低百公里耗油量以达到环保目的,当前主机厂主要通过提高发动机热效率以及汽车轻量化来实现。提高发动机热效率不仅有较高的研发难度,同时从研发到量产也需要较长的时间维度,而汽车轻量化无
44、论是从材料的可替代性还是产业化跨度都较提高发动机热效率有较大优势。据中国汽车工业信息网,汽车每减重10%,燃油消耗则减少6%8%。因此,为减少燃油车百公里油耗,整车厂需不断提高汽车轻量化及轻量化材料的渗透率。由于三电系统的特殊性对车重更为敏感,因此新能源汽车的轻量化,无论是对提高新能源汽车的渗透率,还是增加汽车的续航里程,都具有重要意义。据汽车轻量化技术创新战略联盟,相同车型下三电系统引起的增重会导致整车增加约200-300kg的重量(相当于传统车满载时增加的重量),这也导致新能源汽车轻量化系数要比传统燃油车高1.5-4倍,更重的车身质量就意味着电动车续航里程的缩短以及汽车的制动性及动力性等的
45、降低,续航里程的缩短也在一定程度上限制了新能源汽车渗透率的提高。大力发展新能源汽车提高渗透率,是提升汽车行业节能减排的重要一环,而汽车轻量化则通过有效降低车身重量提高续航里程,缓解需求侧对新能源汽车续航的担忧。因此,提高新能源汽车轻量化是提高新能源汽车渗透率必要一环,政府及协会层面也出台相应政策鼓励提高汽车轻量化水平:1)政策层面,新能源补贴退坡加速(补贴范围由续航里程不低于100公里提升至不低于300公里),补贴更加关注续驶里程高以及整车能耗水平低等方面。国务院新能源汽车产业发展规划(20212035年)强调要加强高强度、轻量化、高安全、低成本、长寿命的动力电池和燃料电池系统短板技术攻关,汽
46、车轻量化重要性进一步凸显。2)据中国汽车工程学会节能与新能源汽车技术路线图2.0,为达到汽车行业节能减排目标,2025/2030/2035年新能源汽车渗透率需达到20%/40%/50%,汽车轻量化是提高新能源汽车渗透率的重要一环,伴随渗透率需求的逐步提高,汽车轻量化需求有望进一步提升。二、 高压压铸机问世,使一体压铸落地成为可能由于一体化压铸车身后底板是将多种汽车零部件一次性压铸而成,其对车身结构件原材料、压铸工艺的要求更高。ModelY后底板重量约为80kg,这就需要压铸机能够一次性压入80kg的液态铝合金,在modelY一体压铸工艺问世之前,铝合金压铸工艺主要运用在车身防撞梁、转向节以及轮毂等重量不超过30kg的单个汽车零部件上,而高压压铸机平均合模力仅在1000-5000T之间,无法满足80kg大型压铸件锁模要求。2019年11月,力劲集团率先发布全球首台锁模力达到6000T的超大吨位压机,突破原有高压压铸机锁模力瓶颈,该设备可提供最大6218吨合模力,即可长时间、高频次以及稳定输出6218吨合模力,从而有效保证模具内腔高压下的合模稳定性。大吨位高压压铸机的问世使特斯拉一体压铸成型工艺落地成为可能。在试制成功之后,特斯拉开始在全球超级工厂全面布局一体化压铸设备,