银行财务检查自查报告.docx

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1、银行财务检查自查报告篇1：银行财务检查自查报告 依据山西省煤炭工业厅下发的关于开展全省煤矿机电运输设备专项检查的通知（晋煤科发20xx632号）（以下简称专项检查通知）文件要求，我矿按文件要求组织开展了煤矿部分机电设备平安专项检查，现将此次专项检查状况汇报如下。 一、检查活动组织发动状况 为认真贯彻专项检查通知要求，我矿接文件后进行了认真部署，制定了全矿煤矿机电设备平安专项检查方案，明确了我矿和矿安监部门的责任。我矿和矿安监部门对此次专项检查特别重视，准时督促各部门进行自查整改。 二、煤矿部分机电设备平安检查总体状况 我矿组织开展了全矿平安设施设备重点检查，对检查发觉的问题进行了整改，为推动我

2、矿平安设施设备的完善和促进隐患整改起到乐观作用。 依据专项检查通知文件要求，此次专项检查重点围绕以下几方面内容开展检查，一是重点对煤矿机电运输设备基础管理进行检查；二是重点对煤矿供电“两票”执行状况进行检查；三是重点对煤矿大型固定设备进行检查；四是重点对煤矿主提升带式输送机进行检查；五是重点对煤矿主要采掘设备进行检查；六是重点对煤矿架空乘人装置进行检查。 三、存在的主要问题 1、空压机房卫生差； 2、空压机检验报告即将到期； 3、单轨吊有一对驱动轮磨损严峻； 4、主水泵房1号吸水井有杂物； 5、35KV变电站两票填写不规范； 6、160米皮带机尾有浮煤； 7、2103运输顺槽皮带跑偏； 四、实

3、行的工作措施 为进一步落实上级有关会议和文件精神，连续深化开展“平安生产年”活动，深化平安生产“三项行动”，以督促我矿完善平安装备条件为抓手，加大我矿机电平安生产隐患的整治力度，提高矿井平安生产保障水平，我矿安监部门就此次专项检查下发了检查通报，对以上主要问题和事故隐患提出了具体整改的要求，要求做到落实措施、责任、资金、时限和预案“五落实”。 篇2：银行财务检查自查报告 6月6日区选购执行状况专项检查业务培训会后，我部领导特殊重视，准时组织相关人员认真学习了x财发78号关于印发xxx区政府选购执行状况专项检查实施方案的通知精神，在支配专人负责此项工作的同时，严格对比文件要求进行专项检查自纠自查

4、工作。现将具体状况汇报如下： 一、领导重视，落实责任。 部领导班子对政府选购工作特殊重视，经专题争论，明确该项工作由分管财务的副部长xxx负责，日常具体工作由财务人员负责。在日常财务管理中，部领导经常在部务会、支部会议上，多次强调各项物资选购要严格遵照政府选购有关规定执行，决不允许消逝化整为零、规避政府选购的行为；在业务方面要求财务人员经常向区政府选购中心请教、学习，向会计核算中心领导和报帐组工作人员学习，不断强化程序意识、节约意识；在日常具体工作中，领导经常提示经办人员，要严格依据政府选购法的要求进行物资选购，杜绝图便利而转变选购方式的行为消逝。 二、完善政府选购管理制度。 部领导班子科学统

5、筹，本着节约的原则，在每年年底定出下一年度预算，选购活动严格把握在预算范围内。每项具体选购工作由各科室依据办公需要和上级有关政策提出申请，经主管科室的部领导阅示后，提交部务会争论确定。 三、严格管理，规范操作。 我们自觉坚持选购程序，部务会争论同意选购后，由财务人员负责在区政府选购中心按选购法要求具体办理。对每一项政府选购业务，我们严格依据政府选购法和政府选购业务指南的程序进行上报，依据区选购中心批准的选购方式、金额进行下一步的选购。到目前为止，我部在执行政府选购政策方面没有消逝违规或违反财经纪律现象发生。 四、完善档案管理。 对每次选购活动的选购资料，财务人员能准时进行整理归档。 篇3：财务

6、检查自查报告 为贯彻落实全国总工会和xx总工会关于在各级工会开展财务大检查工作的通知有关文件精神，xx区总工会进行了一次认真的财务检查，现将自查状况报告如下： 一、工会单位财务基本状况 xx区总工会对20xx年、20xx年及20xx年的工会财务基本状况进行了认真的自检自查，主要查清各年财务报表数据。其中，20xx年、20xx年、20xx年的拨缴经费收入（本级留成）分别为52万元、45万元、304万元，期末滚存结余分别为53万元、54万元、312万元，其中20xx年有209.6万元是县级和返还基层留成经费。 银行开户状况：基本账户1个，专用账户1个，零余额账户1个。 除了配备会计专职人员外，还配

7、有会计兼职人员1名。 二、工会经费自查状况 xx区总工会依据工会经费管理规定对工会经费进行严格管理，按“不相容职务相互分别”原则，建立了严格的经费收支程序，做到管好、用好工会经费，做到专款专用，保证经费使用合法、合规、合理。20xx年、20xx年及20xx年，xx区总工会对工会经费的收支管理工作严格遵守相关规定，未发生任何违规问题。 xx区总工会乐观强化工会经费预算管理，严格依据工会预算管理方法的规定要求编制预算及进行预算调整，没有超预算开支，也没有无预算开支，狠抓预算执行。对于基层工会上报的预算，xx区总工会严格进行审查监督，重点审查费用支出的合理性，以严格把握费用开支，提高工会经费使用效率

8、。预算执行时，实时跟踪基层工会的财务数据，亲热监查预算执行的完成状况。 三、工会会计管理工作自查状况 xx区总工会严格执行新的工会财务会计制度，依据相关规定要求进行会计核算，会计记账按时精确、会计科目设置齐全、会计账簿完整、会计岗位权责分明、资金定期核对、资产定期清查，并按季编制工会资产负债表及工会经费收支预决算表，年终编写财务工作总结，做到了账实、账账、账表相符。 四、存在问题及整改措施 通过这次自查，xx区总工会还发觉了一些问题，主要有：个别基层工会财务预决算管理不严格、预算约束不强，导致经费支出任凭；地税代收工会经费的实效有待提高。针对上述问题，我们今后要加强对基层工会预决算管理的监管力

9、度，强化预算约束力，要求严格执行预算，照实上报决算状况；还要加强与地税的沟通、联系，提高地税代收工会经费的实效。 通过此次财务自查，xx区总工会更加熟识到财务管理工作的重要性，今后将加强规范财务机制管理，强化工会经费监督力度，预防各种违法、违纪、违规行为的发生，扎实推动财务工作的规范建设。 xx区总工会 20xx年xx月xx日 篇4：财务检查自查报告 依据总站关于此次劳保统筹综合检查的通知要求，我站乐观扎实的开放了自查工作，现将自查状况总结如下： 一、自查存在的问题及分析 1、劳保费收取工作还不扎实。主要表现在：一是劳保费收取率不高，20xx年我站所辖两县进入招投标工程项目66项，劳保费收取5

10、5项，收取率83%；二是收费管理力度还不足。对县代办点的管理监督把握还不够，制约方法不足，从而造成工作的联系脱节，造成劳保费的流失；三是政府投资项目（抗震加固、廉租房、市政工程）和房地产项目收缴不足的现象偶有存在。 2、财务管理有待进一步加强。我站财务工作虽然没有大的差错和失误，但是细节方面照旧需要连续加强。一是经费支出节约不够，由于身处旅游接待城市，支出较大；二是财务规范化还不够，微小工作不仔细的状况。如发票内容填写不规范等。 3、自身建设还有待进一步加强。廉政学习还不够深化，行风义务监督工作还不够深化。制度需要进一步完善。岗位责任制抓落实还要加强。 二、改进的措施 针对存在的问题，我站将做

11、好以下几项重点工作。 1、加强劳保收缴管理。扎实做好建筑市场的长远猜想和短期猜想，尽快以地区建设局红头文件出台关于进一步加强劳保费收取工作的通知（草稿已经起草好）；方案于县建设局签订劳保统筹专项责任书；全面加强代办点的工作力度，将工作中心转移到县市，经常走，经常看，准时行动。 2、关心地区建设局出台建筑企业管理不良记录和黑名单制度和房地产领域不良记录和黑名单制度，将劳保统筹收费作为不良记录的内容。 3、加强监管，维护资金的有效利用，认真执行劳保费银行专户管理和关心账工作，乐观探究劳保统筹资金的科学化管理和使用，做好农夫工基础数据的收集等工作。 4、加强统筹站效能建设。以增加个人素养、提高办事效

12、率为目的，加强学习和监督，全面提高机关效能。 篇5：财务检查自查报告 依据联社统一部署和支配，我组一行人，于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下： 一、基本状况 现有营业网点个（主社个），信用代办点个；在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。截至年月末，该联社各项存款余额万元，比年初净增万元，增长%，完成联社方案的%；各项贷款余额万元，比年初净增万元，完成联社方案的%；不良贷款万元，比年初净降万元，剔除央行票据置换贷款1万元，实际净降万元，完成联社方案的%，占比%，比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款万元、呆滞贷款万元、呆账贷款万元，分别

13、占各项贷款的%、%、%。全年实现财务收入万元，比上年增加万元，增长%，其中贷款利息收入万元，手续费收入万元；财务支出万元，比上年增加万元，增长%；其中存款利息支出万元，营业费用万元，手续费支出1万元；全辖实现账面利润万元，比上年削减万元，完成市联社方案的4%。贷款收息率%，营业费用率%，人均费用万元，资本充分率为%，固定资产占比为%。 眷查认为，20xx年该联社针对本地区实际状况，立足改革和进展两不误，实行一系列行之有效的措施和方法，取得了确定的成果。总的来看，业务经营状况进展较好，消逝了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增加，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但该联社在内部管理和

14、核算上也还存在确定的不足。 二、存在的问题 （一）财务上存在的问题 1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施（办公家具、多功能显示屏等）、支付的平安防卫费（防弹玻璃、防盗门等）共计万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支万元，在联社账外储蓄存单账户中列支万元。其中万元冲销了1391垫支的家具款，万元购置联社款待所家具，万元预付联社款待所装饰款。（年月日该联社营业部在5321低值易耗品摊？嘶兄喊旃？闷芬慌？金额万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计万元，在营业部存入活期储蓄存款户

15、，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额万元。年月至年月共计支出笔，金额1万元，至月日该账户现余万元，检查结束时已责成该联社销户，并将余款纳入联社大账管理）。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费万元在2642管理部门统筹基金宣扬费科目列支（联社规定将%上划集中使用，%由信用社据实列支）。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣扬费万元。 2、费用计提不够精确 （1）呆账预备少核销、多计提。全辖年初余额万元，当年应核销万元，实际核销万元，少核销万元；年末各项风险资产余额为万元，呆账预备金余额应达到万元，实际余额为万元，多计

16、提呆账预备金万元。 （2）效益奖计提有误。年账面利润万元，调增项目：网络摊销费1万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账预备金万元，联社月底发放银团贷款万元，计提呆账预备金万元视同利润；调减项目：减免2%营业税及附加税万元，专项票据提应收利息万元，少核销呆账万元，实际计提效益奖基数为万元，扣除%企业所得税万元，该联社应提效益奖万元（308.8101.9）30，实提万元，少提万元。 （3）职工教育经费多提万元。 （4）职工养老保险金多提万元。其缘由是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。（联社理由是历年有红字多万元）。 （5）职工住房公积金多提万元。 （6）超比例冲销待核销应收利息万元。年年末余

17、额为万元，当年冲销万元，年末余额万元，超比例冲销万元。 3、限额费用有超标现象 （1）业务宣扬费超支万元。 （2）业务款待费超比例开支万元。全辖共支万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。 4、该联社年末现有递延资产余额万元，主要是网络费万元，补充养老保险万元，房屋装修费万元。装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费万元当年未摊销完。 5、部份资产已损失，金额万元。一是托付及代理资产（负债）业务科目估量损失万元。如信用社万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款，现已损失；二是调出调剂资金科目估量损失万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款，现贷款已损失。三是存放同业款项科目估量

18、损失万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额万元；信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款万元，现贷款已损失。 6、应收应付款项处理不准时 （1）1391其他应收款未准时清理和处置，金额万元。一是该科目实际损失额达万元，损失款项未进行处置；其中各社垫付历年诉讼万元（联社营业部万元、牌楼信用社万元，分水信用社万元），现基本无法收回，已损失；个信用社发生的经济案件损失万元；两个信用社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行万元。二是联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。 （2）2621其他应付款处理不准时。全辖共有余额万元。主要

19、存在：一是联社机关养老金统筹账户红字金额万元应逐年摊销未摊销，形成缘由主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。二是联社机关暂收年劳动分红税万元未进行处置。三是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有万元未查明缘由进行处置。（联社说明年终决算信用社未划上来，实际只欠万元）。 7、有隐匿存款的现象。经查，该联社等个信用社在2621科目隐匿存款万元。 8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信用社2年多预提的各项考核奖万元，年未划回相应的信用社进入损益核算，二是牌楼信用社抵贷资产租金收入万元未纳入当年收入，而是摆在2621科目。 9、费用开支账务处理不规范 （1）

20、费用列支账户归属不准。一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费万元；二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费万元；三是公杂费中列有修理费。营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费万元；四是在其他费用中列有医疗保险费。年月日在其他费用中列支医疗保险费万元；五是信用社在差旅费中列支守库费；六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。 （2）费用列支附件资料不齐、不合规。如信用社20xx年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是劳务发票。 10、账务核算不规范 一是1392和2622托付及代理资产和负债业务

21、两个科目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款，金额万元，营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额万元。二是历年利润支配提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算，而是长期摆在2621科目中核算。营业部有万元，联社机关有万元。 11、当年实际利润状况：年该联社账面利润万元。 调增项目金额为万元：网络摊销费万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账预备金万元，该联社月底发放的银团贷款万元，计提呆账预备金万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入万元，职工教育经费多提万元，职工养老保险金多提万元，职工住房公积金多提万元，待核销应收利息超比例进行冲销万元。 调减项目金额为万元：减免2%营业税及附加税

22、万元，专项票据提应收利息万元，当年支付的平安防卫费万元，联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为万元，扣除33%所得税万元，应提效益奖（329.6108.8）30 66.2万元，实提5万元，少提万元。 （二）信贷管理上存在的问题 1、抵债资产管理不够规范。一是该联社抵债资产的基础管理工作不到位，存在着台账建立不规范。如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全，不能全面反映抵债资产处置进度。二是在接收、处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现：接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息，如接收有限公司只列万元本金，而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息；社未经审批

23、在并社时调增万元抵债资产。三是将抵债资产调入呆账，如信用社将公司抵债资产万元从抵债资产中调入呆账，于年月日用央行专项票据置换。 2、投资业务风险较大，收回难度大。该联社截止年12月日共有债券投资笔万元，经银监会检查确认，风险较大，收回困难。 3、贷款手续欠合规。本次对该联社营业部、信用社34笔大额贷款万元进行了抽查，发觉一些不合规的现象： （1）借款人主体资格不合规。如联社营业部借款户重公司二分公司于年月日转贷万元，该笔贷款由公司承贷，但贷款资料中没有总公司的借款授权书。 （2）贷款抵押物有不合规定的现象。一是抵押物折价偏高，如联社营业部年月日给公司贷款万元，用货船作抵，其折价比例为%，超过重

24、信联20xx212号文件之规定的%；二是抵押物不符合规，如信用社借款户学校，于年月日借款万元，用该校幼儿院教学楼作抵押。 （3）贷款商定不明确。一是贷款合同商定不明确，如借款户年月日与社签订万元的贷款合同，当日发放万元，后于年月又发放万元，但合同中未商定贷款发放期限；二是贷款抵押物补充要素商定不明，如社借款户公司于年月日借款万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。 （4）保证贷款有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司年月日借款万元，担保单位公司不具备AAA级资格。 （5）项目贷款不合规。如重庆公司注册资本万元，先后贷款万元，其中年月日贷款万元，该户贷款无详实的项目贷款论证资料、用地

25、规划许可证。 （6）按揭贷款操作不合规。如营业部办理按揭贷款万元，未按规定对借款人进行审查、设定担保金等。 （7）银团贷款借据要素不齐全，该联社营业部全部银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。 4、少数社贷款还未拆分完，形态反映不实。经该联社自查现在还有5个社发放贷款笔万元（于年月日到期，该户共欠信用社贷款万元），现还未拆分，因此未调整形态。其缘由，一是现在正在诉讼中；二是假如调了会影响专项票据兑付。 5、大额贷款审批操作程序有待进一步完善。一是审批成员签字不齐全，本次对该联社今年以来贷审会审批的笔万元大额贷款和展期笔万元贷款逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参与审

26、批成员的签名；二是无调查人结论性看法和审批后的结论，主要是月日前审批的笔5万元贷款；三是月日前审批的贷款无会议纪要。 6、信贷档案资料管理不规范。一是经检查该联社信贷科保管的全部银团贷款和营业部的贷款档案资料均无资料名目，其资料存放无序。二是营业部年月发放公司万元银团贷款无相关档案资料，现只有银团贷款邀请书、同意贷款回复、调查报告、市联社询问文件、提款通知书，无银团贷款协议、借款合同、抵押合同、联社审贷会审批记录和表决等资料。 7、呆账核销未照实调账。经查，该联社4年度经逐级审查报批核销呆账贷款户元，其中个人户元、企业户元，联社今年分两次调账，三季度调账万元、四季度调账万元，还余元，同时处理历

27、年审批后未调账的呆账元，共计元未调账（联社理由个别社财力不足，余下的明年再调账）。同时在抽查信用社主社时发觉该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批的呆账不全都的现象，如年月日借款万元，上报审批万元，而只核销了万元。 8、“信用工程”开展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是农户经济档案要素不齐，社村比较突出；二是无分户评级表；三是无颁证登记表；四是无“信用工程”开展监测台账；五是贷款面较低，社村仅为%、社村为23.9%。 9、贷款科目归属不正确。经检查和联社自查，该联社营业部历年贷款科目归属不正确，在现有贷款余额万元中有万元归属不正确，其中有笔万元（其中万元系今年发放

28、）非农业贷款纳入农业贷款科目中。 三、建议 （一）严格依据市联社精神，进一步规范联社审贷会工作规章，加强贷款合规性、合法性的审查，提高决策质量，把贷款风险把握在最低限度内。 （二）加强信贷档案资料的管理，联社相关职能科室对全区信贷档案资料进行一次全面清理，凡是不符合要求的要严格依据市联社有关规定补充完善相关资料，按序专户保管，使全区信贷档案资料早日走上制度化、规范化、的轨道。 （三）进一步深化“信用工程”创建工作，完善相关基础资料，加大农户小额贷款投放力度，切实发挥农村金融主力军作用，巩固农村阵地。 （四）加大不良贷款清收和处置力度，努力提高信贷资产质量，不断优化资产结构，提高自身经济效益。

29、（五）加强抵债资产的管理，规范接收和处置程序，加大责任的落实，把抵债资产的损失降到最低限度内。 （六）加强对员工队伍的培训，增加核算意识，提高业务技能，正确核算各种财务活动，准时处理各种账务，削减差错，不断提高核算质量。 篇6：财务检查自查报告 一、工会财务管理中消逝的问题 我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来,各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探究,取得了确定成效,但也存在一些问题,主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下

30、工会工作的进展不相适应,其弊端日渐凸显,亟待改善和加强。 (一)财政划拨工会经费不到位 目前在我市十三个区、县工会中,城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好,其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费,与足额划拨相差甚远,临潼区及3个开发区至今尚未解决。 (二)税务代收的掩盖面不够广 税务代收工会经费后,各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高,但照旧存在经费收缴空白点。据调查显示,碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家,而缴经费的只有1600多家,不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家,而缴经费的单位只有600多

31、家,也只达到30%。 (三)财务管理制度尚不完善,经费支出任凭性较大 有的区、县多年来没有制订相关的财务制度,有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确,尤其缺少预决算管理制度,直接导致了经费支出任凭性大。决算状况表明,有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%,有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担当,不符合会计核算规定,财务管理基础薄弱。 (四)财务审批报销制度不够规范 有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核,经办人直接让领导签字报销,待会计人员作账时发觉问题,为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严,存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现

32、金管理规定,支出时超限额使用现金,发放物品未附发放明细单。 (五)乡镇、街道工会财务工作薄弱 我市区、县工会有181个乡镇、街道工会,单独建立工会账户的单位很少,总体上不足10%,工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后,工会组织迅猛进展,但也存在集中建会、突击建会的状况。有的区、县工会审批工会组织不规范,2-3人就成立单独的工会委员会,有的将49个单位组成一个联合会,这些单位既不在一个地域,也无共同的行业特点,工会组织难以单独建立银行账户,也难以对工会财务进行有效的管理和监督。 (六)人员素养不高,会计基础工作薄弱 有些区、县工会财务人员不具备相应专业学问,业务水平低,人员变动频繁,同时

33、又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强,存在会计核算不准时、科目使用不精确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据,开出的收据无人监督和管理,有的长达数年票据和钱无法收回,同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训,无法适应财务管理工作进展的需要。 二、缘由及分析 (一)财政划拨工会经费的问题 地税代收后,各单位的经费收入主要分为三大块,即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上,各区、县工会都不同程度地做了一些工作,但由于区、县财政比较困难,加之我们的协调沟通工作也不到位,导致财政划拨的工会经费不

34、能全部到位。 (二)工会经费收缴率不高的问题 区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了,够花就行,认为税务局代收多少就收多少,收不上来也没有方法,催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严,工会经费想交多少就交多少,有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨,财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总,这样就很难准时把握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息,工作效率不高。 篇7：财务检查自查报告 我社依据xx农村信用社财务会计工作现场检查实施方案的文件精神，本着实事求是的原则，对本社的财务会计工作状况进行了认真的自查，现就自查状况报告如下：

35、一、关于会计内把握度的执行状况 我社在工作中严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位职责，使其相互分别、相互制约，以明确责任，防止舞弊。做到钱帐分管，双人临柜，交接手续完备。 二、关于现金、重要空白凭证、有价单证的管理状况 我社始终以来加强对现金的管理，实施内部监督，无账款不符现象;把重要空白凭证以及有价单证纳入综合业务系统管理，并设有手工登记簿，做到帐实相符。 三、关于会计的核算状况 在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，保证会计数据正确合法。但是在对帐工作方面有欠缺的地方，有些对公支票户的对帐单不能准时收回，对对帐工作带来确定的影响。 四、关于存、借贷业务

36、的核算状况 对于存款业务能够依据会计法的有关规定操作。借贷业务明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，借贷手续合规，使用利率正确。 五、关于支付算、联行往来方面 本社在这一方面无任凭压票现象，联行往来按规定对帐，算业务岗位的设置相互分别，相互制约。 六、关于挂失业务管理 本社的挂失业务一般只有凭证和密码的挂失，挂失手续齐全，无虚拟挂失现象。 七、关于财务管理 在财务管理工作过程中，本社严格依据会计法的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，依据实际发生的业务事项进行会计核算、登记会计账簿。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一

37、的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。 在营业费用方面，我社明确费用的支出和开支标准，遵守费用支出的审批程序，杜绝铺张现象的发生。为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格依据联社规定的程序进行选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度。递延资产按规定分期摊销。 八、关于会计档案管理 我社按规定整理、装订会计核算资料，归案装订准时、完整、合规。 九、关于股金管理 我社股金的账务管理不规范，有总分不合的现象。分户帐的余额小于总帐的余额。 通过自查，我社在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足。严格管理是做好财务工作的重要保障，今后的工作中我社确定要加强财务会计管理力

38、度，严格执行各项管理制度，从而进一步提高工作质量，完善财务会计制度，规范财务管理行为。通过自查工作的开展充分熟识到财务会计核算工作的重要性，今后我们要依托信息化，规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务会计的各项工作落到实处。 篇8：财务检查自查报告 一、专项活动组织与开展状况 (一)依据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署: 1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与不足,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计基础工作得到进一步提高。 2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局关于在深圳辖区上市公司全面

39、深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知(深证局发20xx1号)(以下简称专项活动通知)、关于填报(以下简称调查问卷)、关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报(以下简称常见问题通报)和公司现有的各种财务制度与文件。 3、公司财务负责人布置专项活动工作支配,就自查阶段的分工、要求与时间支配等作出部署,要求相关人员按规定时间认真完成自查内容,形成工作底稿和初步自查状况提交财务负责人审核。 4、公司审计室依据工作方案的要求,制订审计方案并准时开展审计。 (二)依据工作方案,本次专项活动开展状况如下: 1、公司财务人员依据调查问卷与常见问题通报分类整理、汇总自查内容,开展规范财务会计基础

40、工作专项活动自查报告 2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核,对自查发觉存在的问题进行重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核。 3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导看法,要求财务部按时提交专项活动自查报告。 4、按工作方案要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。 5、审计室依据制定的审计方案,依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务把握相关内容进行审核,同时向审计委员会报告专项活动开展状况,听取审计委员会对自查工作的指导。 6、财务负责人就自查阶段工作开展状况、自查内容、发觉问题或存在的不

41、足、提出整改措施、期限和责任人等状况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议,并向总经理作出通报。 7、依据自查状况与内部审计状况,形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。 二、自查内容、发觉问题及整改措施 依据中华人民共和国会计法、企业内部把握基本规范、会计基础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法等相关规定,公司逐项对比调查问卷和常见问题通报进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和把握、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和把握、财务会计内部管理把握等方面的财务会计基础

42、工作较为规范,同时按相关文件的要求尚存在确定不足之处需进一步加以完善。为此,提出以下整改措施、整改期限和整改责任人,认真加以落实: (一)关于财务人员专业培训方面存在问题:会计人员的专业培训需要进一步加强。整改措施:财务部将依据会计人员实际状况制订会计专业学问与技能、财政税收政策法规、关务学问、外汇管理等方面的针对性培训方案,同时支配财务人员乐观参加各政府职能部门与银行进行的专项培训。整改期限:20xx年9月30日前,并长期坚持。 (二)关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题:(1)公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度,未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、

43、职责、权限、考核等作出规定;(2)公司财务管理制度中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;(3)未特地对公允价值计价、资产减值和估量负债制定标准与程序;(4)公司财务管理制度中仅仅规定了原则性的责任追究条款,缺乏可操作性。整改措施:依据公司财务管理制度等有关规定,拟定公司财务负责人管理制度,提交公司董事会审议批准;拟修订公司财务管理制度,对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;依据对公允价值计价、资产减值和估量负债核算要求,制订出可操作性的标准与程序;拟修订公司财务管理制度中的责任追究条款,对责任追究的范围、责任认定的具体标准、惩处措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定,且责任追究与财务负责人的绩

44、效考核挂钩。 (三)关于财务信息系统建设方面存在问题:财务人员对金蝶财务软件K3-V10.4版本的一些功能运用存在不完全生疏、部分操作技能不娴熟的状况。整改措施:财务负责人组织财务人员进行会计电算化学问全面业务技能与操作技巧的特地培训,同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系,获得其技术指导和支持。 (四)关于财务会计内部管理把握方面存在问题:财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施:财务部对重点客户核对销售货款,并书面确认核对结果。 整改期限:20xx年7月31日前 整改责任人:财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作,进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要

45、性的熟识,加强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到不足之处,公司将严格依据整改措施认真加以落实。开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告。 篇9：财务检查自查报告 xxx局： 在这次财务大检查中，找们依据有关部门的部署，成立了检查领导小组，由主管财务的副经理任组长，以公司财务部为主，对本公司和下属分公司的财务收支清况进行了认真的自查。在自查过程中，发觉有以下状况和问题，现报告如下： 1去年年初因流淌资金极度紧急，经有关部门同意，将局里给的外汇额度xx万美元由省外调剂中心调出，所得人民币xx万元列作流淌资金； 2以前年度曾卖出过一部分调剂外汇，买卖过程中取得的利息收入x x万元，挂帐应付款，上

46、年来从应付款帐户直接调至专用基金帐户，列作生产进展基金。 3. 有一部分销货款计xx万元挂帐应付款结转下年度，来体现在当年的销售实现。 4全年支付劳务费现金xx万元，支出方向是用于装卸货物x万元；业务员交谊经费xx万元，其它零星支出xx元。 5午餐补助，每人每天30元，金额列支企业管理费按规定每人矿天只能列支12元，全年超列金额xxx元。 以上15项金额合计xxx万元。 特此报告。 xx商贸公司 20xx年x月x日 篇10：财务检查自查报告 在这次大检查中，找们依据有关部门的部署，成立了检查领导小组，由主管财务的副经理任组长，以财务部为主，对本公司和下属分公司的财务收支清况进行了认真的自查。在

47、自查过程中，发觉有以下状况和问题，现如下： 1去年年初因流淌资金极度紧急，经有关部门同意，将局里给的外汇额度xx万美元由省外调剂中心调出，所得人民币xx万元列作流淌资金； 2以前年度曾卖出过一部分调剂外汇，买卖过程中取得的利息收入x x万元，挂帐款，上年来从应付款帐户直接调至专用帐户，列作生产进展基金。 3。有一部分销货款计xx万元挂帐应付款结转下年度，来体现在当年的销售实现。 4全年支付劳务费现金xx万元，支出方向是用于装卸货物x万元；业务员交谊经费xx万元，其它零星支出xx元。 5午餐补助，每人每天30元，金额列支企业管理费按规定每人矿天只能列支12元，全年超列金额xxx元。 以上15项金额合计xxx万元。 特此报告。 xx商贸公司 20