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1、第六章 我国的外汇管理体制改革第一节改革开放前后我国的外汇管理体制第二节外汇管制与货币的可兑换第三节我国外汇管理体制改革第四节 人民币汇率制度及改革第一节第一节改革开放前后改革开放前后我国的外汇管理体制我国的外汇管理体制一一.1979年前实行的外汇管理体制的主年前实行的外汇管理体制的主要特点要特点1.外汇政策和外汇立法以外汇的国家垄断为外汇政策和外汇立法以外汇的国家垄断为基础，实行基础，实行“集中管理、统一经营集中管理、统一经营”的方的方针。针。2.官方规定的汇率基本盯住美元，定值偏高。官方规定的汇率基本盯住美元，定值偏高。3.外汇收支实行全面性计划管理。外汇收支实行全面性计划管理。4.管理和
2、平衡外汇主要采取行政手段。管理和平衡外汇主要采取行政手段。5.国家的外汇资金和外汇业务由中国银行统一国家的外汇资金和外汇业务由中国银行统一经营。经营。6.中国基本上不向外国借款，也不吸收外国直中国基本上不向外国借款，也不吸收外国直接投资。接投资。二、二、19791993年外汇管理体制的改革年外汇管理体制的改革1.设立专门的管理外汇的机构。2.80年12月公布外汇管理条例和实施细则。3.79年8月制定实施出口商品外汇留成试行办法，改革外汇分配制度。4.建立外汇调剂市场，对外汇实行市场调节。80年开办调剂业务，年开办调剂业务，86年年10月允许三资企业月允许三资企业之间调剂余缺，之间调剂余缺，88
3、年各省、自治区、沿海年各省、自治区、沿海城市设立外汇调剂中心。城市设立外汇调剂中心。5.改革人民币汇率，发挥其宏观调控作用。改革人民币汇率，发挥其宏观调控作用。6.建立了多种金融并存的外汇金融体系，引进建立了多种金融并存的外汇金融体系，引进外资银行。外资银行。79年首批中国国际信托投资公年首批中国国际信托投资公司经营外汇业务。司经营外汇业务。7.积极利用外资，加强外债管理。积极利用外资，加强外债管理。8.准许国内居民开立外汇存款账户。准许国内居民开立外汇存款账户。80年允许个年允许个人外汇留成，人外汇留成，83年起开设甲、乙两种外币存款。年起开设甲、乙两种外币存款。甲种存款仅限于法人，包括以下
4、存户：（甲种存款仅限于法人，包括以下存户：（1）驻）驻华各机构，（华各机构，（2）在中国境外或港澳台地区的中）在中国境外或港澳台地区的中外企业团体。（外企业团体。（3）在中国境内的外商投资企业。）在中国境内的外商投资企业。（4）按规定允许保留现汇的境内机构。）按规定允许保留现汇的境内机构。乙种外币存款的对象是居住在境外的人、居住在乙种外币存款的对象是居住在境外的人、居住在境内的外籍人员。境内的外籍人员。87年年7月银行增设外币丙种存款，对象是境内居月银行增设外币丙种存款，对象是境内居民个人。民个人。第二节第二节 外汇管制与货币的可兑换外汇管制与货币的可兑换 外汇管制（外汇管制（Foreign
5、Exchange Conrtol）是一国政府为平衡国际收支和）是一国政府为平衡国际收支和稳定汇率，而授权货币行政当局对外汇的稳定汇率，而授权货币行政当局对外汇的买卖、外汇汇率、外汇有价物以及涉及外买卖、外汇汇率、外汇有价物以及涉及外汇资金的收入与运用的各个方面实行行政汇资金的收入与运用的各个方面实行行政干预和管制。干预和管制。一一.货币的可兑换货币的可兑换o 1.不可兑换货币不可兑换货币：o是指该货币只能经其是指该货币只能经其发行国货币当局审查发行国货币当局审查批准方能兑换为其他批准方能兑换为其他国家货币外汇，否则，国家货币外汇，否则，不能兑换为其他国家不能兑换为其他国家货币外汇。货币外汇。2
6、.经常项目下可兑换货币经常项目下可兑换货币 指一国取消了对其国际收支的经常项目下对外指一国取消了对其国际收支的经常项目下对外支付和转移的限制支付和转移的限制 3.全面可兑换货币全面可兑换货币 指一国货币既实现了经常项目下的可兑换，指一国货币既实现了经常项目下的可兑换，也实现了资本项目下的可兑换。在国际经济也实现了资本项目下的可兑换。在国际经济交易活动中，该货币能不受限制地、自由兑交易活动中，该货币能不受限制地、自由兑换为其他国家货币外汇。换为其他国家货币外汇。二二.经常项目下可兑换的标准和内容经常项目下可兑换的标准和内容IMF第八条款规定了经常项目下可兑换的标准第八条款规定了经常项目下可兑换的
7、标准：1未经基金组织同意，会员国不得对国际经未经基金组织同意，会员国不得对国际经常往来的付款和资金转移施加限制。常往来的付款和资金转移施加限制。2会员国不得实行歧视性货币措施或复汇率。会员国不得实行歧视性货币措施或复汇率。3兑换其他会员国所持有的本国货币结存。兑换其他会员国所持有的本国货币结存。三三.经常项目下可兑换与限制的界限经常项目下可兑换与限制的界限o实现了可兑换不意可兑换不意味着没有任何限制味着没有任何限制第三节 我国外汇管理体制改革o一一.1994年的外汇管理体制改革年的外汇管理体制改革的目标（1）长期目标：实现人民币自由兑换，逐步长期目标：实现人民币自由兑换，逐步放松外汇管制放松外
8、汇管制.IMF认为实现货币自由兑认为实现货币自由兑换的条件是：换的条件是：(2)近期目标近期目标:建立以市场为基础的、有管理的建立以市场为基础的、有管理的浮动汇率制，实现经常项目下人民币有条件浮动汇率制，实现经常项目下人民币有条件可兑换。可兑换。二二.改革的步骤改革的步骤分三步分三步第一步，实现经常项下人民币有条件可兑换。第一步，实现经常项下人民币有条件可兑换。第二步，实现经常项下人民币可兑换。第二步，实现经常项下人民币可兑换。96年底年底已完成。已完成。第三步，开放资本市场，实现资本项下可兑换。第三步，开放资本市场，实现资本项下可兑换。三三.改革的内容改革的内容o（1）94年年1月月1日起，
9、实现汇率并轨，实行日起，实现汇率并轨，实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制。动汇率制。o（2）实行银行结售汇制，取消外汇留成和）实行银行结售汇制，取消外汇留成和上缴。上缴。o（3）建立银行间外汇交易市场，改进汇率）建立银行间外汇交易市场，改进汇率形成机制。形成机制。人民币汇率的形成机制o1994年外汇管理体制改革后：银行经济主体结汇售汇企业、个人等企业、个人等银行间外汇市场卖出买进央行买进卖出挂牌汇率挂牌汇率基本汇率基本汇率（4）强化外汇指定银行的依法经营和服务功能。强化外汇指定银行的依法经营和服务功能。（5）对资本项下的外汇收支仍实行计划管
10、理）对资本项下的外汇收支仍实行计划管理和审批制度。和审批制度。（6）禁止外币在境内的计价、结算和流通。）禁止外币在境内的计价、结算和流通。（7）取消外汇收支的指令性计划，国家主要）取消外汇收支的指令性计划，国家主要运用经济、法律手段实现对外汇和国际收支运用经济、法律手段实现对外汇和国际收支的宏观调控。的宏观调控。（8）外商投资企业实行过渡办法。）外商投资企业实行过渡办法。四改革的意义：四改革的意义：（1）在外汇领域初步形成国家宏观调控下的市）在外汇领域初步形成国家宏观调控下的市场机制。场机制。（2）加速我国经济与国际经济接轨，有利于进）加速我国经济与国际经济接轨，有利于进一步扩大对外开放。一步
11、扩大对外开放。（3）这次改革与其他改革密切联系，相互促进。）这次改革与其他改革密切联系，相互促进。五五.近几年对银行结汇的改革近几年对银行结汇的改革o结汇分为强制结汇、限额结汇、意愿结汇。结汇分为强制结汇、限额结汇、意愿结汇。o(一)由由1994年的强制结汇在年的强制结汇在1997年改为年改为限额结汇限额结汇.o97年年10月月10日，中国人民银行发布关于日，中国人民银行发布关于中资企业保留一定限额外汇收入的公告，中资企业保留一定限额外汇收入的公告，自自10月月15日起，允许中资企业开立外汇账日起，允许中资企业开立外汇账户，保留一定限额外汇收入户，保留一定限额外汇收入1.条件：条件：（1）外经
12、贸公司和有进出口经营权的生产型）外经贸公司和有进出口经营权的生产型企业。企业。（2）公司或企业须是在工商局注册的独立法）公司或企业须是在工商局注册的独立法人。人。（3）外经贸公司年进出口额）外经贸公司年进出口额3000万美元以万美元以上，资本金上，资本金1000万元人民币以上。有进出万元人民币以上。有进出口权的生产型企业年进出口额口权的生产型企业年进出口额1000万美元万美元以上，资本金以上，资本金3000万元人民币以上。万元人民币以上。2.留成比例：留成比例：该账户允许保留外汇的最高金额限定为年该账户允许保留外汇的最高金额限定为年进出口额的进出口额的15%。外汇资金的来源只能是。外汇资金的来
13、源只能是经常项下的收入，用途为经常项下和经外汇经常项下的收入，用途为经常项下和经外汇局批准的资本项下的外汇支付。局批准的资本项下的外汇支付。（二）（二）2002年年10月月15日对外汇留成账户的调整日对外汇留成账户的调整o2002年规定只要有经常项目下外汇收入年规定只要有经常项目下外汇收入企业都可保留一定比例的外汇，限额外的企业都可保留一定比例的外汇，限额外的必须结汇。必须结汇。(三)2004年5月1日起，允许保留的账户扩大为日起，允许保留的账户扩大为3040%。o2007年初取消限额规定，年初取消限额规定，可根据意愿保留外汇现汇收入而不必结汇。可根据意愿保留外汇现汇收入而不必结汇。(四)20
14、07年的调整六、外汇交易中心逐渐完善六、外汇交易中心逐渐完善o2005年年5月月18日，银行间市场推出外币对日，银行间市场推出外币对外币买卖业务。外币买卖业务。o2005年年8月月8日，银行间市场推出远期外汇日，银行间市场推出远期外汇业务。业务。o2006年年4月月24日，推出人民币对外币掉期日，推出人民币对外币掉期交易。交易。o2006年年8月月1日，银行间市场开设英镑日，银行间市场开设英镑/人人民币交易。民币交易。2010年年8月月19日，日，中国外汇交易中心在银行间市场开办了人民中国外汇交易中心在银行间市场开办了人民币对马来西亚林吉特的交易币对马来西亚林吉特的交易。o2010年年11月月
15、22日日银行间外汇市场开办银行间外汇市场开办人民币人民币对俄罗斯卢布交对俄罗斯卢布交易。易。22日当天，人民币对卢布中间价为日当天，人民币对卢布中间价为1元人民币兑元人民币兑46711卢布。卢布。2011年4月1日起 银行间外汇市场组织开展人民币对外汇期权交银行间外汇市场组织开展人民币对外汇期权交易易。产品类型为普通欧式期权。产品类型为普通欧式期权。规定客户办理期权业务应符合实需原则。规定客户办理期权业务应符合实需原则。银行开办期权业务实行备案管理，不设置非银行开办期权业务实行备案管理，不设置非市场化的准入条件。市场化的准入条件。增加外汇市场主体增加外汇市场主体o中国石化集团成为第一家非金融机
16、构企业会中国石化集团成为第一家非金融机构企业会员。员。o目前，银行间即期外汇市场共有目前，银行间即期外汇市场共有268家会员，家会员，其中包括其中包括139家外资银行、家外资银行、126家中资金融家中资金融机构和机构和3家企业会员。家企业会员。七、2008年我国的外汇管理条例o（一）经常项目的外汇管理原则一）经常项目的外汇管理原则o（二）经常项目的外汇管理的内容（二）经常项目的外汇管理的内容o（三）资本项目的外汇管理原则（三）资本项目的外汇管理原则o（四）资本项目的外汇管理的内容（四）资本项目的外汇管理的内容八、对外经贸企业的管理八、对外经贸企业的管理o1.实行出口收汇核销制实行出口收汇核销制
17、:1991年年o2.实行进口付汇核销制实行进口付汇核销制:1994年年o3.防止逃汇的管理防止逃汇的管理:o4.防止套汇的管理防止套汇的管理:第四节第四节 人民币汇率制度及改革人民币汇率制度及改革o一一.人民币汇率的产生人民币汇率的产生o1949年年4月月18日，人民币对西方国家货币日，人民币对西方国家货币的汇率在天津产生。的汇率在天津产生。o1“物价对比法物价对比法”是确定人民币对西方国是确定人民币对西方国家货币汇率的基础。家货币汇率的基础。o2人民币汇率的制定在物价对比法的基础人民币汇率的制定在物价对比法的基础上，考虑党和国家的政策。上，考虑党和国家的政策。二二.人民币汇率的沿革人民币汇率
18、的沿革o1.第一个时期：第一个时期：1949-1952年。即国民年。即国民经济恢复时期。经济恢复时期。o特点：人民币汇率先是不断走低，后不断回特点：人民币汇率先是不断走低，后不断回升。升。o2、第二个时期：、第二个时期：53年年-1972年。年。o特点：人民币汇率保持稳定不变。特点：人民币汇率保持稳定不变。迄今为止，我国已发行了迄今为止，我国已发行了5 5套人民币。套人民币。第一套人民币从第一套人民币从19481948年年1212月月1 1日发行到日发行到19551955年年5 5月月1010日停止流通使用，有日停止流通使用，有1212种面额，共种面额，共6262种版别。这套人民币没有辅币，也
19、没有硬币，最小面额为壹元种版别。这套人民币没有辅币，也没有硬币，最小面额为壹元券，最大面额为五万元券，带有明显的战争印记和恢复生产时期的痕迹。券，最大面额为五万元券，带有明显的战争印记和恢复生产时期的痕迹。第二套人民币于第二套人民币于19551955年年3 3月月1 1日发行至日发行至19641964年年5 5月月1515日停止流通使用，按版日停止流通使用，按版别共别共1616种。增加了角币与分币，并发行了硬币。种。增加了角币与分币，并发行了硬币。第三套人民币是在第三套人民币是在19641964年年4 4月月1515日发行的，共有日发行的，共有1313个版别，直到今天还有个版别，直到今天还有少
20、数票种仍在流通之中。少数票种仍在流通之中。第四套人民币是第四套人民币是19871987年年4 4月月2727日发行的，共日发行的，共1414个版别，增加了伍拾元和壹个版别，增加了伍拾元和壹佰元券的大面额币种。佰元券的大面额币种。第五套人民币是第五套人民币是19991999年年1010月月1 1日发行的，当时发行有壹佰元券面额。日发行的，当时发行有壹佰元券面额。经国务院批准，中央人民银行对第五套人民币（经国务院批准，中央人民银行对第五套人民币（19991999年版）的生产工艺、年版）的生产工艺、技术进行了提高。改进、提高后的技术进行了提高。改进、提高后的20052005年版第五套人民币年版第五套
21、人民币100100元、元、5050元、元、2020元、元、1010元、元、5 5元纸币和元纸币和1 1角硬币将于角硬币将于8 8月月3131日发行流通。日发行流通。第一套人民币第一套人民币第二套人民币第二套人民币第三套人民币第三套人民币第四套人民币第四套人民币第五套人民币第五套人民币3、第三个时期：、第三个时期：1973-1980年。年。特点：特点：人民币汇率经常变动。人民币汇率经常变动。人人民币汇率确定原则由民币汇率确定原则由“物价对比法物价对比法”改为按改为按“一揽子货币一揽子货币”原则制定。原则制定。三三.人民币汇率的改革人民币汇率的改革o181年年-84年的贸易内部结算价。年的贸易内部
22、结算价。o（1）内容：从）内容：从81年起，全部进出口贸易均年起，全部进出口贸易均按按1美元美元=2.80元人民币的贸易内部价结元人民币的贸易内部价结算，而非贸易外汇收支仍按外汇牌价算，而非贸易外汇收支仍按外汇牌价1美元美元=1.5305人民币进行结算。人民币进行结算。o(2)作用作用:2 2人民币汇率的几次下调：人民币汇率的几次下调：（1）汇率下调的数字：）汇率下调的数字：1985年年1月月1日起：取消贸易内部结算价，重新实日起：取消贸易内部结算价，重新实行单一汇率，行单一汇率，l美元合美元合2.7963元人民币。元人民币。1986年年7月月5日：由日：由1美元换美元换3.1983元人民币调
23、元人民币调到到1美元换美元换3.7036元人民币。元人民币。1989年年12月月26日：由日：由1美元换美元换3.7036元人民币元人民币调到调到1美元换美元换4.7221元人民币。元人民币。1990年年11月月17日：由日：由1美元换美元换4.7221元人民币元人民币调到调到1美元换美元换5.2221元人民币元人民币.（2）原因：原因：o3外汇调剂市场价和官方牌价并存的双重外汇调剂市场价和官方牌价并存的双重汇率制：汇率制：o（1）外汇留成：）外汇留成：o（2）外汇调剂市场：）外汇调剂市场：o（3）双重汇率制：）双重汇率制：四.94年年1月月1日实行单一的汇率日实行单一的汇率 94年年1月月1
24、日起，国家外汇实现并轨，实行以日起，国家外汇实现并轨，实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制。汇率制。五五.2005年年7月月21日改为按日改为按“一篮子货币一篮子货币”确确定人民币汇率定人民币汇率1、基准汇率的计算方式变化。、基准汇率的计算方式变化。1994年改革形成的银行间外汇市场中间年改革形成的银行间外汇市场中间价以上一营业日的平均价作为基准汇率价以上一营业日的平均价作为基准汇率o现在央行于每个工作日闭市后公布当日银行现在央行于每个工作日闭市后公布当日银行间外汇市场美元等交易货币对人民币汇率的间外汇市场美元等交易货币对人民币汇率的收盘价收
25、盘价,作为下个工作日该货币对人民币交易作为下个工作日该货币对人民币交易的中间价。的中间价。2.2005年年7月月21日改为按日改为按“一篮子货一篮子货币币”确定人民币汇率确定人民币汇率从钉住美元转向从钉住美元转向“参考一篮子货币调节参考一篮子货币调节”。此外中国人民银行将根据市场发育状况和此外中国人民银行将根据市场发育状况和经济金融形势经济金融形势,适时调整汇率浮动区间适时调整汇率浮动区间.2006年年1月月4日起，在银行间即期外汇市场引入询日起，在银行间即期外汇市场引入询价交易（价交易（OTC）。）。中国人民银行授权中国外汇交易中心于每个工作中国人民银行授权中国外汇交易中心于每个工作日上午日
26、上午9时时15分对外公布当日人民币对美元、分对外公布当日人民币对美元、欧元、日元、港元汇率中间价，作为当日银行欧元、日元、港元汇率中间价，作为当日银行间即期外汇市场（包括间即期外汇市场（包括OTC方式和撮合方式）方式和撮合方式）以及银行柜台交易汇率的中间价。以及银行柜台交易汇率的中间价。六.人民币汇率中间价以新方式定价人民币汇率中间价以新方式定价人民币兑美元汇率的中间价的形成方式：人民币兑美元汇率的中间价的形成方式：中国外汇交易中心于每日银行间外汇市场中国外汇交易中心于每日银行间外汇市场开盘前，向所有银行间外汇市场做市商询开盘前，向所有银行间外汇市场做市商询价，去掉最高的和最低的报价后，将剩余
27、价，去掉最高的和最低的报价后，将剩余做市商报价加权平均，得到人民币兑美元做市商报价加权平均，得到人民币兑美元汇率中间价，权重有中国外汇交易中心根汇率中间价，权重有中国外汇交易中心根据报价方在银行间外汇市场的交易量及报据报价方在银行间外汇市场的交易量及报价情况等指标综合确定。价情况等指标综合确定。目前，中国外汇交易中心每日公布o人民币对美元、欧元、日元、港元、英镑、林吉特、卢布等7种外币的汇率中间价。央行决定扩大人民币兑美元汇率浮动幅度央行决定扩大人民币兑美元汇率浮动幅度自自2012年年4月月16日起，银行间即期外汇市场日起，银行间即期外汇市场人民币兑美元交易价浮动幅度由千分之五扩人民币兑美元交
28、易价浮动幅度由千分之五扩大至百分之一，即每日银行间即期外汇市场大至百分之一，即每日银行间即期外汇市场人民币兑美元的交易价可在中国外汇交易中人民币兑美元的交易价可在中国外汇交易中心对外公布的当日人民币兑美元中间价上下心对外公布的当日人民币兑美元中间价上下百分之一的幅度内浮动。百分之一的幅度内浮动。外汇指定银行为客户提供当日美元最高现汇卖外汇指定银行为客户提供当日美元最高现汇卖出价与最低现汇买入价之差不得超过当日汇出价与最低现汇买入价之差不得超过当日汇率中间价的幅度由率中间价的幅度由1%扩大至扩大至2%，七、人民币可兑换的进程七、人民币可兑换的进程：1.1994年实现人民币经常项目下有条件可兑换2
29、.1996年12月1日实现人民币经常项目可兑换。1我国的银行结售汇制度起源于：oA建国初期建国初期 B全国计划经济时期全国计划经济时期 oC改革开放以后改革开放以后 D1994年外汇体制改革年外汇体制改革 o我国实现经常项目下人民币可自由兑换，成我国实现经常项目下人民币可自由兑换，成为国际货币基金组织：为国际货币基金组织：oA第五条款会员国第五条款会员国 B第七条款会员国第七条款会员国 oC 第八条款会员国第八条款会员国 D第十四条款会员国第十四条款会员国3.我国外汇管理的主要负责机构是:oA中国人民银行中国人民银行 B国家外汇管理局国家外汇管理局 C 财政财政部部 D中国银行中国银行4.我国我国1994年外汇管理体制改革后的汇率制年外汇管理体制改革后的汇率制度是度是:oA固定汇率制固定汇率制 B钉住汇率制钉住汇率制 oC 清洁浮动汇率制清洁浮动汇率制 D有管理的浮动汇率制有管理的浮动汇率制