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1、新员工财务基础培训新员工财务基础培训新员工财务基础培训新员工财务基础培训移动公司财务部移动公司财务部2023/3/92023/3/9新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训内容提要内容提要u基础篇基础篇u工具篇工具篇u操作技巧操作技巧u自由沟通自由沟通2 2新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训内容提要内容提要u基础篇基础篇u工具篇工具篇u操作技巧操作技巧u自由沟通自由沟通基础理论基础理论基础理论基础理论基础操作基础操作基础操作基础操作3 3新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基
2、础知识培训新员工财务基础知识培训基础知识基础知识n四个前提四个前提n十三个会计原则十三个会计原则n六个会计基本要素六个会计基本要素n三张财务报表三张财务报表n四个前提四个前提n十三个会计原则十三个会计原则n六个会计基本要素六个会计基本要素n三张财务报表三张财务报表4 4新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训收入收入-费用费用=利润利润收入收入收入收入成本成本成本成本毛利毛利毛利毛利管理费用管理费用管理费用管理费用其他业务收入其他业务收入其他业务收入其他业务收入营业外收支营业外收支营业外收支营业外收支利润总额利润总额利润总额利润总额所得税所得税所
3、得税所得税销售费用销售费用销售费用销售费用财务费用财务费用财务费用财务费用营业利润营业利润营业利润营业利润净利润净利润净利润净利润附加税附加税附加税附加税收入收入费用费用利润利润重点会看重点会看:毛利率及费用率毛利率及费用率基础知识基础知识-会计要素及报表会计要素及报表5 5新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训基础知识基础知识-会计要素及报表会计要素及报表资产资产=负债负债+所有者权益所有者权益重点在于重点在于:结构性平衡结构性平衡季节性流动资产季节性流动资产季节性流动资产季节性流动资产经常性流动资产经常性流动资产经常性流动资产经常性流动资产
4、固定资产固定资产固定资产固定资产长期投资长期投资长期投资长期投资自然融资自然融资自然融资自然融资短期借款短期借款短期借款短期借款长期借款长期借款长期借款长期借款股东权益股东权益股东权益股东权益结结构构性性平平衡衡结结构构性性平平衡衡结构性平衡结构性平衡结构性平衡结构性平衡6 6新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训现金净流量现金净流量=现金流入现金流入-现金流出现金流出重点在于重点在于:流入流出的结构性平衡流入流出的结构性平衡经营活动产生的现金流经营活动产生的现金流经营活动产生的现金流经营活动产生的现金流投资活动产生的现金流投资活动产生的现金流
5、投资活动产生的现金流投资活动产生的现金流筹资活动产生的现金流筹资活动产生的现金流筹资活动产生的现金流筹资活动产生的现金流净现金流量净现金流量净现金流量净现金流量现金流入现金流入现金流入现金流入现金流出现金流出现金流出现金流出现金流入现金流入现金流入现金流入现金流出现金流出现金流出现金流出现金流入现金流入现金流入现金流入现金流出现金流出现金流出现金流出基础知识基础知识-会计要素及报表会计要素及报表7 7新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训内容提要内容提要u基础篇基础篇u工具篇工具篇u操作技巧操作技巧u自由沟通自由沟通基础理论基础理论基础理论基础
6、理论基础操作基础操作基础操作基础操作8 8新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归集费用借款报销费用借款报销费用借款报销费用借款报销财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求自由沟通自由沟通自由沟通自由沟通公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归
7、集费用借款报销费用借款报销费用借款报销费用借款报销财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求自由沟通自由沟通自由沟通自由沟通9 9新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征l财务组织财务组织l基本流程基本流程l成本中心设置成本中心设置l签字权限与签字责任签字权限与签字责任1010新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训财务部组织结构财务部组织结构战战区区大大区区中央财务部中央财务部1111新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识
8、培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训基本流程基本流程-借款业务借款业务1212新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训基本流程基本流程报销业务报销业务1313新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训管理费用管理费用管理费用管理费用销售费用销售费用销售费用销售费用研发费用研发费用研发费用研发费用制造费用制造费用制造费用制造费用职能部门职能部门职能部门职能部门5 5 5 5研发部门研发部门研发部门研发部门3 3 3 3产品部门产品部门产品部门产品部门1 1 1 1质控部门质控部门质控部门质控
9、部门1 1 1 1项目核算精项目核算精项目核算精项目核算精细化核算细化核算细化核算细化核算车间车间车间车间3 3 3 3仓储仓储仓储仓储1 1 1 1生产管理生产管理生产管理生产管理2 2 2 2成本核算精细化成本核算精细化成本核算精细化成本核算精细化销售市场销售市场销售市场销售市场2 2 2 2大区大区大区大区4 4 4 4省区省区省区省区28*228*228*228*2客户服务客户服务客户服务客户服务1 1 1 1大区大区大区大区4 4 4 4客服中心客服中心客服中心客服中心28282828成本中心设置成本中心设置1414新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新
10、员工财务基础知识培训需要哪些业务签批需要哪些业务签批需要哪些业务签批需要哪些业务签批由谁执行有效由谁执行有效由谁执行有效由谁执行有效业务经办人的责任业务经办人的责任业务经办人的责任业务经办人的责任业务审核人的责任业务审核人的责任业务审核人的责任业务审核人的责任业务审批人的责任业务审批人的责任业务审批人的责任业务审批人的责任其他签字人的责任其他签字人的责任其他签字人的责任其他签字人的责任签字权限签字权限签字权限签字权限签字责任签字责任签字责任签字责任某经济业务某经济业务某经济业务某经济业务签字权限与签字责任签字权限与签字责任1515新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培
11、训新员工财务基础知识培训主要财务单据与费用归集主要财务单据与费用归集主要财务单据与费用归集主要财务单据与费用归集1616新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归集费用借款报销费用借款报销费用借款报销费用借款报销财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求自由沟通自由沟通自由沟通自由沟通1717新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工
12、财务基础知识培训基本流程基本流程-借款业务借款业务借款人条件借款人条件:1.公司员工因公借款。公司员工因公借款。2.无未经批准的超期借款。无未经批准的超期借款。3.联络处房租押金的借款人须为各省首代，联络处房租押金的借款人须为各省首代，客服中心站房租押金借款须为各客服中心站主管客服中心站房租押金借款须为各客服中心站主管 4.累计未清账余额原则上不得超过规定标准限额。累计未清账余额原则上不得超过规定标准限额。借款管理借款管理:1.1.借款采用非对公转账方式时借款采用非对公转账方式时,收款人仅是本人；收款人仅是本人；2.2.日常费用的借款均采用无现金转账结算方式；日常费用的借款均采用无现金转账结算
13、方式；3.3.厦门平台一次性借支厦门平台一次性借支20002000元现金以上的，外币元现金以上的，外币500500美元美元 以上，须提前一个工作日进行预约。以上，须提前一个工作日进行预约。4.4.办理电汇借款，经办人必须准确提供收款单位全称、办理电汇借款，经办人必须准确提供收款单位全称、开户行及账号；开户行及账号；5.5.驻厦员工可办理支票借款。驻厦员工可办理支票借款。1818新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训:报销应取得什么样的凭据报销应取得什么样的凭据1 1、发票是证明业务合法开展的重要凭了发票是证明业务合法开展的重要凭了发票是证明业务
14、合法开展的重要凭了发票是证明业务合法开展的重要凭了 证。证。证。证。2 2 2 2、除劳务类业务外的其他所有业务的发、除劳务类业务外的其他所有业务的发、除劳务类业务外的其他所有业务的发、除劳务类业务外的其他所有业务的发 生都需要取得合法有效的发票。生都需要取得合法有效的发票。生都需要取得合法有效的发票。生都需要取得合法有效的发票。3 3 3 3、劳务类业务主要包括支付劳务费、支、劳务类业务主要包括支付劳务费、支、劳务类业务主要包括支付劳务费、支、劳务类业务主要包括支付劳务费、支 付临促费。付临促费。付临促费。付临促费。发发发发 票票票票收收收收 据据据据开票要求开票要求开票要求开票要求 其他其
15、他其他其他1919新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训:如何识别发票如何识别发票2020新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训1 1 1 1、收据是非正式的凭证，一般不得、收据是非正式的凭证，一般不得、收据是非正式的凭证，一般不得、收据是非正式的凭证，一般不得 做为报销的凭证做为报销的凭证做为报销的凭证做为报销的凭证2 2 2 2、只有当地财政部门监制，并加盖、只有当地财政部门监制，并加盖、只有当地财政部门监制，并加盖、只有当地财政部门监制，并加盖 票据监制章的收据，且业务类型票据监制章的收据
16、，且业务类型票据监制章的收据，且业务类型票据监制章的收据，且业务类型 符合收据限定的范围时才能做为符合收据限定的范围时才能做为符合收据限定的范围时才能做为符合收据限定的范围时才能做为 报销的凭证报销的凭证报销的凭证报销的凭证3 3 3 3、企业开具的收据不能作为报销的、企业开具的收据不能作为报销的、企业开具的收据不能作为报销的、企业开具的收据不能作为报销的 凭证凭证凭证凭证发发发发 票票票票收收收收 据据据据开票要求开票要求开票要求开票要求 其他其他其他其他:报销应取得什么样的凭据报销应取得什么样的凭据2121新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识
17、培训不能作为不能作为报销凭证的收据报销凭证的收据可作为可作为报销凭证的收据报销凭证的收据2222新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训1 1 1 1、合同方、付款方与开票方必须相互、合同方、付款方与开票方必须相互、合同方、付款方与开票方必须相互、合同方、付款方与开票方必须相互 一致；一致；一致；一致；2 2 2 2、开票内容与业务内容相吻合、开票内容与业务内容相吻合、开票内容与业务内容相吻合、开票内容与业务内容相吻合3 3 3 3、除增值税专用发票外，其他发票的、除增值税专用发票外，其他发票的、除增值税专用发票外，其他发票的、除增值税专用发票外
18、，其他发票的 抬头可开具成抬头可开具成抬头可开具成抬头可开具成“联想移动通信科技联想移动通信科技联想移动通信科技联想移动通信科技 有限公司有限公司有限公司有限公司”或或或或”联想移动联想移动联想移动联想移动”,”,”,”,个人因个人因个人因个人因 公消费公消费公消费公消费,发票抬头可开具本人姓名发票抬头可开具本人姓名发票抬头可开具本人姓名发票抬头可开具本人姓名;4 4 4 4、增值税专用发票的抬头必须为、增值税专用发票的抬头必须为、增值税专用发票的抬头必须为、增值税专用发票的抬头必须为“联联联联 想移动通信科技有限公司想移动通信科技有限公司想移动通信科技有限公司想移动通信科技有限公司”相关开相
19、关开相关开相关开 票资料可以向财务前台索取。票资料可以向财务前台索取。票资料可以向财务前台索取。票资料可以向财务前台索取。发发发发 票票票票收收收收 据据据据开票要求开票要求开票要求开票要求 其他其他其他其他:报销应取得什么样的凭据报销应取得什么样的凭据2323新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训 如果您对相关业务发票的开具有所疑如果您对相关业务发票的开具有所疑如果您对相关业务发票的开具有所疑如果您对相关业务发票的开具有所疑问，可以：问，可以：问，可以：问，可以：1.1.1.1.向战区财务专员咨询向战区财务专员咨询向战区财务专员咨询向战区财务
20、专员咨询 2.2.2.2.向大区财务主管咨询向大区财务主管咨询向大区财务主管咨询向大区财务主管咨询 3.3.3.3.向财务部税务管理岗或前台审核向财务部税务管理岗或前台审核向财务部税务管理岗或前台审核向财务部税务管理岗或前台审核 结算人员咨询结算人员咨询结算人员咨询结算人员咨询 4.4.4.4.与财务部负责人进行必要的沟通与财务部负责人进行必要的沟通与财务部负责人进行必要的沟通与财务部负责人进行必要的沟通发发发发 票票票票收收收收 据据据据开票要求开票要求开票要求开票要求其他其他其他其他:报销应取得什么样的凭据报销应取得什么样的凭据2424新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务
21、基础知识培训新员工财务基础知识培训:什么时间内完成报销是必需的什么时间内完成报销是必需的1.1.有借款的原则上自借款日有借款的原则上自借款日(收款的日期收款的日期)起起3030日内报销或还款；日内报销或还款；2.2.租房押金借款为房屋租赁期，按照备用租房押金借款为房屋租赁期，按照备用 金管理。金管理。3.3.普通发票应在事务完成一个月内报销；普通发票应在事务完成一个月内报销；4.4.通讯费每季度第一个月报销上季度费用通讯费每季度第一个月报销上季度费用;5.5.增值税专用发票在开具后的增值税专用发票在开具后的6060日内报销；日内报销；6.6.实施贷记卡因公透支消费时，应在免息实施贷记卡因公透支
22、消费时，应在免息 期内进行报支；持卡异地公用取现的手期内进行报支；持卡异地公用取现的手 续费、超出报销时限所产生的相关透支续费、超出报销时限所产生的相关透支 利息，滞纳金，公司不予承担。利息，滞纳金，公司不予承担。营销费用营销费用营销费用营销费用日常费用日常费用日常费用日常费用超期处理超期处理超期处理超期处理2525新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训营销费用营销费用:1.市场推广费用、店面建设费用、进店市场推广费用、店面建设费用、进店 费的报销期限为三个月（有借款的为费的报销期限为三个月（有借款的为 两个月）；两个月）；2.涉及到增值税发票
23、的涉及到增值税发票的,在发票开具日在发票开具日 后后60日内报销日内报销;3.营销费用中的培训费、终端人员差旅营销费用中的培训费、终端人员差旅 费、部门活动费等费用的报销期限为费、部门活动费等费用的报销期限为 一个月一个月;4.店面杂费以月为单位集中报销。店面杂费以月为单位集中报销。营销费用营销费用营销费用营销费用日常费用日常费用日常费用日常费用:什么时间内完成报销是必需的什么时间内完成报销是必需的超期处理超期处理超期处理超期处理2626新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训:什么时间内完成报销是必需的什么时间内完成报销是必需的1.有借款：无批
24、准的有借款：无批准的“滞报说明申请滞报说明申请”备案备案者者进入黄牌期；财务部将进行催收。黄牌后进入黄牌期；财务部将进行催收。黄牌后30日内未报销的，人力资源直接从当事人日内未报销的，人力资源直接从当事人工薪中全部扣除。工薪中全部扣除。2.无借款，采用对公转账方式的，提供经批无借款，采用对公转账方式的，提供经批准的准的“滞报说明申请滞报说明申请”，可不扣款；，可不扣款；3.无借款，采用无借款，采用“一卡通一卡通”结算方式的，如结算方式的，如不不能提供经批准的能提供经批准的“滞报说明申请滞报说明申请”，直接，直接扣扣除票面金额的除票面金额的5%后报销，逐月增高，但后报销，逐月增高，但最高不超出最
25、高不超出15%后报销。后报销。4.日常费用按处理日常费用按处理营销费用营销费用营销费用营销费用日常费用日常费用日常费用日常费用超期处理超期处理超期处理超期处理2727新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训：报销期限如何界定？：报销期限如何界定？考虑公司预算控制需求考虑公司预算控制需求考虑公司预算控制需求考虑公司预算控制需求考虑公司资金安全性考虑公司资金安全性考虑公司资金安全性考虑公司资金安全性国家税务管理要求国家税务管理要求国家税务管理要求国家税务管理要求会计法规会计法规会计法规会计法规/公司管理需求公司管理需求公司管理需求公司管理需求业务时间
26、业务时间业务时间业务时间发票类型发票类型发票类型发票类型有无借款有无借款有无借款有无借款业务类型业务类型业务类型业务类型2828新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训:发票丢失了发票丢失了发票丢失了发票丢失了(或没发票或没发票或没发票或没发票)如何处理？如何处理？如何处理？如何处理？普通发票普通发票增值税票增值税票增值税票增值税票 因丢失发票造成进项税不能抵扣因丢失发票造成进项税不能抵扣因丢失发票造成进项税不能抵扣因丢失发票造成进项税不能抵扣者，对责任人处以进项税额者，对责任人处以进项税额者，对责任人处以进项税额者，对责任人处以进项税额30%3
27、0%30%30%的罚款，的罚款，的罚款，的罚款，部门负责人处以进项税额部门负责人处以进项税额部门负责人处以进项税额部门负责人处以进项税额20%20%20%20%的罚款，的罚款，的罚款，的罚款，个人罚款最低限额为人民币个人罚款最低限额为人民币个人罚款最低限额为人民币个人罚款最低限额为人民币200200200200元。元。元。元。无发票无发票2929新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训:发票丢失了发票丢失了发票丢失了发票丢失了(或没发票或没发票或没发票或没发票)如何处理？如何处理？如何处理？如何处理？普通发票普通发票普通发票普通发票增值税票增值税
28、票 能够提供发票底联复印件，同时能够提供发票底联复印件，同时能够提供发票底联复印件，同时能够提供发票底联复印件，同时加盖出票单位财务专用章并经公司业加盖出票单位财务专用章并经公司业加盖出票单位财务专用章并经公司业加盖出票单位财务专用章并经公司业务主管总经理签字确认的，可以报销务主管总经理签字确认的，可以报销务主管总经理签字确认的，可以报销务主管总经理签字确认的，可以报销票面金额的票面金额的票面金额的票面金额的70%70%；无法取得发票复印件，如能够提无法取得发票复印件，如能够提无法取得发票复印件，如能够提无法取得发票复印件，如能够提供经公司业务主管总经理签字确认的供经公司业务主管总经理签字确认
29、的供经公司业务主管总经理签字确认的供经公司业务主管总经理签字确认的情况说明者，给予报销丢失票据票面情况说明者，给予报销丢失票据票面情况说明者，给予报销丢失票据票面情况说明者，给予报销丢失票据票面金额的金额的金额的金额的50%50%。无发票无发票3030新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训:发票丢失了发票丢失了发票丢失了发票丢失了(或没发票或没发票或没发票或没发票)如何处理？如何处理？如何处理？如何处理？普通发票普通发票增值税票增值税票除劳务性质支出外，其他费用报除劳务性质支出外，其他费用报除劳务性质支出外，其他费用报除劳务性质支出外，其他费用
30、报销均须提供相应的发票。对于应取得销均须提供相应的发票。对于应取得销均须提供相应的发票。对于应取得销均须提供相应的发票。对于应取得发票但无法取得发票的营销费用，按发票但无法取得发票的营销费用，按发票但无法取得发票的营销费用，按发票但无法取得发票的营销费用，按月以战区部门文件的形式提出报销申月以战区部门文件的形式提出报销申月以战区部门文件的形式提出报销申月以战区部门文件的形式提出报销申请，由移动公司总经理或其授权人签请，由移动公司总经理或其授权人签请，由移动公司总经理或其授权人签请，由移动公司总经理或其授权人签批后操作。但应注意公司对于无发票批后操作。但应注意公司对于无发票批后操作。但应注意公司
31、对于无发票批后操作。但应注意公司对于无发票的营销费用报销以总额度进行控制，的营销费用报销以总额度进行控制，的营销费用报销以总额度进行控制，的营销费用报销以总额度进行控制，每个战区有一个子额度，该额度由发每个战区有一个子额度，该额度由发每个战区有一个子额度，该额度由发每个战区有一个子额度，该额度由发展规划部控制展规划部控制展规划部控制展规划部控制 无发票无发票无发票无发票3131新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训：营销费用报销附件有哪些：营销费用报销附件有哪些3232新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务
32、基础知识培训：哪些费用报销需要附合同：哪些费用报销需要附合同市场推广费用市场推广费用市场推广费用市场推广费用一次投入在一万元以上一次投入在一万元以上一次投入在一万元以上一次投入在一万元以上/含店建含店建含店建含店建集团外资产采购集团外资产采购集团外资产采购集团外资产采购单价单价单价单价/总金额大于总金额大于总金额大于总金额大于20002000元元元元/5000/5000元元元元资材采购资材采购资材采购资材采购各种模具开发各种模具开发各种模具开发各种模具开发房租房租房租房租/房屋装修房屋装修房屋装修房屋装修技术协作费技术协作费技术协作费技术协作费3333新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培
33、训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归集费用借款报销费用借款报销费用借款报销费用借款报销财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求自由沟通自由沟通自由沟通自由沟通3434新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训诚实守信，创业开源诚实守信，创业开源严禁拆单，逃避责任严禁拆单，逃避责任明白做事，清楚理财明白做事，清楚理财3535新员工财务基础知识培训新员工财
34、务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征公司财务业务的基本特征财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归集财务单据与费用归集费用借款报销费用借款报销费用借款报销费用借款报销财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求财务工作的其他要求自由沟通自由沟通3636新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训案例分享时间案例分享时间 某战区某战区某战区某战区8 8月中旬进行了一笔月中旬进行了一笔月中旬进行了一笔月中旬进行了一笔6.56.5万元的市场活动费万
35、元的市场活动费万元的市场活动费万元的市场活动费的报销的报销的报销的报销,该事项经经办人申报后该事项经经办人申报后该事项经经办人申报后该事项经经办人申报后,经战区经战区经战区经战区,大区大区大区大区,中央中央中央中央,财务一系列的签批审核财务一系列的签批审核财务一系列的签批审核财务一系列的签批审核,10,10月份经办人终于拿到相月份经办人终于拿到相月份经办人终于拿到相月份经办人终于拿到相关费用关费用关费用关费用.你认为你认为你认为你认为:1 1、是什么原因影响到了该笔费用报销速度、是什么原因影响到了该笔费用报销速度、是什么原因影响到了该笔费用报销速度、是什么原因影响到了该笔费用报销速度?其中关键
36、因素又是什么其中关键因素又是什么其中关键因素又是什么其中关键因素又是什么?2 2、我们应该怎样做、我们应该怎样做、我们应该怎样做、我们应该怎样做,才能保证！才能保证！才能保证！才能保证！3737新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训内容提要内容提要u基础篇基础篇u工具篇工具篇u操作技巧操作技巧u自由沟通自由沟通网上报销网上报销网上报销网上报销网上银行网上银行网上银行网上银行3838新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训网上报销网上报销网上报销的目的及条件网上报销的目的及条件网上报销流程网上报销流
37、程网上报销操作指南网上报销操作指南3939新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训：为什么进行网上报销，条件是什么：为什么进行网上报销，条件是什么条件：条件：条件：条件：条件：条件：硬件：全员办公设备的配备硬件：全员办公设备的配备硬件：全员办公设备的配备硬件：全员办公设备的配备硬件：全员办公设备的配备硬件：全员办公设备的配备方便的办公环境方便的办公环境方便的办公环境方便的办公环境方便的办公环境方便的办公环境软件：软件：软件：软件：软件：软件：NotesNotesNotes办公邮件系统的使用办公邮件系统的使用办公邮件系统的使用办公邮件系统的使用办公
38、邮件系统的使用办公邮件系统的使用 IdcodeIdcodeIdcode的全员使用的全员使用的全员使用的全员使用的全员使用的全员使用区域区域区域区域区域区域vpnvpnvpn系统系统系统系统系统系统的使用的使用的使用的使用的使用的使用组织细化及签批权限的进一步下放组织细化及签批权限的进一步下放组织细化及签批权限的进一步下放组织细化及签批权限的进一步下放组织细化及签批权限的进一步下放组织细化及签批权限的进一步下放目的：充分利用信息化工具，提高工作效率目的：充分利用信息化工具，提高工作效率目的：充分利用信息化工具，提高工作效率目的：充分利用信息化工具，提高工作效率4040新员工财务基础知识培训新员工
39、财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训系统外完成系统外完成流程要点流程要点流程要点流程要点提交单据提交单据Step2Step2跟踪上级跟踪上级签批签批Step3Step3收到签批通收到签批通过的通知过的通知Step4收到单据收到单据审核结算审核结算Step7Step7打印单据并打印单据并粘贴发票粘贴发票Step5Step5下载并填下载并填写单据写单据Step1投进财投进财务信箱务信箱Step6Step6能否及时借款/报销的关键业务经办业务经办业务经办业务经办签批及单据传递签批及单据传递签批及单据传递签批及单据传递财务单元财务单元财务单元财务单元业务单元业务单元业务单元业务
40、单元4141新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训登录系统登陆系统网址：登陆系统网址：登陆系统网址：登陆系统网址：Home.lenovoHome.lenovoHome.lenovoHome.lenovo 或或或或homewebhomewebhomewebhomeweb选取网上报销系统选取网上报销系统选取网上报销系统选取网上报销系统 4242新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训下载模版4343新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训单据填写根据所要
41、报销的费用科目，打开下载后本地的相应模版，启用宏：根据所要报销的费用科目，打开下载后本地的相应模版，启用宏：根据所要报销的费用科目，打开下载后本地的相应模版，启用宏：根据所要报销的费用科目，打开下载后本地的相应模版，启用宏：结算方式：个人消费结算方式：个人消费选一卡通，对公转选一卡通，对公转帐选汇款，有借款帐选汇款，有借款报销选清帐报销选清帐如选汇款，需填写收款如选汇款，需填写收款方全称及地区，开户行，方全称及地区，开户行，银行帐号信息银行帐号信息发票上列示或发票上列示或可以报销的实可以报销的实际金额际金额如果有借款，填写原借如果有借款，填写原借款单编号，该信息可通款单编号，该信息可通过网报系
42、统查询过网报系统查询选择你所在地的选择你所在地的财务结算前台财务结算前台别忘了填写联系别忘了填写联系电话，有问题我电话，有问题我们好和你联系们好和你联系4444新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训单据提交4545新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训单据打印单据打印此通知为通过业务审批通知，此通知为通过业务审批通知，此通知为通过业务审批通知，此通知为通过业务审批通知，打印单据，把原先已整理好打印单据，把原先已整理好打印单据，把原先已整理好打印单据，把原先已整理好的报销单据贴粘在打印单后的报销单
43、据贴粘在打印单后的报销单据贴粘在打印单后的报销单据贴粘在打印单后面，投入财务报销信箱面，投入财务报销信箱面，投入财务报销信箱面，投入财务报销信箱此通知为通过财务审核的通此通知为通过财务审核的通此通知为通过财务审核的通此通知为通过财务审核的通知，财务部会在第一时间按知，财务部会在第一时间按知，财务部会在第一时间按知，财务部会在第一时间按你的要求把款项打入相应帐你的要求把款项打入相应帐你的要求把款项打入相应帐你的要求把款项打入相应帐号内号内号内号内4646新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训网上银行网上银行信用卡信用卡数字证书数字证书网上结算系统
44、网上结算系统信用卡信用卡数字证书数字证书网上结算系统网上结算系统4747新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训网上银行网上银行信用卡信用卡数字证书数字证书网上结算系统网上结算系统客户证书是指存有客户身份客户证书是指存有客户身份客户证书是指存有客户身份客户证书是指存有客户身份证明文件的证明文件的证明文件的证明文件的ICICICIC卡卡卡卡，企业网上银行，企业网上银行，企业网上银行，企业网上银行客户证书是一种建立在信任及信客户证书是一种建立在信任及信客户证书是一种建立在信任及信客户证书是一种建立在信任及信任验证机制基础上的唯一辨别用任验证机制基础上
45、的唯一辨别用任验证机制基础上的唯一辨别用任验证机制基础上的唯一辨别用户身份的数字标识。在网络中，户身份的数字标识。在网络中，户身份的数字标识。在网络中，户身份的数字标识。在网络中，客户证书如同生活中的身份证一客户证书如同生活中的身份证一客户证书如同生活中的身份证一客户证书如同生活中的身份证一样可以标识用户的身份以及相关样可以标识用户的身份以及相关样可以标识用户的身份以及相关样可以标识用户的身份以及相关信息。同时，通过客户证书，使信息。同时，通过客户证书，使信息。同时，通过客户证书，使信息。同时，通过客户证书，使企业网上银行用户与企业网上银企业网上银行用户与企业网上银企业网上银行用户与企业网上银
46、企业网上银行用户与企业网上银行的认证中心建立起一整套的安行的认证中心建立起一整套的安行的认证中心建立起一整套的安行的认证中心建立起一整套的安全认证机制。全认证机制。全认证机制。全认证机制。4848新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训网上银行网上银行信用卡信用卡数字证书数字证书网上结算系统网上结算系统分行 网上银行是指通过专用通讯线网上银行是指通过专用通讯线网上银行是指通过专用通讯线网上银行是指通过专用通讯线网上银行是指通过专用通讯线网上银行是指通过专用通讯线路将企业与银行的计算机联接，为路将企业与银行的计算机联接，为路将企业与银行的计算机联接
47、，为路将企业与银行的计算机联接，为路将企业与银行的计算机联接，为路将企业与银行的计算机联接，为企业提供远程查询、转账、金融信企业提供远程查询、转账、金融信企业提供远程查询、转账、金融信企业提供远程查询、转账、金融信企业提供远程查询、转账、金融信企业提供远程查询、转账、金融信息查询等各种金融服务。企业银行息查询等各种金融服务。企业银行息查询等各种金融服务。企业银行息查询等各种金融服务。企业银行息查询等各种金融服务。企业银行息查询等各种金融服务。企业银行为企业建立了一条安全、快捷的业为企业建立了一条安全、快捷的业为企业建立了一条安全、快捷的业为企业建立了一条安全、快捷的业为企业建立了一条安全、快捷
48、的业为企业建立了一条安全、快捷的业务操作渠道，与企业网上银行一道务操作渠道，与企业网上银行一道务操作渠道，与企业网上银行一道务操作渠道，与企业网上银行一道务操作渠道，与企业网上银行一道务操作渠道，与企业网上银行一道打造全方位的企业电子银行服务。打造全方位的企业电子银行服务。打造全方位的企业电子银行服务。打造全方位的企业电子银行服务。打造全方位的企业电子银行服务。打造全方位的企业电子银行服务。4949新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训战区财务支持系统战区财务支持系统INTERNETINTERNET员工防火墙防火墙防火墙防火墙财务结算前台工商银
49、行防火墙防火墙公司内网 根据营销部组织架构，考虑沪与京人员数量及根据营销部组织架构，考虑沪与京人员数量及大区在管理中的中心作用，在四大区设置专职财务大区在管理中的中心作用，在四大区设置专职财务主管，其他战区财务职能与费用专员重组（条件成主管，其他战区财务职能与费用专员重组（条件成熟后再设置专业的财务人员），借助熟后再设置专业的财务人员），借助VPN VPN 帐号的使帐号的使用及管理，全面实现网上报销，结合银行集团帐户用及管理，全面实现网上报销，结合银行集团帐户管理业务，实施战区借款报销、合同财务条款审核管理业务，实施战区借款报销、合同财务条款审核及财务管理工作，提高战区财务管理效率。及财务管理
50、工作，提高战区财务管理效率。5050新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训新员工财务基础知识培训战区财务支持的控制手段战区财务支持的控制手段l三层财务支持三层财务支持三层财务支持三层财务支持(厦门厦门厦门厦门 大区大区大区大区 战区战区战区战区)l三项业务分离三项业务分离三项业务分离三项业务分离(财务审核财务审核财务审核财务审核 资金结算资金结算资金结算资金结算 会计核算会计核算会计核算会计核算)l三重财务监控三重财务监控三重财务监控三重财务监控(分级授权分级授权分级授权分级授权 会计复核会计复核会计复核会计复核 审计审计审计审计)INTERNETINTERNET员