《存款货币银行(1)ckvr.pptx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《存款货币银行(1)ckvr.pptx（76页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、第九章第九章存款货币银行存款货币银行第二篇 金融市场与金融中介1第九章 目录第一节第一节 存款货币银行的产生与发展存款货币银行的产生与发展第二节第二节 存款货币银行业务存款货币银行业务 第三节第三节 分业经营和混业经营分业经营和混业经营第四节第四节 金融创新金融创新第五节第五节 不良债权不良债权第六节第六节 存款保险制度存款保险制度第七节第七节 存款货币银行的经营原则与管理存款货币银行的经营原则与管理2第九章存款货币银行第一节存款货币银行的产生与发展第一节存款货币银行的产生与发展3第一节 存款货币银行的产生和发展存款货币银行名称的由来存款货币银行名称的由来1.能够创造存款货币的金融中介机构，能
2、够创造存款货币的金融中介机构，IMF把它把它们统称为存款货币银行。们统称为存款货币银行。2.在西方，属于存款货币银行的有商业银行、存在西方，属于存款货币银行的有商业银行、存款银行、普通银行等等名称。款银行、普通银行等等名称。3.我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、信用合作社及财务公司等。行、信用合作社及财务公司等。4第一节 存款货币银行的产生和发展古代的货币兑换和银钱业古代的货币兑换和银钱业1.古代的东方和西方，都先后有货币兑换商和银古代的东方和西方，都先后有货币兑换
3、商和银钱业的发展。钱业的发展。2.职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货币保管；汇兑。货币保管；汇兑。3.随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。这意味着古老的银钱业向现代银行业的演变。这意味着古老的银钱业向现代银行业的演变。5第一节 存款货币银行的产生和发展现代银行的产生现代银行的产生1.现代银行业兴起于西方。现代银行业兴起于西方。2.16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威尼斯银行
4、等早期银行。建立了威尼斯银行等早期银行。3.1694年成立的英格兰银行，标志着现代银年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规定为定为4.5%6%，大大低于早期银行业的，大大低于早期银行业的贷款利率。贷款利率。6第一节 存款货币银行的产生和发展中国现代商业银行的出现、发展和构成中国现代商业银行的出现、发展和构成1.直到直到1845年在中国才出现第一家新式银行年在中国才出现第一家新式银行英国人开设的丽如银行。英国人开设的丽如银行。2.随着产生和发展自身银行业的主要社会条件逐随着产生和发展自身银行业的主要社会条件逐步形成，于步形成，
5、于1897年成立了中国通商银行；第一年成立了中国通商银行；第一次世界大战及其以后的几年，中国的私人银行业次世界大战及其以后的几年，中国的私人银行业有一个发展较快的阶段。有一个发展较快的阶段。3.1927年以后，在国民党当政期间，系统地开始年以后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚资本垄断全国金融事业的进程。了官僚资本垄断全国金融事业的进程。7第一节 存款货币银行的产生和发展商业银行的作用商业银行的作用(1)充当企业之间的信用中介，这有助于充充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用现有的货币资本。分利用现有的货币资本。(2)充当企业之间的支付中介，由此可加速充当企业之间的支付中介，由此可加速资本
6、周转。资本周转。(3)变社会各阶层的积蓄和收入为资本，这变社会各阶层的积蓄和收入为资本，这可以扩大社会资本总额。可以扩大社会资本总额。(4)创造信用流通工具。创造信用流通工具。8第九章存款货币银行第二节存款货币银行业务第二节存款货币银行业务9负债业务负债业务1.负债业务负债业务是指形成其是指形成其资资金来源的金来源的业务业务。2.全部全部资资金来源包括：金来源包括：自有自有资资金；金；吸收的外来吸收的外来资资金。金。103.自自有有资资金金包包括括：成成立立时时发发行行股股票票所所筹筹集集的的股股份份资资本本，公公积积金金和和未未分分配配的的利利润润。这这些些统统称称权权益益资本。资本。一一般
7、般说说来来，存存款款货货币币银银行行资资金金来来源源中中的的自自有有资资金金所所占占比比重重很很小小，不不过过却却是是吸吸收收外外来来资资金金的基的基础础。负债业务负债业务114.外来外来资资金的形成渠道主要是：金的形成渠道主要是：吸吸收收存存款款，向向中中央央银银行行借借款款，向向其其他他银银行行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等；和货币市场拆借及从国际货币市场借款等；其中又以吸收存款为主。其中又以吸收存款为主。负债业务负债业务12吸收存款吸收存款1.吸吸收收存存款款的的业业务务是是银银行行接接受受客客户户存存入入的的货货币币款款项项，存存款款人人可可随随时时或或按按约约定定时时间间支支取
8、取款款项项的的一一种信用业务。种信用业务。这这是是银银行行的的传传统统业业务务，在在负负债债业业务务中中占占有有最主要的地位；最主要的地位；2.吸收存款吸收存款是银行与生俱来的基本特征是银行与生俱来的基本特征。133.活期存款，指那些可以由存活期存款，指那些可以由存户户随随时时存取的存款。存取的存款。存存入入这这种种存存款款的的，主主要要是是用用于于交交易易和和支支付付的款项。的款项。这这种种存存款款，支支用用时时须须使使用用银银行行规规定定的的支支票票，因而又有支票存款之称。因而又有支票存款之称。吸收存款吸收存款144.定定期期存存款款，指指那那些些具具有有确确定定的的到到期期期期限限才才准
9、准提提取的存款。取的存款。存存入入这这种种存存款款的的是是近近期期暂暂不不支支用用和和作作为为价价值储存的款项。值储存的款项。20世世纪纪60年年代代以以来来，银银行行为为了了更更广广泛泛地地吸吸收收存存款款，推推出出了了“可可转转让让”的的定定期期存存单单，这这种存单于到期日前可在货币市场上转让买卖。种存单于到期日前可在货币市场上转让买卖。吸收存款吸收存款155.储储蓄蓄存存款款，是是针针对对居居民民个个人人积积蓄蓄货货币币之之需需所所开开办办的一种存款的一种存款业务业务。这这种种存存款款通通常常由由银银行行发发给给存存户户存存折折，一一般般不不能能据据此此签签发发支支票票，支支用用时时只只
10、能能提提取取现现金金或或转转入存入存户户的活期存款的活期存款账户账户。储储蓄蓄存存款款定定期期居居多多，但但无无论论定定期期、活活期期，都支付利息，只是利率高低有都支付利息，只是利率高低有别别。吸收存款吸收存款16存款结构存款结构17存款结构存款结构18其他负债业务其他负债业务 其他负债业务包括：其他负债业务包括：从从中中央央银银行行借借款款、银银行行同同业业拆拆借借、从从国国际际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等。货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等。19其他负债业务其他负债业务从央行借款从央行借款1.存存款款货货币币银银行行向向中中央央银银行行借借款款，其其主主要要的的、直直接的
11、目的在于接的目的在于缓缓解本身解本身资资金的金的暂时暂时不足。不足。2.向中央向中央银银行借款主要有两种形式：行借款主要有两种形式：一一是是再再贴贴现现，把把自自己己办办理理贴贴现现业业务务所所买买进进的未到期票据，再的未到期票据，再转卖给转卖给中央中央银银行；行；二二是是直直接接借借款款，用用自自己己持持有有的的有有价价证证券券作作为为抵押品向中央抵押品向中央银银行取得抵押行取得抵押贷贷款。款。20其他负债业务其他负债业务从央行借款从央行借款3.这这项项负负债债业业务务，无无论论是是从从在在存存款款货货币币银银行行负负债债中中的的比比重重来来看看，还还是是从从在在中中央央银银行行资资产产中中
12、的的比重来看，在西方国家都很小。比重来看，在西方国家都很小。在在我我国国，由由于于体体制制的的原原因因，该该项项目目一一直直是是国国有有商商业业银银行行一一项项重重要要的的资资金金来来源源。不不过过趋趋势势明显趋于下降。明显趋于下降。21其他负债业务其他负债业务银行同业拆借银行同业拆借 银银行行同同业业拆拆借借是是指指银银行行相相互互之之间间的的资资金金融融通。通。在在这这种种拆拆借借业业务务中中，借借入入资资金金的的银银行行主主要要是是用用以以解解决决本本身身临临时时资资金金周周转转的的需需要要，一一般般均均为为短期的。短期的。同同业业拆借的利率水平一般拆借的利率水平一般较较低。低。22其他
13、负债业务其他负债业务从国际货币市场借款从国际货币市场借款 近近二二三三十十年年来来，各各国国存存款款货货币币银银行行，尤尤其其是是大大的的存存款款货货币币银银行行，在在国国际际货货币币市市场场上上广广泛泛地地通通过过办办理理定定期期存存款款，发发行行大大额额定定期期存存单单，出出售售商商业业票票据据、银银行行承承兑兑票票据据，以以及及发发行行债债券券等等方式筹集方式筹集资资金。金。这这种种方方式式利利于于获获得得资资金金，又又同同时时是是易易受受冲冲击击的脆弱的脆弱环节环节。23其他负债业务其他负债业务短期资金占用短期资金占用 结结算算过过程程中中的的资资金金，是是指指在在为为客客户户办办理理
14、转转账结账结算等算等业务过业务过程中可以占用客程中可以占用客户户的的资资金。金。占占用用的的时时间间虽虽然然很很短短，由由于于周周转转金金额额巨巨大大，占用的占用的资资金数量相当可金数量相当可观观。从从任任一一时时点点上上看看，总总会会有有那那么么一一些些处处于于结结算算过过程程之之中中的的资资金金，构构成成存存款款货货币币银银行行可可资资运运用的用的资资金来源。金来源。24其他负债业务其他负债业务发行金融债券发行金融债券发发行行债债券券也也是是存存款款货货币币银银行行的的负负债债业业务务。自自1985年年以以来来，我我国国存存款款货货币币银银行行按按照照国国家家有有关关规规定定，经经过过中中
15、国国人人民民银银行行批批准准，面面向向社社会会发发行金融行金融债券，为指定用途筹集资金。债券，为指定用途筹集资金。25第九章存款货币银行存款货币银行的资产业务存款货币银行的资产业务26资产业务资产业务存存款款货货币币银银行行的的资资产产业业务务是是是是指指将将自自己己通通过过负负债债业业务务所所聚聚集集的的货货币币资资金金加加以以运运用用的的业业务，是取得收益的主要途径。务，是取得收益的主要途径。我我国国银银行行的的资资产产业业务务向向多多样样化化方方向向的的转转化化已呈较快的发展趋势。已呈较快的发展趋势。27购购买买票票据据的的业业务务叫叫贴贴现现；贴贴现现实实际际上上是是信用业务。信用业务
16、。贴贴现现业业务务的的对对象象主主要要是是商商业业票票据据和和政政府府短期债券短期债券。贴现业务贴现业务28贷款业务贷款业务贷贷款款在在存存款款货货币币银银行行资资产产业业务务中中的的比比重重一般占首位。一般占首位。贷款业务种类很多，划分标准或角度各异。贷款业务种类很多，划分标准或角度各异。29证券投资证券投资商业银行投资于有价证券的目的一般是商业银行投资于有价证券的目的一般是为增加收益和资产的流动性，因此，主要投资为增加收益和资产的流动性，因此，主要投资对象是政府及所属机构的证券。对象是政府及所属机构的证券。我国商业银行证券投资业务对象主要是我国商业银行证券投资业务对象主要是政府债券和中央银
17、行、政策性银行发行的金融政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券。债券。30金融金融租赁业务租赁业务现现代代的的租租赁赁业业务务，于于20世世纪纪50年年代代兴兴起起于美国。于美国。存存款款货货币币银银行行的的租租赁赁业业务务，有有其其特特定定的的发发展空间；从地域上看越来越国际化。展空间；从地域上看越来越国际化。31中间业务和表外业务中间业务和表外业务1.凡凡银银行行并并不不需需要要运运用用自自己己的的资资金金而而代代理理客客户户承承办办支支付付和和其其他他委委托托事事项项，并并据据以以收收取取手手续续费费的的业务统称中间业务业务统称中间业务 中中间业务间业务也称做无也称做无风险业务风险
18、业务。2.通通常常提提及及的的表表外外业业务务专专指指金金融融创创新新中中产产生生的的一一些些有有风风险险的的业业务务，近近些些年年来来这这类类业业务务取取得得了了令令人人瞩瞩目目的的发发展展。给给银银行行业业带带来来了了发发展展的的机机会会与与相应的高风险。相应的高风险。32汇兑业务汇兑业务1.汇汇兑兑，也也称称汇汇款款是是极极古古老老的的业业务务。可可分分为为电电汇汇、信、信汇汇和票和票汇汇三种形式。三种形式。2.在在当当今今银银行行业业务务广广泛泛使使用用电电子子技技术术的的情情况况下下，除除小小额额款款项项仍仍有有使使用用汇汇款款形形式式的的必必要要外外，大大笔笔资资金基本上都是通金基
19、本上都是通过电过电子子资资金金调拨调拨系系统处统处理。理。33信用证业务信用证业务 信用信用证业务证业务是由是由银银行保行保证证付款的付款的业务业务。在在异异地地采采购购，尤尤其其是是国国际际贸贸易易中中，得得到到广泛使用的是商品信用证。广泛使用的是商品信用证。34信托业务信托业务1.银银行行信信托托是是银银行行接接受受客客户户的的委委托托，代代为为管管理理、经营、处理有关钱财方面的事项。经营、处理有关钱财方面的事项。2.信信托托业业务务种种类类极极多多、范范围围极极广广，需需要要专专门门的的知知识识、广泛的信息和丰富的、广泛的信息和丰富的经验经验。3.我我国国金金融融信信托托业业源源于于19
20、171917年年上上海海商商业业储储蓄蓄银银行行成立的成立的“保管部保管部”。35代收等业务代收等业务代代收收、代代客客买买卖卖、承承兑兑和和保保理理等等业业务务是是银银行行中中间间业业务务的的另另一一大大类类，在在现现代代银银行行业业务务中中占有相当重要的地位。占有相当重要的地位。36银行卡业务银行卡业务1.银银行行业业务务与与科科学学技技术术相相结结合合的的产产物物；银银行行卡卡的的出现，给银行业务带来了新面貌。出现，给银行业务带来了新面貌。2.银银行行卡卡包包括括信信用用卡卡、支支票票卡卡、记记账账卡卡（如如我我国国广泛使用的广泛使用的“借记卡借记卡”）、智能卡等。）、智能卡等。3.19
21、86年年由由中中国国银银行行发发行行的的长长城城卡卡是是我我国国最最早早的银行卡。的银行卡。37第九章存款货币银行第三节分业经营和混业经营第三节分业经营和混业经营38分业经营与混业经营并存时期分业经营与混业经营并存时期1.20世世纪纪30年年代代大大危危机机之之前前，各各国国商商业业银银行行大大都都经营多种业务，属全能型、综合型银行。经营多种业务，属全能型、综合型银行。2.受受大大危危机机的的影影响响，以以美美为为首首，日日本本、英英国国等等国国家家相相继继改改变变了了原原来来的的混混业业经经营营制制度度，实实行行分分业业经经营。营。与与此此同同时时，德德国国、奥奥地地利利、瑞瑞士士以以及及北
22、北欧欧等国则继续实行混业经营。等国则继续实行混业经营。于于是是开开始始了了“分分业业”与与“混混业业”并并存存的的局局面。面。39美日的转变美日的转变1.近近十十多多年年来来，金金融融业业的的竞竞争争日日益益激激烈烈，商商业业银银行行不不得得不不通通过过金金融融创创新新等等方方式式从从事事各各种种更更广广泛泛的的业业务务活活动动。同同时时，国国家家金金融融管管理理当当局局也也逐逐步步放宽了限制。放宽了限制。2.1999年年美美国国金金融融服服务务现现代代化化法法案案的的通通过过，标志着西方国家分业经营制度的最终结束标志着西方国家分业经营制度的最终结束。40我国强调分业经营的背景与问题我国强调分
23、业经营的背景与问题1.改改革革开开放放初初期期，我我国国银银行行业业务务极极为为单单纯纯，不不存存在分业、混业问题。在分业、混业问题。2.改改革革开开放放，银银行行业业务务增增多多，但但经经营营混混乱乱。为为了了避避免免危危害害而而于于1995年年颁颁布布的的商商业业银银行行法法，确立了中国现阶段严格的分业经营的金融体制。确立了中国现阶段严格的分业经营的金融体制。3.分分业业经经营营对对银银行行业业发发展展所所与与生生俱俱来来的的桎桎梏梏以以及及加加入入WTO后面对的新挑战，均显而易见。后面对的新挑战，均显而易见。4.突破分业经营界限的趋向已日益明显。突破分业经营界限的趋向已日益明显。41第九
24、章存款货币银行第四节金融创新第四节金融创新42金融创新的浪潮金融创新的浪潮1.金金融融创创新新始始于于20个个世世纪纪60年年代代后后期期，80年年代代已形成全球趋势和浪潮。已形成全球趋势和浪潮。2.金金融融创创新新给给整整个个金金融融体体制制、金金融融宏宏观观调调控控乃乃至至整个经济都带来了深远的影响。整个经济都带来了深远的影响。3.不不断断推推进进改改革革的的中中国国金金融融事事业业，金金融融创创新新更更加加受到关注。受到关注。43避免通货膨胀风险的创新避免通货膨胀风险的创新20个个世世纪纪60年年代代开开始始，在在通通货货膨膨胀胀率率急急剧攀升的背景下，导致了利率风险的增加。剧攀升的背景
25、下，导致了利率风险的增加。银银行行为为了了避避免免或或降降低低利利率率风风险险，纷纷纷纷进进行行了了诸诸如如：(1)创创造造可可变变利利率率的的债债权权债债务务工工具具；(2)开开发发债债务务工工具具的的远远期期和和期期货货交交易易。(3)开开发发债债务工具的期权市场，等等。务工具的期权市场，等等。44资产业务证券化资产业务证券化1.作作为为银银行行主主要要资资产产的的贷贷款款业业务务，使使银银行行时时刻刻承承受受着着种种种种金金融融风风险险，其其中中特特别别是是流流动动性性风风险险的的强大压力。强大压力。2.贷贷款款证证券券化化是是银银行行避避免免贷贷款款风风险险，解解决决流流动动性性难题的
26、重要途径。难题的重要途径。3.资资产产证证券券化化是是金金融融市市场场与与金金融融中中介介的的关关键键结结合合点点。其其意意义义远远远远超超出出银银行行化化解解流流动动性性风风险险的的范范围。围。45技术进步推动的创新技术进步推动的创新1.金金融融创创新新的的兴兴起起和和蓬蓬勃勃发发展展是是以以计计算算机机为为核核心心的的现现代代信信息息技技术术、通通讯讯技技术术的的迅迅猛猛发发展展、广广泛泛应用作为依托的。应用作为依托的。2.技技术术进进步步引引起起了了支支付付系系统统领领域域的的创创新新；为为技技术术要要求求日日益益复复杂杂的的金金融融工工具具创创新新提提供供了了保保障障；并并使使金金融融
27、交交易易快快速速地地突突破破了了时时间间和和空空间间的的限限制制，把把全全球球的的交交易易主主体体联联结结在在一一个个世世界界性性的的金金融融市市场之上。场之上。46规避行政管制的创新规避行政管制的创新在激烈的竞争中，为了规避不合理的、在激烈的竞争中，为了规避不合理的、过时的金融行政管理法规，金融企业利用法规过时的金融行政管理法规，金融企业利用法规的漏洞，推出了种种新的业务形式。的漏洞，推出了种种新的业务形式。如自动转帐制度、可转让支付命令账户、如自动转帐制度、可转让支付命令账户、货币市场互助基金、大额可转让定期存单，等货币市场互助基金、大额可转让定期存单，等等。等。47金融创新反映经济发展的
28、客观要求金融创新反映经济发展的客观要求1.当当今今世世界界的的经经济济迅迅速速发发展展、变变化化，并并从从不不同同角角度度、不不同同层层次次对对金金融融事事业业提提出出新新的的要要求求。这这就就必必然然导导致致突突破破原原有有金金融融机机构构、金金融融工工具具、金金融融业业务务操操作作方方式式、金金融融市市场场组组织织形形式式、融融资资技技巧巧以以及及过过时时的的原有金融法规的樊篱而创新。原有金融法规的樊篱而创新。2.由由于于经经济济发发展展变变化化所所提提出出的的需需要要既既强强劲劲又又持持久久，所以金融创新浪潮也持续不断地推进。所以金融创新浪潮也持续不断地推进。3.反反转转过过来来，金金融
29、融创创新新已已对对并并将将继继续续对对整整个个经经济济的的发展起着有力的推动作用。发展起着有力的推动作用。48什么是网络银行什么是网络银行1.网络银行，也称网上银行、在线银行，是指通网络银行，也称网上银行、在线银行，是指通过互联网或其他电子传送渠道，提供金融服务的过互联网或其他电子传送渠道，提供金融服务的新型银行。新型银行。2.纯网络银行，一般只有一个办公地址，无分支纯网络银行，一般只有一个办公地址，无分支机构、无营业网点，几乎所有业务都通过互联网机构、无营业网点，几乎所有业务都通过互联网进行，是一种虚拟银行。进行，是一种虚拟银行。3.分支型网络银行，是指原有传统的实体银行，分支型网络银行，是
30、指原有传统的实体银行，利用互联网作为新的服务手段，以增强竞争力的利用互联网作为新的服务手段，以增强竞争力的方式。方式。49网络银行的优势网络银行的优势网络银行比传统银行具有明显的优势：网络银行比传统银行具有明显的优势：（1）方便、快捷、超越时空。）方便、快捷、超越时空。（2）成本低。）成本低。（3）不仅提供大部分传统银行业务，还可提）不仅提供大部分传统银行业务，还可提供公共信息服务、投资理财服务、投资咨询服务供公共信息服务、投资理财服务、投资咨询服务和综合经营服务等。和综合经营服务等。（4）传统银行一般是单方面开发业务品种，）传统银行一般是单方面开发业务品种，而网络银行则可以按照客户的需求提供
31、极具个性而网络银行则可以按照客户的需求提供极具个性化的服务。化的服务。50网络银行发展中的障碍网络银行发展中的障碍发展中存在的障碍主要有：发展中存在的障碍主要有：（1）安全问题；）安全问题；（2）法律规范问题。）法律规范问题。51第九章存款货币银行第五节不良债权第五节不良债权52不良债权及其不可避免性不良债权及其不可避免性1.不不良良资资产产，也也常常称称之之为为不不良良债债权权。其其中中主主要要是是不良贷款。不良贷款。2.由于银行面对的各种风险是客观的必然，所以，由于银行面对的各种风险是客观的必然，所以，依一定概率发生的不良债权，不可避免。问题是依一定概率发生的不良债权，不可避免。问题是严重
32、程度如何。严重程度如何。3.近些年来，无论国内国外，都把不良债权问题近些年来，无论国内国外，都把不良债权问题看成为关系银行体系稳定性的关键。看成为关系银行体系稳定性的关键。53需要科学分析需要科学分析不良债权的危害需要科学的剖析与判断：不良债权的危害需要科学的剖析与判断：经经济济条条件件和和经经济济环环境境的的不不同同，会会有有不不同同的的不不良债权形成原因。良债权形成原因。对对不不良良债债权权的的承承受受能能力力不不同同，也也会会有有不不同同的的解决途径和化解时机。解决途径和化解时机。54我国不良债权分析我国不良债权分析1.改改革革开开放放前前，在在1958年年的的“大大跃跃进进”年年代代，
33、曾爆发性的出现巨额不良债权。曾爆发性的出现巨额不良债权。2.改改革革开开放放后后，国国有有经经济济所所需需的的资资金金完完全全由由银银行行解决的格局是不良债权积累的背景。解决的格局是不良债权积累的背景。3.十十多多年年间间不不良良债债权权的的成成因因归归结结起起来来，既既有有国国有有企企业业改改革革没没有有到到位位的的原原因因，也也有有银银行行体体制制自自身身的问题，必须全面剖析。的问题，必须全面剖析。55债权质量分类法债权质量分类法1.我我国国的的不不良良贷贷款款多多年年以以来来一一直直是是“一一逾逾两两呆呆”的分类法；的分类法；国国际际上上大大体体有有两两种种分分类类法法即即“大大洋洋洲洲
34、模模式式”和和正正常常、关关注注、次次级级、可可疑疑和和损损失失的的“五五级级分类法分类法”。2.我我国国从从2002年年1月月1日日起起全全面面推推行行贷贷款款风风险险分分类管理类管理“五级分类五级分类”制度。制度。56金融资产管理公司金融资产管理公司1998年，决定借鉴国外经验，组建金融年，决定借鉴国外经验，组建金融资产管理公司，专门处理四大国有独资商业银资产管理公司，专门处理四大国有独资商业银行长期累积下来的不良资产问题。行长期累积下来的不良资产问题。相继成立的信达、华融、长城和东方四相继成立的信达、华融、长城和东方四家资产管理公司，分别接管四家国有独资商业家资产管理公司，分别接管四家国
35、有独资商业银行剥离出来的不良资产。银行剥离出来的不良资产。57第九章存款货币银行第六节存款保险制度第六节存款保险制度58存款保险制度存款保险制度1.存存款款保保险险制制度度是是一一种种对对存存款款人人利利益益提提供供保保护护，以稳定金融体系的制度安排。以稳定金融体系的制度安排。2.美美国国是是西西方方国国家家中中建建立立存存款款保保险险制制度度最最早早的的国国家。家。实实行行存存款款保保险险制制度度的的国国家家其其具具体体组组织织形形式式也不尽相同。也不尽相同。59存款保险制度功能与问题存款保险制度功能与问题1.这这一一制制度度的的功功能能基基本本如如其其组组建建的的目目标标：维维护护存存款款
36、人人的的利利益益，维维护护金金融融体体系系的的稳稳定定。大大半半个个世世纪的实践也体现了设计的初衷。纪的实践也体现了设计的初衷。2.但但是是，这这一一制制度度也也明明显显地地促促成成了了道道德德风风险险，不不仅仅削削弱弱市市场场规规则则在在抑抑制制银银行行风风险险方方面面的的积积极极作作用用，而而且且使使经经营营不不善善的的投投保保金金融融机机构构继继续续存存在在。所所以以，在在国国外外，对对于于存存款款保保险险制制度度有有着着极极不不相相同的评价。同的评价。60引进我国的问题引进我国的问题1.关关于于建建立立存存款款保保险险制制度度的的问问题题一一直直是是讨讨论论的的热热点。点。赞同与不赞同
37、并存。赞同与不赞同并存。2.从从实实践践角角度度来来看看，有有些些障障碍碍能能否否逾逾越越具具有有关关键键意义。意义。61第九章存款货币银行第七节存款货币银行的第七节存款货币银行的经营原则与管理经营原则与管理62存款货币银行是企业存款货币银行是企业1.存存款款货货币币银银行行是是以以经经营营金金融融业业务务获获取取利利润润的的企业。企业。利润目标是最具本质意义的目标。利润目标是最具本质意义的目标。2.由由于于单单凭凭市市场场机机制制、利利益益机机制制的的调调节节，难难以以避避免免与与社社会会经经济济发发展展的的客客观观需需求求之之间间产产生生矛矛盾盾，因因而而，对对金金融融业业普普遍遍强强调调
38、必必须须加加强强国国家家的监督管理。的监督管理。63商业银行的经营原则商业银行的经营原则1.商商业业银银行行的的经经营营的的三三原原则则：盈盈利利性性、流流动动性性和安全性。和安全性。2.三三原原则则既既统统一一又又矛矛盾盾，要要寻寻求求最最佳佳的的均均衡衡点点。64资产管理与负债管理资产管理与负债管理1.随随着着各各个个历历史史时时期期经经营营条条件件的的变变化化，西西方方商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论经经历历了了资资产产管管理理、负负债债管管理理、资产负债综合管理三个演变阶段。资产负债综合管理三个演变阶段。2.出出发发点点都都是是为为了了使使盈盈利利性性、流流动动性性和和安安全全
39、性性三三者的组合协调、合理、有效者的组合协调、合理、有效。65资产管理理论资产管理理论资产管理理论是商业银行传统的管理思路。资产管理理论是商业银行传统的管理思路。核心是保持资产的流动性。历经三个发展阶段：核心是保持资产的流动性。历经三个发展阶段：商业贷款理论，也称真实票据论。强调贴商业贷款理论，也称真实票据论。强调贴现有交易背景的票据，以保障贷款的自偿性。现有交易背景的票据，以保障贷款的自偿性。可转换性理论。为了保持流动性，认为可可转换性理论。为了保持流动性，认为可将一部分资金投资于具备转让条件的证券上。将一部分资金投资于具备转让条件的证券上。预期收入理论。强调的不是贷款能否自偿，预期收入理论
40、。强调的不是贷款能否自偿，也不是担保品能否迅速变现，而是借款人的确有可也不是担保品能否迅速变现，而是借款人的确有可用于还款付息的任何预期收入。用于还款付息的任何预期收入。66负债管理理论负债管理理论1.负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。增加银行收益。2.负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债方式，发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式。方式，发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式。3.负债管理的明显缺陷是增加了经营风险
41、：借款负债管理的明显缺陷是增加了经营风险：借款主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。67资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论1.资产负债综合管理理论产生于资产负债综合管理理论产生于20世纪世纪70年代末年代末80年代初。实践中，人们日益认识到，无论是资年代初。实践中，人们日益认识到，无论是资产管理还是负债管理，都只是侧重一个方面来对产管理还是负债管理，都只是侧重一个方面来对待银行的盈利性、流动性、安全性，不全面。待银行的盈利性、流动性、安全性，不全面。2.这种理论的基本思想是将资产和负债两个方面加这种理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应
42、分析，通过调整资产和负债双方以对照并作对应分析，通过调整资产和负债双方达到合理搭配。达到合理搭配。68我国银行经营原则和资产负债管理我国银行经营原则和资产负债管理1.改改革革开开放放以以后后明明确确了了商商业业银银行行以以效效益益性性、安安全全性、流动性为经营原则。性、流动性为经营原则。2.在在20世世纪纪80年年代代末末期期之之前前，我我国国实实行行的的是是贷贷款规模管理。款规模管理。1994年年起起，在在商商业业银银行行中中全全面面推推行行资资产产负债比例管理。负债比例管理。69管理风险而不是消除风险管理风险而不是消除风险1.从事经济活动，特别是金融活动，必然冒风险。从事经济活动，特别是金
43、融活动，必然冒风险。进入进入20世纪世纪70年代以来，伴随着金融自由年代以来，伴随着金融自由化，金融的风险日益增大。现代通讯技术，特别化，金融的风险日益增大。现代通讯技术，特别是因特网的发展，加上自是因特网的发展，加上自20世纪世纪80年代就已经开年代就已经开始的经济全球化，使金融风险的扩散速度加快。始的经济全球化，使金融风险的扩散速度加快。面对风险，无处逃避。成功的关键在于管理面对风险，无处逃避。成功的关键在于管理风险，而不是消除风险。风险，而不是消除风险。70管理风险而不是消除风险管理风险而不是消除风险2.在驾御风险中，金融机构起着重要的作用。金融机在驾御风险中，金融机构起着重要的作用。金
44、融机构销售的产品是：吸收风险，分散风险，调节风险，构销售的产品是：吸收风险，分散风险，调节风险，提供有关风险的咨询服务。提供有关风险的咨询服务。3.在金融机构中，对风险的管理早已有之，但只是管在金融机构中，对风险的管理早已有之，但只是管理之中的内容之一。而在现代的大存款货币银行中，理之中的内容之一。而在现代的大存款货币银行中，往往在董事会下设立风险管理委员会和具体执行风往往在董事会下设立风险管理委员会和具体执行风险管理的部门。险管理的部门。71风险管理的含意风险管理的含意1.风险，是指未来结果的不确定性，所以，风险风险，是指未来结果的不确定性，所以，风险管理是一种管理是一种“事前的事前的”管理
45、，即属于投资决策管理，即属于投资决策的环节。的环节。风险管理也要延伸到资金投放的过程之中：风险管理也要延伸到资金投放的过程之中：在过程中，风险高低可能发生变化，进一步的在过程中，风险高低可能发生变化，进一步的决策则须相应调整。决策则须相应调整。72风险管理的含意风险管理的含意2.出现损失的可能性，其本身就包含着对立的一面：出现损失的可能性，其本身就包含着对立的一面：出现收益的可能性。出现收益的可能性。正是在收益可能性的基础上有一个重要的概正是在收益可能性的基础上有一个重要的概念，即风险升水（风险溢价、风险价值）：念，即风险升水（风险溢价、风险价值）：既然存在风险升水，所以对风险升水的追求既然存
46、在风险升水，所以对风险升水的追求构成风险分析和风险管理的重要内容。构成风险分析和风险管理的重要内容。73风险管理的含意风险管理的含意3.风险损失可能性与风险升水可能性并存，所以现风险损失可能性与风险升水可能性并存，所以现代的投资理念是以风险承担换取风险收益。代的投资理念是以风险承担换取风险收益。这样的观念早已有之。但只有在风险的度量这样的观念早已有之。但只有在风险的度量已有科学方法，并相应地发展了预防风险、分散已有科学方法，并相应地发展了预防风险、分散风险、转嫁风险、对冲风险、补偿风险的种种策风险、转嫁风险、对冲风险、补偿风险的种种策略和金融工具，现代的风险管理才得以形成。略和金融工具，现代的
47、风险管理才得以形成。74风险评价和控制方法风险评价和控制方法目前关于风险管理的方法很多，如受到重视目前关于风险管理的方法很多，如受到重视的的VaR（在险价值）技术，就是其中的一种方法。（在险价值）技术，就是其中的一种方法。但任何好的技术都不能替代好的管理、好的但任何好的技术都不能替代好的管理、好的经验和好的判断；它们是工具，不具备决策的品经验和好的判断；它们是工具，不具备决策的品格。格。75银行的内部控制银行的内部控制对内部人员行为的监督与管理受到极度重视，对内部人员行为的监督与管理受到极度重视，并建立起自身的内部控制和监管体系。并建立起自身的内部控制和监管体系。其所以如此，是由于进入上个世纪其所以如此，是由于进入上个世纪90年代，年代，实例说明，在金融风险急剧加大的条件下，如果实例说明，在金融风险急剧加大的条件下，如果内部的管理跟不上去，也许仅仅是一个点的失败，内部的管理跟不上去，也许仅仅是一个点的失败，就会使一个银行，哪怕是极具实力的银行遭到致就会使一个银行，哪怕是极具实力的银行遭到致命的打击。命的打击。1998年，巴塞尔委员会还专门议定了银年，巴塞尔委员会还专门议定了银行机构内控体系的框架。行机构内控体系的框架。76