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1、第一篇第一篇 货币、信用、金融货币、信用、金融第一章第一章 货币与货币制度货币与货币制度第二章第二章 国际货币体系与汇率制度国际货币体系与汇率制度第三章第三章 信用、利息与信用形式信用、利息与信用形式第四章第四章 金融范畴的形成与发展金融范畴的形成与发展第三章第三章 信用与信用形式信用与信用形式第一节第一节 信用及其与货币的联系信用及其与货币的联系第二节第二节 现代社会之前的信用现代社会之前的信用第三节第三节 现代信用活动的基础现代信用活动的基础第四节第四节 现代信用的形式现代信用的形式第一节第一节 信用及其与货币的联系信用及其与货币的联系什么是信用什么是信用(credit)信用的产生及其与货
2、币的联系信用的产生及其与货币的联系实物借贷与货币借贷实物借贷与货币借贷市场经济要求信用秩序市场经济要求信用秩序什么是信用什么是信用(credit)1、在中国的传统文字中，、在中国的传统文字中，道德范畴，是一个道德范畴，是一个“信信”字；字；经济范畴，是经济范畴，是“借贷借贷”、是、是“债债”，等等。等等。2.作为作为“经济范畴经济范畴”的信用，是的信用，是借贷行为的借贷行为的集合集合。借借以归还为义务的取得；以归还为义务的取得；贷贷以收回为条件的付出。以收回为条件的付出。3.原因：原因：贷者之所以贷出，是因为可以取得利息；贷者之所以贷出，是因为可以取得利息；借者之所以可能借入，是因为承担了支付
3、利借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。息的义务。信用的产生及其与货币的联系信用的产生及其与货币的联系1.借贷关系存在的前提条件借贷关系存在的前提条件：“私有私有”财产财产的出现的出现2.借贷关系出现的原因：借贷关系出现的原因：为了满足在不同所为了满足在不同所有者之间有者之间以不改变所有权为条件以不改变所有权为条件的财富调的财富调剂的需要。剂的需要。信用的产生及其与货币的联系信用的产生及其与货币的联系3.但但无论是货币，还是信用，却很难从逻无论是货币，还是信用，却很难从逻辑上推导出辑上推导出谁应成为谁的前提条件谁应成为谁的前提条件。n“信用信用”与与“货币货币”，它们之间自古以，它们
4、之间自古以来就存在着紧密的联系来就存在着紧密的联系,如如货币借贷货币借贷。n 实物借贷实物借贷 实物借贷与货币借贷实物借贷与货币借贷历史记载，信用一直是以实物借贷和货币历史记载，信用一直是以实物借贷和货币借贷借贷两者形式两者形式存在的。存在的。落后地区，实物借贷长期、广泛存在。落后地区，实物借贷长期、广泛存在。货币关系在经济生活中无所不在时，实物货币关系在经济生活中无所不在时，实物借贷才丧失其大量存在的基础。借贷才丧失其大量存在的基础。市场经济要求信用秩序市场经济要求信用秩序自看，归纳借贷行为的信用借贷行为的信用，包括，包括“守信守信”与与“失信失信”两个侧面。两个侧面。失信威胁失信威胁存在的
5、原因：蓄意赖账；天灾人存在的原因：蓄意赖账；天灾人祸祸应对失信、维护守信的机制：应对失信、维护守信的机制：道德机制约束、声誉约束、经济利益约束道德机制约束、声誉约束、经济利益约束（“好借好还、再借不难好借好还、再借不难”）关键：关键：关键：关键：利益约束机制下的成本与收益对比，建立利益约束机制下的成本与收益对比，建立制度化制度化的约束机制的约束机制：建立企业资信调查和消费者个人信用调查建立企业资信调查和消费者个人信用调查系统系统确立从业资格中的严格信誉条件，完善约确立从业资格中的严格信誉条件，完善约束信用经济行为的法制建设等。束信用经济行为的法制建设等。第二节第二节 现代社会之前的信用现代社会
6、之前的信用债、债、usury、高利贷、高利贷高利贷的特点高利贷的特点对高利贷的态度对高利贷的态度我国的民间借贷及对其看法我国的民间借贷及对其看法债、债、usury、高利贷、高利贷中国古代：中国古代：债（中性词）债（中性词）西方：西方：usury，译为：，译为：高利贷高利贷（利息水平（利息水平高的借贷，高的借贷，贬义词贬义词居多，但也不全是）居多，但也不全是）高利贷的特点高利贷的特点1.极高的利率是界定高利贷的基本特征。它极高的利率是界定高利贷的基本特征。它广泛存在于古代；广泛存在于古代；2.现今，在最发达的国度中也并未销声匿迹。现今，在最发达的国度中也并未销声匿迹。在现代经济中，银行体系的利率
7、是标准；在现代经济中，银行体系的利率是标准；极大地高于极大地高于银行体系水平的借贷，通常视银行体系水平的借贷，通常视为具有高利贷性质的借贷。为具有高利贷性质的借贷。对高利贷的态度对高利贷的态度1.西方历史上的主流：西方历史上的主流：道德上视道德上视“高的利息高的利息”（包括利息本（包括利息本身）为罪恶，彻底否定；身）为罪恶，彻底否定；政策上的取缔。政策上的取缔。仍无法排除。仍无法排除。2.中国历史上的主流：中国历史上的主流：认为放债与冶铁、畜牧、酿造、经商同等认为放债与冶铁、畜牧、酿造、经商同等看待，认为将本求利，无可厚非；看待，认为将本求利，无可厚非；认为高利贷为压榨，谴责贷者；救助借者；认
8、为高利贷为压榨，谴责贷者；救助借者；但并未主张取缔高利贷。但并未主张取缔高利贷。我国的民间借贷及对其看法我国的民间借贷及对其看法1.当前的民间借贷是否是高利贷？是否超出当前的民间借贷是否是高利贷？是否超出现代信用关系中的利率水平？高到什么程现代信用关系中的利率水平？高到什么程度才算？度才算？2.出现的原因：出现的原因：丧葬嫁娶，天灾人祸乃至赌丧葬嫁娶，天灾人祸乃至赌博挥霍紧急需要博挥霍紧急需要当当现代的信用体系现代的信用体系尚不足以满足尚不足以满足经济生活中经济生活中的借贷需求时，民间借贷的存在不可避免；的借贷需求时，民间借贷的存在不可避免；3 3、蔑视、谴责，否定不了它的存在；、蔑视、谴责，
9、否定不了它的存在；简单禁止必将是禁而不止。简单禁止必将是禁而不止。高利贷并未达到阻碍经营活动发展的水平。高利贷并未达到阻碍经营活动发展的水平。4.4.应取的对策。应取的对策。不是简单排斥、禁止。不是简单排斥、禁止。解决广大农村和一些居民城市困难户的借贷需要解决广大农村和一些居民城市困难户的借贷需要小型经营活动的小额货币需求小型经营活动的小额货币需求第三节第三节 现代信用活动的基础现代信用活动的基础“信用经济信用经济”盈余与赤字、债权与债务盈余与赤字、债权与债务信用关系中的个人信用关系中的个人部门的划分及其一般的盈余部门的划分及其一般的盈余/赤字规律赤字规律信用关系中的个人信用关系中的个人信用关
10、系中的其他经济行为主体信用关系中的其他经济行为主体有一种说法：现代经济可以称之为有一种说法：现代经济可以称之为“信用信用经济经济”。理由：理由：债权债务关系无所不在，相互交织，债权债务关系无所不在，相互交织，形成网络形成网络，覆盖着整个经济生活。，覆盖着整个经济生活。政府、个人、企业、银行政府、个人、企业、银行作为经济强国的美国，它的债务负担之大作为经济强国的美国，它的债务负担之大如同它的财富之多一样地出名。截至如同它的财富之多一样地出名。截至2010年，美国债务总额为年，美国债务总额为52.8万亿美元，相当万亿美元，相当于于GDP14.5万亿美元的万亿美元的3.64倍。倍。“信用经济信用经济
11、”盈余与赤字、债权与债务盈余与赤字、债权与债务1.在在商品货币关系下，经济行为主体的经济商品货币关系下，经济行为主体的经济活动都时时伴随着货币的收支：活动都时时伴随着货币的收支：收大于支收大于支盈余；盈余；收不抵支收不抵支赤字。赤字。2.“债权债务债权债务”所交织的所交织的无所不覆盖的网络无所不覆盖的网络盈余是不是只有债权呢？盈余是不是只有债权呢？2.债权债务所交织的无所不覆盖的网络债权债务所交织的无所不覆盖的网络盈余盈余：债权、债务抵消后的净债权：债权、债务抵消后的净债权赤字赤字：债权、债务抵消后的净债务。：债权、债务抵消后的净债务。收支相抵：收支相抵：并不等于没有债权、债务，而并不等于没有
12、债权、债务，而是债权债务相当。是债权债务相当。部门的划分及其一般的盈余部门的划分及其一般的盈余/赤字规律赤字规律 将具有相同经济活动性质的经济行将具有相同经济活动性质的经济行为主体分别归类，一般划为为主体分别归类，一般划为 5 部门：部门：个人部门；个人部门；企业部门；企业部门；政府部门；政府部门；国外部门；国外部门；金融部门。金融部门。信用关系中的个人信用关系中的个人1.把所有的把所有的个人个人作为一个整体，几乎在任何作为一个整体，几乎在任何国家中，通常是大多数年份盈余，从而国家中，通常是大多数年份盈余，从而是货是货币的主要贷出者币的主要贷出者。2.个人货币收入与个人货币收入与个人可支配货币
13、收入个人可支配货币收入。个人可支配货币收入个人可支配货币收入=个人的货币收入个人的货币收入-缴纳社会保缴纳社会保障基金应由个人所负担的份额障基金应由个人所负担的份额-应纳税款应纳税款储蓄储蓄=收入收入-消费消费储蓄：实物形态、货币、票据、股票等形态。储蓄：实物形态、货币、票据、股票等形态。信用关系中的其他经济行为主体信用关系中的其他经济行为主体企业企业1.日常经营中，企业既有贷出的可能，又有日常经营中，企业既有贷出的可能，又有借入的需要。借入的需要。2.把所有企业作为一个整体，资金需求与资把所有企业作为一个整体，资金需求与资金供给相比较，金供给相比较，“信用关系中的企业主要信用关系中的企业主要
14、是资金的需求者是资金的需求者”。政府政府财政结余，收大于支财政结余，收大于支财政赤字，值大于支财政赤字，值大于支财政平衡，支出先于收入财政平衡，支出先于收入信用关系中的政府：一般是货币资金的需信用关系中的政府：一般是货币资金的需求者。求者。国外部门国外部门盈余赤字互见盈余赤字互见赤字：来自外国的所有货币收入少于对外赤字：来自外国的所有货币收入少于对外国的所有货币支出（国际收支逆差）国的所有货币支出（国际收支逆差）盈余：国际收支顺差。盈余：国际收支顺差。信用关系中的金融机构：信用关系中的金融机构：1.金融机构金融机构2.同上机构，有自身的经营收支，或盈余、同上机构，有自身的经营收支，或盈余、或赤
15、字。或赤字。2.作为金融媒介，它们还有资金聚集和运用的债作为金融媒介，它们还有资金聚集和运用的债权债务对比；这是调剂资金功能的反映。权债务对比；这是调剂资金功能的反映。债务：作为媒介要债务：作为媒介要聚集资金；聚集资金；债权：把聚集的资金通过债权：把聚集的资金通过贷款贷款等方式投放出去。等方式投放出去。并根据债权债务大小对比（差额）有所作为并根据债权债务大小对比（差额）有所作为。这是非金融单位不具有的一种特殊差额。这是非金融单位不具有的一种特殊差额。第四节第四节 现代信用的形式现代信用的形式一、商业信用一、商业信用1 1、定义、定义2 2、商业票据、商业票据3 3、商业信用的作用和局限性、商业
16、信用的作用和局限性二、银行信用二、银行信用三、国家信用三、国家信用四、消费信用四、消费信用五、国际信用五、国际信用一、商业信用一、商业信用1、定义、定义1.1.典型的商业信用典型的商业信用作为卖主的企业以赊作为卖主的企业以赊销方式对作为买主的企业所提供的信用。销方式对作为买主的企业所提供的信用。2.在在内贸、特别是国际贸易中有重要意义。中有重要意义。2、商业票据、商业票据商业票据商业票据依规定要式签发和流通的汇依规定要式签发和流通的汇票、本票、等信用工具，是以支付一定金票、本票、等信用工具，是以支付一定金额为目的。额为目的。汇票与本票汇票与本票期限不超过期限不超过1年。年。汇票：汇票：Bill
17、 of exchange，Exchange，Draft 由由出票人出票人向向另一人另一人签发的，要求即期、签发的，要求即期、定期或在可以确定的将来的时间，定期或在可以确定的将来的时间，向某人向某人或其指定人或来人或其指定人或来人无条件支付一定金额的无条件支付一定金额的书面命令书面命令。本票本票(Note)是是一人一人向向另一人另一人签发的，保证即期或定签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来时间，对某期或在可以确定的将来时间，对某人或其人或其指定人或执票来人指定人或执票来人支付一定金额的无条件支付一定金额的无条件的的书面承诺。书面承诺。3、商业信用的作用和局限性、商业信用的作用和局限性作用：作
18、用：在发达的商品经济中，在发达的商品经济中，在工商企业之间存在种种稳在工商企业之间存在种种稳定的经济联系。定的经济联系。联系过程中，购买的一方可能缺乏货币资本，联系过程中，购买的一方可能缺乏货币资本，如果如果没有商业信用，这种联系可能发生阻滞。没有商业信用，这种联系可能发生阻滞。局限性：局限性：上游企业向下游企业提供，部分企业很难上游企业向下游企业提供，部分企业很难取得。取得。如：印染厂向服装厂提供商业信用。如：印染厂向服装厂提供商业信用。二、银行信用二、银行信用1、定义、定义两个特点：两个特点：以金融机构为媒介；以金融机构为媒介；借贷的对象为处于货币形态的资本借贷的对象为处于货币形态的资本银
19、行券银行券2、银行券、银行券 银行家的票银行家的票据。据。特点：特点：“可兑现可兑现”。银行家签发的可随银行家签发的可随时对付的票据时对付的票据1914年年三、国家信用三、国家信用1.1.国家从国内以借入方式筹款是国家从国内以借入方式筹款是内债内债；从国外以借；从国外以借入方式筹款是入方式筹款是外债外债。2.历史中的国家理财（借贷）历史中的国家理财（借贷）债台高筑债台高筑 东周躲避还债，躲到高台上避债东周躲避还债，躲到高台上避债北宋王安石变法北宋王安石变法 政府向农民贷钱贷货物，向商贩政府向农民贷钱贷货物，向商贩贷款。贷款。革命政权向农民发放农贷革命政权向农民发放农贷伦敦城商人向国王威廉三世借
20、款，成立了英格兰伦敦城商人向国王威廉三世借款，成立了英格兰银行。银行。3.在现代经济中，对一个国家要求在现代经济中，对一个国家要求“既无内债，又既无内债，又无外债无外债”，是，是不符合不符合生活实际的观点。生活实际的观点。4.国债的规模允许有多大，这是一个需要专门讨论国债的规模允许有多大，这是一个需要专门讨论的问题。的问题。短期国库券、中期国库券、长期国库券短期国库券、中期国库券、长期国库券美国是大量用于国家债务的国家，美国是大量用于国家债务的国家，2011年末其政年末其政府债券总额为府债券总额为15.2万亿美元，相当于国内生产总万亿美元，相当于国内生产总值值15.17万亿元的万亿元的100%
21、。P37 各国政府总债务站各国政府总债务站GDP的比例的比例四、消费信用四、消费信用1.定义定义2.对消费者个人提供的，用以满足其消费方对消费者个人提供的，用以满足其消费方面所需货币的信用。面所需货币的信用。是与商品，特别是住房和耐用消费品的销售紧密联是与商品，特别是住房和耐用消费品的销售紧密联系在一起的。系在一起的。2.作用：作用：促进消费，促进商品的生产与销售，促进经济促进消费，促进商品的生产与销售，促进经济增长；增长；如果消费需求过高，生产扩张能力有限，则会如果消费需求过高，生产扩张能力有限，则会加剧市场供求紧张。加剧市场供求紧张。3.我国的消费信贷我国的消费信贷3.我国的消费信贷我国的
22、消费信贷现代经济的发展，不能没有消费信用。现代经济的发展，不能没有消费信用。2010年底，总金额达到年底，总金额达到7.5万亿万亿拉动内需与消费信用，借助于调整消费信拉动内需与消费信用，借助于调整消费信贷的规模，实现调节总需求的目标。贷的规模，实现调节总需求的目标。五、国际信用的形式五、国际信用的形式1.国外商业性借贷国外商业性借贷资金输出者与使用者资金输出者与使用者之间构成借贷双方，它包括之间构成借贷双方，它包括出口信贷出口信贷、银、银行贷款、债券发行、政府贷款、国际金融行贷款、债券发行、政府贷款、国际金融贷款、贷款、补偿贸易补偿贸易和和国际租赁国际租赁等形式。等形式。2.国外直接投资国外直
23、接投资一国资本直接投资于另一国资本直接投资于另一国企业，成为企业的所有者或者享有部一国企业，成为企业的所有者或者享有部分所有权的一种资本流动形式。分所有权的一种资本流动形式。出口信贷出口信贷是一种国际信贷方式；是一种国际信贷方式；目标：目标：政府为支持和扩大本国大型设备等产品的政府为支持和扩大本国大型设备等产品的出口，增强国际竞争力；出口，增强国际竞争力；解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要。口商对本国出口商支付货款需要。手段：手段：对出口产品给予利息补贴；对出口产品给予利息补贴；提供出口信用保险及信贷担保；提供出口信
24、用保险及信贷担保；鼓励本国的银行或非银行金融机构鼓励本国的银行或非银行金融机构对本国的出口对本国的出口商或外国的进口商商或外国的进口商（或其银行）提供利率较低的（或其银行）提供利率较低的贷款。贷款。补偿贸易补偿贸易又称产品返销，又称产品返销，交易的一方（引进者）在对方提供信用的交易的一方（引进者）在对方提供信用的基础上，进口设备技术；基础上，进口设备技术；以该设备技术所生产的产品，分期抵付进以该设备技术所生产的产品，分期抵付进口设备技术的价款及利息。口设备技术的价款及利息。国际租赁国际租赁(international letting and hiring)，又称，又称租赁贸易或租赁信贷，也称为国际金融租租赁贸易或租赁信贷，也称为国际金融租赁或购买性租赁。赁或购买性租赁。出租人出租人通过签订租赁合同，将设备等物通过签订租赁合同，将设备等物品较长期地租给品较长期地租给承租人承租人，承租人将其用于，承租人将其用于生产经营活动的一种经济合作方式。生产经营活动的一种经济合作方式。我国对国际信用的利用我国对国际信用的利用 p39p39