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1、保阶公司风阶管理指引（试行）第一宝善总则第一条为指导保险公司加强风险管理，保障保险公司稳健经营，根据关于规范保险公司治理结构的指导意见试行）翩翩关法律法规，制定本刑。|第二条本指引适用于在中困境内依法设立的保险公司和保险资产管甥公司。保险集闭（控股）公司已经按照本指引规定建立毅盖全集闭的风险管迎体系的，经中国保监会批准，其保忻公司可以不适用本指弓i.L 第三条本指引所1寄：风险，是指对实现保险辛辛背目标可能产牛负面影响的不确定性因素。第四条本指引所称风险管理，是指保险公司围绕经营自称，对保险经营中的风险进行识别、评价和1控制的揍本流程以及相关的组织架构、制度和措施。第五条保险公司应当明确风险管
2、理目标，建立健全风险管理体系，规范风险管理流程，采用先进的风险管现方法和手段，努力实现适当风险水平卡的效益最大化。一一一）第六条保险公司风险管理应当遵循以下原则：）全面管理与重点监控相统一的原则。保险公司应当建立覆盖所有业务流程和操作环节，能够对风险进行持续监控、定期评估和准确预警的全阳风险管理体系，同时要根据公司实勒、有针对性地实施fil点风险监控，及时发现、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。二）独立集中与分工协作相统一的以则。保险公司应当建立全面词伯利集中管理风险的机制，保证风险管理的独立性和客观性，同时要强化业务单位的风险管理主体职员，在保证风险管理职能部门与务单位分工明确、密切协作
3、的基础上，使业务发展与风险管理半行推进，实现对风险的过程控制。（二）充分有效与成本控制相统的原则。保险公司应当建立与自身经营目标、）Iv.务规模、资本实力、管理能力和风险状况相适应的风险管理体系，同时要合理权衡风险管道成本与效直在的关系，合理配置风阶管理也资源，实现适当成本下的有效凤阶管理。第七条保险公司应当建立涵盖风险管理基本流程和控制环节的信息系统，提高风险管理的信息化水平。保险公司应当统筹规划风险管理和业务管理信息系统，使风险信息能够在耳只能部门和业务单位之问实现集成与共事，允分满足对风险进衍分析评估和监控管理的各项要求。2在八条保险公司应当定期对高级管理人员和员工进行风险管理理念、知识
4、、流程以及控制方式等内容的培训，增强风阶管理意识，刑时将风阶管理锁效与薪酬制度、人事制J立和资任追究!Iiit变相结合，培育和塑造良好的风险管理文化。第二章风险管理组织第九条保阶公司应当建立自董事会负载终责任、管理服直接领导，以Jxll珍管理机构为依托，相关R只能部门密切配合，毅益所有、Iv.务单位的风险管理组织体系。第十条保险公司可以在丧事会下设立凤险管理委员会负责风险管理工作。风阶管理委员会成员应当熟悉保阶公司业务和管理流程，对保阶经营风险及其识别、评估和控制等具备足够的知识和经验。一没有设立风险管恕委员会的，自审计委员会承担相应职责。第十一条保阶公司董事会风除管理委员会应当全国解公司由临
5、的各项熏大风阶及其管理状况，监督风险管理体系运行的有效性，对以下苓I项进行审议并向擎鄂会提出意见和建议（一风汾管理的总体目标、篓习5；政策和工俘制度：（二）Jx险管理机构设置及其职货；|（二）重大决策的风险评估和重大风险的解决方案囚）:Pr蓝风险评估报告。第十二条保险公司-i.,J以设立由相关高级管理人员或者部门负责人组成的综合协调机构，由总经现或者总生呈现指定的高级管理人员担任负责人，风险管理协调机构主要职责如下：（研究制定与保险公司发展战略、整体风险承受能力相vi;配的风险管理政策和制度：二）研究制定亟大事件、重大决策和亟要业务流程的风险评估报告以及亟大风险的解决方案：（三）向董事会风阶管
6、理委员会手咱理层提交年度风险评估报告：（囚）指导、协调和监督各职能部门和各业务单位开展风险管理工作。第十三条保险公i;J应当设立风险管迎部门或者指定？作部门具体负责风险管理相关事J 务工作。该部门主要职责如下：（一）对风险进行定性和定量；评估，改进风险管理方法、技术和模型：（二）舍迦确定各类风险限额，组织协调风险管理日常工作，协助各业务部门在风险限额内开展业务，监控风险限额的遵守I青况：（二）资产负债管理：（囚）组织推动建立风险管理信息系统在）组织推动风险文化建设。设有本指引第十二条规定的风险管理协调机掏的，该部门为其办事机构。第十四条保险公司各职能部门和业务单位应当接受风险管现部门的组织、协
7、调和监督，建立健全本职能部门或者业务单位风险管现的子系统，执行风险筒军事的基本流和，也期对本职能部门或者业务单位的风险进行评估，对其J.xl险管理的有效性负责。第二章风险评估E第1五条保较公司应当识别和评价经营过程中国l临的各类主要风阶，包指：保i防风险、市场风险、信用风险和操作风险等。（一）保险风险指由于对死亡率、疾病率、赔付率、退保率等判断不正确导致产品定价错误或者准备金提取不足，再保险安排不当，非预期重大理；！音等Ji与成损失的可能性。（二）市场风险是指由于利率、汇率、股出价格和商品价格等市场价格的不利变动而造成损失，以及向于皇太危机造成业务收入无法！你补费用的可能性。三）信用风阶是指出
8、于债务人或者交易对手不能履行合同义务，或者信用状况的不利变动而造成损失的可能性。（囚）操作风险指由于操作流程不完善、人为过错和信息系统故障等原囚导致损失的可能性。保险公司还应当对战略规划失误和公司治理结构不光普等给公司帮主张不利影响的其他风险予以关注。|第十六条保阶公司风险管理部门应当与各职能部门和业务单位建立信息共享机制，广泛搜集、整颈与风险管裂相关的内外部信息，为风险评估奠定相应的信息基础。|第十七条保险公司应当在广泛收集信息的基础上，对经营活动和业务流程进行风险评价。风阶评，包括凤阶识别、风除分析、风阶评价三个步骤。风险i、别是指识别祭营活动及业务流程中是否存在i风险以及存在何种风险。风
9、险分析是指Xf识别出的风险进行分析，判断风险发生的可能性及风险发生的条件。风阶评价是指评估风阶可能产生损失的大小反对保股公司实现经营日标的影响程度。第十八条Jxl.险评估应当采用定性与定量相综合的方法。定量评估应当统一制定备风险的度重单位和风险度量模型，确保评估的假设前提、参数、数据来源和评估程序的合理性和准确性。第十九条保险公司进行风险评估时，应当对各种风险之间的相关性进行分析，以便发现各风险之间的向然对冲、风险事件发生的正负相关性等组合效），；i.X才风险逃行统一集小管l理。第二十条风险评估由风险管颈部门织织实施，必要时可以聘请中介机构协助实施。L 第二十条保险公司应当对风险信息实行动态管
10、理，及时识别新的风险，并对原有风险的变化进行重新评价。第四拳风险控制第二十二条风险控制包括明确风险管理总体策略、制定风险解决方案和方案的组织实施等内容。第二十三条制定风险管理总体策略是指保阶公司根据自身发展战略和条件，明确风阶管理重点，确定风险限额，选择风险管理工具以及配置风险管理资源等的总体安排。厂一第二十四条保险公bj应当根据风险发生的可能性和对经营目标的影响程度，对各项风险进行分析比较，确定风险管理的重点。第二十五条确定风险限额是指保险公司根据向身财务状况、经营需要和各类保险业务的特点，在平衡风险与收益的基础上，确定愿意承担哪些风险及所能承受的最高风险水平，并据此确立江风险的预警线。第二
11、十六条保险公司牵对不同龚型的瓦可以选择风睡虱避、降低、转移或者向留等风险管现工具，确保把风险控制在风险限额以肉。第二十七条保险公司应当根据风险管窍，总体策略，针对各类重大风险制也风险解决方案。风险解决方案主要包括解决该项风险所要达到的具体目标，所涉及的管理及业务流穗，所帘的条件和资源，所采取的具体措施及风险管理！Ll具等内容。第二十八条保险公司应当根据各职能部门和业务单位职责分工，认真组织实施风险解决方案，确保风险得到有效控制。第五章风险管理的监督与改进第二 九条保每公司应当对风阶管理的流程及其有效性进行检验评价，并根据评价结架及时改进。|第二十条保险公司各职能部门和业务单位应当定期对其风险管
12、理t作进行自查，并将自资报告报送风阶管理部门。第二十一条保险公司风险管理部门应当定期对各职能部门和收务单位的风险管理工作遂行检查评估，并提出改进的建议和措施。第三十二条保除公司风阶管理部门应当每作至少一次句管理也层和董事会提交风阶评估报告。风险评估报告主要包括以下内容：（一）风险管理组织体系和基本流程；（二）风险管理总体策略汉其执行情况：（三）锹风险的评估方法及结果；（囚）重大风险事件情况及未来风险状悦的预测；（五）对风统管理的改进建议。第三十三条董事会或者其风险管琐委员会可以聘请中介机构对保险公司风险管那工作逃行评价，并出具评估报告。第六拳风阶管理的监管第三十四条保险公司应当及时向中国保监会
13、报告本公司发然的重大风险事件。第三十五条保险公司同当按照本指引及偿,f,J能力编报规则的要求，在年报中提交经董事会审议的年度风阶评估报告。第三十六条中国保监会定期对保险公司及其分支机掏的风险管颈工作进行检查。检查内容主要包范（一）风险管理组织的健全性放履职情况：|（二）风险管到流程的光各位、可操作性和实际运行情况；（二重；人；风险处置的及时性和舍效性。第三十七条中肉保览会可以根据检资结果，对风险管理往在严重缺陷的保险公司出具风险提示函。保险公司应当按照风险提示函的要求及时提交整改方案，整改情况报告。第七：章附则第三十八条本；指引由中国保监会负责解释。第二十儿条本指引自二00七年七月归起施衍。采取整改措施并提交