《公司经济活动分析报.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司经济活动分析报.pdf（4页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、1 公司经济活动分析报告（一）、收入情况包括季度末累计实现营业收入总额、同比增减情况、主要产品收入同比增减情况，针对主要产品的同比增减变动情况进行重点说明。表 3.1 *季度末营业收入完成情况表单位：万元项目上年同期本年累计全年预算同比增减率预算完成率营业收入28,500 22,105 125,000-22.44%17.68%其中：主营业务收入22,280 21,520 120,000-3.41%17.93%其他业务收入6,220 585 5,000-90.59%11.70%28,50022,105-5,00010,00015,00020,00025,00030,000上年同期本年累计*季度末
2、营业收入完成情况 单位：万元表 3.2 *季度末主要产品同比增减变动情况表单位：辆/万元项目销量（辆）销售收入（万元）上年同期本年累计增长率上年同期本年累计增长率A产品765 680-11.11%5,245 5,000-4.67%B产品650 750 15.38%4,000 5,000 25.00%C产品520 450-13.46%2,458 2,200-10.50%D产品269 500 85.87%2,054 1,882-8.37%E产品252 150-40.48%1,000 800-20.00%（二）、成本费用包括累计发生成本费用总额，同比增减情况，主营业务成本增长率是否高于主营业务收2
3、入增长率，成本费用总额占主营业务收入比重以及同比变动，期间费用占主营业务收入比重以及同比变动情况。表 3.3 *季度末成本费用构成情况表单位：万元项目上年同期本年累计全年预算同比增减率预算完成率成本费用总额26,500 20,105 105,000-24.13%19.15%其中：主营业务成本20,280 19,520 100,000-3.75%19.52%其他业务成本200 15 200-92.50%7.50%销售费用250 200 1,000-20.00%20.00%管理费用1,200 1,100 6,500-8.33%16.92%财务费用300 280 1,200-6.67%23.33%表
4、 3.4 *季度末主营产品毛利率增减变动情况表单位：辆项目销量毛利率上年同期本年累计增长率上年同期本年累计增长率主营产品总体3,500 3,200-8.57%25.00%22.00%-12.00%其中：A产品765 680-11.11%18.00%16.00%-11.11%B产品650 750 15.38%20.00%25.00%25.00%C产品520 450-13.46%25.00%20.00%-20.00%D产品269 500 85.87%10.00%9.00%-10.00%E产品252 150-40.48%8.00%12.00%50.00%（三）、经济增加值（EVA）包括季度末经济增加
5、值实现总额，关键驱动因素同比增减率及变动原因分析。表 3.5 *季度末经济增加值实现情况表单位：万元项目上年同期本年累计增减率经济增加值(EVA)-190-577 203.26%一、税后净营业利润1,202 1,510 25.61%1、净利润1,000 890-11.00%2、利息支出143 345 141.26%3、研究开发费调整额126 481 281.75%二、资本占用67,898 101,765 49.88%三、加权平均资本成本率（年 4.1%）0.021 0.021 -（四）、现金流情况包括季度末累计现金及现金等价物净增加额，同比增减情况，分别对经营活动、投资活动以及筹资活动产生现金
6、流量净额增减变动情况进行分析，当期经营活动产生现金流量净额为负值的单位要对经营性现金流量进行重点分析。表 3.6*季度末累计现金流量同比变动情况表单位：万元项目上年同期本年累计增减率3 经营活动现金流入小计5,405 3,800-29.69%经营活动现金流出小计4,511 4,500-0.24%经营活动产生的现金流量净额894-700-178.30%投资活动现金流入小计32 7,000 21775.00%投资活动现金流出小计3,857 5,500 42.60%投资活动产生的现金流量净额-3,825 1,500-139.22%筹资活动现金流入小计3,744 7,000 86.97%筹资活动现金流
7、出小计2,355 5,000 112.31%筹资活动产生的现金流量净额1,389 2,000 43.99%汇率变动对现金的影响200 10-95.00%现金及现金等价物净增加额-1,342 2,810-309.39%（五）、存货及应收款项情况包括季度末存货、应收款项净额，同比增减情况，增幅是否大于营业收入增长比率，三年以上存货、应收款项总额及当年清理情况。表 3.7*季度末存货及应收款项情况表单位：万元项目上年同期本年累计增减率1、存货总额12,512 25,430 103.24%其中：三年以上存货540 650 20.37%2、存货占营业收入比率25.00%32.00%28.00%3、应收款
8、项总额24,520 29,456 20.13%其中：应收账款15,620 25,700 64.53%其中：三年以上应收账款478 215-55.02%预付款项7,520 852-88.67%其中：三年以上预付款项50 20-60.00%其他应收款1,380 2,904 110.43%其中：三年以上其他应收款1,200 520-56.67%4、应收款项占营业收入比率35.00%40.00%14.29%（六）、考核指标表 3.8 五项考核指标上年同期本年累计增减率1.应收款项35%40%14.29%2.存货25%32%28.00%3.期间费用13%12%-7.69%4.资产负债率36%53%47.22%5.成本费用96%98%2.08%（七）、公司运营中需关注的重点问题从财务管理的角度，围绕促进公司经营战略落地、提高经济运行质量、加强现金流管理、4 提高价值创造能力以及公司经营中面临困难与挑战的方面展开说明。