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1、建筑施工项目风险管理 1 施工项目风险管理概述 1-1施工项目的主要风险 风险，是在给定条件下和特定时间内，那些可能发生的结果间的差异。风险的三个基本要素是：风险因素的客观存在性；风险事件发生的不确定性;风险后果的不确定性。施工项目风险是影响施工项目目标实现的事先不能确定的内外部的干扰因 素及其发生的可能性。施工项目一般都是规模大、工期长、关联单位多、与环境 接口复杂，包含着大量的风险，其主要风险如表 1-166 所示。施工项目的主要风险 表 1-166 分类依据 风险种类 内容 风险原因 自然风险 自然力的不确定性变化给施工项目带来的风险，如地震、洪 水、沙尘暴等 未预测到的施工项目的复杂水
2、文地质条件、不利的现场条件、恶劣的地理环境等，使交通运输受阻，施工无法正常进行，造 成人财损失等风险 社会风险 社会治安状况、宗教信仰的影响、风俗习惯、人际关系及劳 动者素质等形成的障碍或不利条件给项目施工带来的风险 政治风险 国家政治方面的各种事件和原因给项目施工带来意外干扰的 风险。如战争、政变、动乱、恐怖袭击、国际关系变化、政策 多变、权力部门专制和腐败等 法律风险 法律不健全、有法不依、执法不严，相关法律内容变化给项 目带来的风险 未能正确全面的理解有关法规，施工中发生触犯法律行为被 起诉和处罚的风险 经济风险 项目所在国或地区的经济领域出现的或潜在的各种因素变化，如经济政策的变化、产
3、业结构的调整、市场供求变化带来的风 险。如汇率风险、金融风险 管理风险 经营者因不能适应客观形势的变化、或因主观判断失误、或 因对已发生的事件处理不当而带来的风险。包括财务风险、市 场风险、投资风险、生产风险等 技术风险 由于科技进步、技术结构及相关因素的变动给施工项目技术 管理带来的风险 由于项目所处施工条件或项目复杂程度带来的风险 施工中米用新技术、新工乙、新材料、新设备带来的风险 风险的行 为主体 承包商 企业经济实力差，财务状况恶化，处于破产境地，无力米购 和支付工资 对项目环境调查、预测不准确错误理解业主意图和招标文 件，投标报价失误 项目合同条款遗漏、表达不清，合同索赔管理工作不力
4、 施工技术、方案不合理，施工工艺落后，施工安全措施不当 工程价款估算错误、结算错误 没有适合的项目经理和技术专家，技术、管理能力不足，造 成失误，工程中断 项目经理部没有认真履行合同和保证进度、质量、安全、成 本目标的有效措施 项目经理部初次承担施工技术复杂的项目，缺少经验，控制 风险能力差 项目组织结构不合理、不健全，人员素质差，纪律涣散，责 任心差 项目经理缺乏权威，指挥不力 没有选择好合作伙伴（分包商、供应商），责任不明，产生合 同纠纷和索赔 业主 经济实力不强，抵御施工项目风险能力差 经营状况恶化，支付能力差或撤走资金，改变投资方向或项 目目标 缺乏诚信，不能履行合同：不能及时交付场地
5、、供应材料、支付工程款 管理能力差不能很好的与项目相关单位协调沟通，影响施 工顺利进行 业主违约、苛刻刁难，发出错误指令，干扰正常施工活动 监理工程师 起草错误的招标文件、合同条件 管理组织能力低，不能正确执行合同，下达错误指令，要求 苛刻 缺乏职业道德和公正性 其他方面 设计内谷不全，有错误、遗漏，或不能及时交付图纸，造成 返工或延误工期 分包商、供应商违约，影响工程进度、质量和成本 中介人的资信、可靠性差，水平低难以胜任其职，或为获私 利不择手段 权力部门（主管部门、城市公共部门：水、电）的不合理干 预和个人需求 施工现场周边居民、单位的干预 风险对目 标的影响 工期风险 造成局部或整个工
6、程的工期延长，项目不能及时投产 费用风险 包括报价风险、财务风险、利润降低、成本超支、投资追加、收入减少等 质量风险 包括材料、工艺、工程不能通过验收、试生产不合格，工程 质量评价为不合格 信誉风险 造成对企业形象和信誉的损害 安全风险 1 造成人身伤亡，工程或设备的损坏 1-2施工项目风险管理 风险管理，是指在对风险的不确定性及可能性等因素进行考察、预测、分析 的基础上，制定出包括识别衡量风险、管理处置风险、控制防范风险等一整套科 学系统的管理方法。在施工项目实施的过程中，由于风险的存在使得建立在正常理想基础上的目 标和决策、施工规划和方案、管理和组织等都有可能受到干扰，与实际产生偏离，导致
7、经济效益下降，甚至影响全局，使项目失控，因此在施工项目管理中应包括 对风险进行管理，力求在施工项目面临纯粹风险时，将损失减少到最小，在面临 投机风险时，争取更大收益。施工项目风险管理是用系统的动态的方法，对施工项目实施全过程中的每个 阶段所包含的全部风险进行识别、衡量、控制，有准备地科学地安排、调整施工 活动中合同、经济、组织、技术、管理等各个方面和质量、进度、成本、安全等 各个子系统的工作，使之顺利进行，减少风险损失，创造更大效益的综合性管理 工作。1-3施工项目风险管理目标 施工项目风险管理目标应该与企业的总目标相一致，随着企业的环境和特有 属性的发展变化而不断调整、改变，力求与之相适应。
8、表 1-167 列举了适应企业 不同条件时的施工项目风险管理目标。施工项目风险管理目标 表 1-167 阶段 企业环境及目标 施工项目风险管理目标 初创阶段 企业初创，规模较小，影响力较小 急需获取项目，以微利维持生存 急需开拓新的（国内其他地区或国际）市场 维持生存、避免经宫中断 稳定收入、安定局面 坚持诚信原则 发展阶段 具有一定规模和竞争能力 需要进一步拓宽业务和提升知名度 靠实力和品牌获取项目，利润目标高 降低风险管理成本、提高利润 树立信誉、扩大影响 拓宽业务渠道、扩大市场占有率 垄断阶段 有较大的市场占有率和较咼的知名度 与强手对垒较量.有很强的竞争优势 击败对手 目标是垄断市场、
9、创造更大的经济和 社会效益 重点控制和管理纯风险 完善对投机风险的预防和利用措施，敢于冒一定的风险，以获取更大收益 1-4施工项目风险管理流程 施工项目风险管理流程一般分为风险识别、风险衡量、风险处理与风险防范 对策四个阶段，各阶段及其内容见图 1-81。图1-81施工项目风险管理流程示意图 风险识别 施工项目内外部环境分析、施工项目风险分类 风险衡量 风险因素、风险概率分布、风险损失量、风险量 风险防范策略 回避风险转移风险 自留风险利用风险 风险防范措施 2施工项目风险的识别 2-1施工项目风险识别的过程 在项目的大量错综复杂的施工活动中，首先要通过风险识别系统地、连续地 对施工项目主要风
10、险事件的存在、发生时间，及其后果做出定性估计，并形成项 目风险清单，使人们对整个项目的风险有一个准确、完整和系统的认识和把握，并作为风险管理的基础。施工项目风险识别过程如图 1-82 所示 图 1-82 风险识别过程框图 施工项目风险分解 建立初步风险清单 识别项目风险事件并推测其后果 施工项目风险分类 建立风险目录摘要 2-2施工项目风险识别的步骤 1 施工项目风险分解 施工项目风险分解是确认施工活动中客观存在的各种风险，从总体到细节，由宏观到微观，层层分解，并根据项目风险的相互关系将其归纳为若干个子系统，使人们能比较容易地识别项目的风险。根据项目的特点一般按目标、时间、结构、环境、因素等
11、5 个维度相互组合分解。(1)目标维，是按项目目标进行分解，即考虑影响项目费用、进度、质量 和安全目标实现的风险的可能性。(2)时间维，是按项目建设阶段分解，也就是考虑工程项目进展不同阶段(项目计划与设计、项目采购、项目施工、试生产及竣工验收、项目保修期)的 不同风险。(3)结构维，按项目结构(单位工程、分部工程、分项工程等)组成分解，同时相关技术群也能按其并列或相互支持的关系进行分解。(4)环境维，按项自与其所在环境(自然环境、社会、政治、经济等)的 关系分解。(5)因素维，按项目风险因素(技术、合同、管理、人员等)的分类进行 分解。2 建立初步项目风险清单 清单中应明确列出客观存在的和潜在
12、的各种风险，应包括各种影响生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。一般是沿着项目风险的 5 个维度去搜寻，由粗到细，先怀疑、排除后确认，尽量做到全面，不要遗漏重要的风险项目。3 识别各种风险事件并推测其结果 根据初步风险清单中开列的各种重要的风险来源，通过收集数据、案例、财 务报表分析、专家咨询等方法，推测与其相关联的各种风险结果的可能性，包括 盈利或损失、人身伤害、自然灾害、时间和成本、节约或超支等方面，重点是资 金的财务结果。4 进行施工项目风险分类 通过对风险进行分类可以加深对风险的认识和理解，辨清风险的性质和某些 不同风险事件之间的关联，有助于制定风险管理目标。施工项目风险常见的分
13、类方法是以由 6 个风险目录组成的框架形式，每个目 录中都列出不同种类的典型风险，然后针对各个风险进行全面检查，这样既能尽 量避免遗漏，又可得到一目了然的效果。详见表 1-16 8。施工项目风险分类 表 1-168 风险目录 典型的风险 不可预见损失 洪水、地震、火灾、狂风、闪电、塌方 有形损失 结构破坏、设备损坏、劳务人员伤亡、材料或设备发生火灾或被盗窃 财务和经济 通货膨胀、能否得到业主资金、汇率浮动、分包商的财务风险 政治和环境 法律法规变化、战争和内乱、注册和审批、污染和安全规则、没收、禁运 设计 设计失误、遗漏、错误；图纸不全、交付不及时 与施工有关事 件 气候、劳务争端和罢工、劳动
14、生产率、不同现场条件、工作失误、设计变 更、设备缺陷 5 建设风险目录摘要 风险目录摘要是将施工项目可能面临的风险汇总并排列出轻重缓急的表格。它能使全体项目人员对施工项目的总体风险有一个全局的印象，每个人不仅考虑 自己所面临的风险，而且还能自觉地意识到项目其他方面的风险，了解项目中各 种风险之间的联系和可能发生的连锁反应。风险目录摘要的格式见表 1-169。风 险 目 录 摘 要 表1-1 6 9 项目名称 评述 日期 负责人 风险事件 风险事件摘要 风险条件变量 通过风险识别最后建立了风险目录摘要，其内容可供风险管理人员参考。但 是，由于人们认识的局限性，风险目录摘要不可能完全准确、全面，特
15、别是风险 自身的不确定性，决定了风险识别的过程应该是一个动态的连续的过程，最后所 形成的风险目录摘要也应随着施工的进展，施工项目内外部条件的变化，及风险 的演变而在不断地更新、增删，直至项目结束。2-3施工项目风险识别的方法 1 分析询问 通过向有关经济、施工、技术专家和当事人提出一系列有关财产和经营的问 卷调查，了解相关风险因素、风险程度和有关信息。2 分析财务报表 通过分析资产负债表、损益表、财务现金流量表、资金来源与运用表及相关 资料可以从财务角度发现识别企业当前的所面临的潜在风险和财务损失风险；将 这些报表与财务预测、预算结合起来，可以发现未来风险。财务状况分析法得出 的风险数据可靠、
16、客观。3 绘制流程图 将一项特定的经营活动按步骤或阶段顺序以若干模块形式组成一个施工项 目流程图系列，对每个模块都进行深入调查分析，以发现潜在的风险，并标出各 种潜在的风险或利弊因素，从而给决策者一个清晰具体的印象。图 1-83 是一个 以工程承包项目为例的风险辨识流程图。合同黑款 人事管理困难 期务管理不好 施丁借理蒋后 合同册理能力差 应变能力总 设计方案反良嗨里 水文地质资料与实际.不符 监理工程呻刁铁 业主国际惯例意识遴 业主的簡誉用好 保护主义条款过第 无条件侏函 工期过烷 合同须上Im审批 罚則苛刻 支忖条件苛刻 报的决輦 丄 投标受制约 合同中无保值条款 很可臓段有后 工程技忒难
17、度大 市场克爭异常激朝 王程所在地国)凤险 一 项目资金无保证 项冃不落冥 业主峽之la釣请意 壯匸忖栽能力娄业主忖款意愿不强 有傾向性 承包商自剽茨力弱 竞争对手IAI图 1-83 承包工程风险辨识流程图 4现场考察 通过现场考察了解有关施工项目的第一手资料，发现许多客观存在的风险因 素，做到心中有数，有利于对未来施工活动中的风险因素预测。5各部门相互配合 与施工项目活动相关的各个部门都应参与风险识别工作，提供有关信息、意 见和敏感因素资料，共同商讨、分析判断，最后，由决策部门进行取舍、判断，形成结论。6参考统计记录 借鉴以往的历史资料和类似施工项目的风险案例是施工项目风险识别的一 个重要手
18、段。7环境分析 详细分析企业或一项特定的经营活动的外部环境与内在风险的联系是风险 识别的重要方面。分析外部环境时，应着重分析项目的资金来源、业主的基本情 况、可能的竞争对手、政府管理系统和材料的供应情况等 5 项因素；内部条件主 要是项目的组织机构、管理水平、人财物资源等状况。8向外部咨询 在自己已经辨识风险的前提下，还应向有关行业、部门或专家进一步咨询，如可向保险公司咨询有关风险因素概率及损失后果；可向材料设备公司询价等。3 施工项目风险衡量 3-1 风险衡量指标 1风险量 R 风险量 R 是衡量风险大小的指标，它是风险事件可能发生的概率 p 和该事 件发生对项目的影响程度 q（损失量）的综
19、合结果，可用下面公式表达：R=工 pi qi 式中 R风险量；p风险事件可能发生的概率；q风险事件发生带给项目的损失量；i取 1,2,n 表示项目风险发生后导致的 n 种损失。2 风险量的性质 项目风险概率与损失量的乘积就是损失的期望值。3等风险量曲线 根据风险量的性质和影响因素，可以在二维风险坐标中表示风险量与风险事 件发生概率及其损失量的关系，即可得到等风险量曲线群，如图 1-84 所示。曲 线群中每一条曲线均表示相同的风险；各条曲线的风险量则不同，曲线距原点越 远，风险就越大。3-2风险因素的衡量 1 风险损失的衡量 风险损失可以表现为费用超支、进度延期、质量事故和安全事故等多方面，有些
20、可用货币表示，有些可用时间表示或者更为复杂，为了便于综合和比较，其 度量的尺度可统一为用风险引起的经济损失来衡量，即用风险损失值衡量。风险损失值是指项目风险导致的各种损失发生后，为恢复项目正常进行所需 要的最大费用支出，即统一用货币表示。主要有：(1)费用超支风险 项目费用各组成部分的超支，如价格、汇率和利率等的变化，或资金使用安 排不当等风险事件引起的实际费用超出计划费用的那一部分即为损失值。(2)进度延期风险 图 1-84 等风险量曲线 当项目施工各个阶段的延误或总体进度的延误时，为追赶计划进度所发生的 包括加班的人工费、机械使用费和管理费等一切额外的非计划费用；另外，进度 风险的发生可能
21、会对现金流动造成影响，考虑货币的时间价值，应根据利率作用 计算出损失费用。（3）质量风险 工程质量不合格导致的损失包括质量事故引起的直接经济损失，以及修复和 补救等措施发生的费用以及第三者责任损失等。如建筑物、构筑物或其他结构倒 塌所造成的直接经济损失；复位纠偏、加固补强等补救措施的费用；返工损失；造成工期拖延的损失；永久性缺陷对于项目使用造成的损失；第三者责任损失等。（4）安全风险 在施工活动中，由于操作者失误、操作对象的缺陷以及环境因素等导致的人 身伤亡、财产损失和第三者责任等损失。如受伤人员的医疗费用和补偿费用；材 料、设备等财产的损毁或被盗损失；因引起工期延误带来的损失；为恢复项目正
22、常施工所发生的费用；第三者责任损失等。2风险发生概率的衡量（1）统计概率法 实践中，经常用在基本条件不变的情况下，对类似事件进行大量观察得到的 风险统计数据发生的频率分布来代替概率分布，收集数据时，应注意参考相同条 件下的历史资料和借鉴统计部门、保险公司、同行业及专家的经验和建议。具体做法是，根据收集的大量的风险统计数据，绘制直方图，选择风险分布 类型，计算所选择分布的统计特征参数，当损失值基本符合或者是近似吻合一定 的理论概率分布时，就可以利用该分布的特定参数来确定损失值的概率分布（该 方法可参见质量管理中直方图的绘制及特征值计算）。（2）相对比较法 这里的风险概率是指一种风险事件最可能发生
23、的概率。是由专家根据以往经 验作出判断、打分，一般分为以下几种情况：1）“几乎是 0”：即可以认为这种风险事件不会发生：2）“很小的”：即这种风险事件虽然有可能会发生，但现在没有发生，并且 将来发生的可能性也不大；3）“中等的”：即这种风险事件偶尔会发生，并且能够预期将来有时会发生；4）“一定的”：即这种风险事件一直在有规律地发生，并且能够预期未来也 是有规律地发生。相对应地，这时项目风险导致的损失大小也将相对划分为重大损失、中等损 失和轻度损伤，于是通过在风险坐标上对项目风险定位，反映出风险量的大小。3-3风险衡量方法 1 风险量等级法 根据等量风险曲线原理，将风险概率分为很小（L）、中等（
24、M）和大（H）三个档次，将风险损失分为轻度（L）、中度（M、和重大（H、损失三个档次，即风险坐标划分成 9个区域，于是就有了描述风险量的五个等级：（1）VL（风 险量很小）；（2）L（风险量小）；（3）M（风险量中等）；（4）H（风险量大）；（5）VH（风险量很大）。如表 1-170 所示。风险量等级表 表 1-170 H L 0 H M L H H H H M P H H 0 M H H 就 VH 2 风险量计算法 根据风险量计算公式：R=p qi可计算出每种风险的期望损失值及多项 中度损失 M 很小 L q 中等 M 中度损失 M 中度损失 M 大 H 很小 L 重大损失 H 中等 M 重
25、大损失 H 重大损失 H 大 H 彫 i 1 1 i 1 1 M 风险的累计期望损失总值。例某工程估算成本为 1.2 亿元，合同工期为 24 个月。经风险识别，认为 该项目的主要风险有业主拖欠工程款、材料价格上涨、分包商违约、材料供应不 及时而拖延工期等多项风险。试衡量各项风险损失和该项目的总的风险损失。首先收集有关的信息资料，确定各项风险的概率分布及其损失值，分别计算 期望损失值；然后，再将各项风险期望损失汇总，即得该项目的总的风险期望损 失金额和总的风险期望损失金额占项目总价的比例。计算过程如表 1-171、表 1-172、表 1-173、表 1-174 和表 1-175。业主拖欠工程款风
26、险期望损失 表 1-171 平均拖期（月）拖欠损失（万兀）概率分布（）期望损失（万兀）按期付款 0 50 0 拖期 1 月 505 20 101 拖期 2 月 1010 20 202 拖期 3 月 1515 10 151.5 合计-100 454.5 注：拖欠损失=（总价/工期）（1+贷款利率）;本例平均每拖期 1 个月为：（12000/24）X 101%=505 万元。材料价格上涨风险期望损失 表 1-172 材料费上涨 经济损失（万兀）概率分布（）期望损失（万兀）没有上涨 0 20 0 2 156 50 78 5 390 20 78 8 624 10 62.4 合计-100 218.4 注
27、：经济损失=总价X材料费占总价比重x上涨程度=总价x 65%X上涨程度。本例 12000X 65%X 2%=156 万元。分包商违约风险期望损失 表 1-173 经济损失（万兀）概率分布（）期望损失（万兀）0（没有违约）20 0 100 40 40 200 30 60 300 10 30 合计 100 130 注：根据分包工程性质及分包商素质估计分包商违约造成的经济损失。材料供应不及时风险期望损失 表 1-174 平均拖期（天）拖期损失（万兀）概率分布（）期望损失（万兀）及时供货 0 35 0 拖期 1 5 30 1.5 拖期 2 10 20 2.0 拖期 3 15 10 1.5 拖期 4 2
28、0 5 1.0 合计-100 6.0 注：根据材料对工期的影响估算平均拖期 1d 的损失金额，本例为每拖期供应 1d损失5 万元。项目风险期望损失汇总 表 1-175 风险因素 期望损失（万元）期望损失/总价（）期望损失/总期望损失（）业主拖欠工程款 454.5 0.379 56.19 材料价格上涨 218.4 0.182 27.00 分包商违约 130.0 0.108 16.07 材料供应不及时 6.0 0.005 0.74 总计 808.9 0.674 100.00 由计算可以看出，该项目的总的风险（假定已包括了项目的全部风险）期望 损失约为总价的 0.674%,所造成的总风险期望损失为
29、808.9 万元；从各风险因 素期望损失占总期望损失的比重看，其中业主拖欠工程款的风险损失占项目总风 险的比重达到 56.19%，危害最大；材料价格上涨的风险占项目总风险的比重达 到 27%;分包商违约占 16.07%，影响也不可忽视，都应该是承包商风险防范的 重点。4施工项目风险防范策略与措施 4-1施工项目风险防范策略 承包商在对施工项目进行风险识别和衡量之后，应根据施工项目风险的性 质、发生概率和损失程度，以及承包商自身的状态和外部环境，针对各种风险采 取不同的防范策略。常用的防范风险策略有回避风险、转移风险、自留风险、利 用风险。1 回避风险 回避风险是指承包商设法远离、躲避可能发生风
30、险的行为和环境，从而达到 避免风险发生或遏制其发展的可能性的一种策略。单纯回避风险是一种消极的风险防范手段，因为对于投机风险来讲，回避了发展的风险，因而单纯回避风险是有局限性的 积极回避风险策略是承担小风险 风险虽然避免了损失，但也意味着失去了获利的机会，另外，现代社会经济活动 中广泛存在着各种风险，如果处处回避，只能是无所作为，实质上是承受了放弃 回避大风险，损失一定小利益避免更大的损失，避重就轻，趋利避害，控制损失 具体作法见表1-176。回避风险的措施及内容 表 1-176 回避风险措施 内容 拒绝承担风险 不参与存在致命风险或风险很大的工程项目投标 放弃明显亏损的项目、风险损失超过自己
31、承受能力和把握不大的项目 利用合冋保护自己，不承担应该由业主或其他方承担的风险 不与实力差、信誉不佳的分包商和材料、设备供应商合作 不委托道德水平低下或综合素质不高的中介组织或个人 控制损失 选择风险小或适中的项目，回避风险大的项目，降低风险损失严重性 施工活动（方案、技术、材料）有多种选择时，面临不冋风险，采用损 失取小化方案 回避一种风险将面临新的风险时，选择风险损失较小而收益较大的风险 防范措施 损失一疋小利益避免更大的损失，如：投标时加上不可预见费，承担减少竞争力的风险，但可回避成本亏损 的风险 选择信誉好的分包商、供应商和中介，价格虽咼些，但可减小其违约 造成的损失 对产生项目风险的
32、行为、活动，订立禁止性规章制度，回避和减小风险 损失 按国际惯例（标准合冋文本）公平合理的规定业主和承包商之间的风险 分配 2转移风险 转移风险是承包商通过财务手段，寻求用外来资金补偿确实会发生或业已发 生的风险，从而将自身面临的风险转移给其他主体承担，以保护自己的一种防范 风险的策略。因而又称风险的财务转移，一般包括保险转移和非保险的合同转移。所谓转移风险，不是转嫁风险，因为有些承包商无法控制的风险因素，在转 移后并非给其他主体造成损失，或者是由于其他主体具有的优势能够有效地控制 风险，因而转移风险是施工项目风险管理中非常重要而且广泛采用的一项策略。具体作法见表 1-177。转移风险的措施及
33、内容 表 1-177 转移风险措施 内容 合同转移 通过与业主、分包商、材料设备供应商、设计方等非保险方签订合同（承 包、分包、租赁）或协商等方式，明确规定双方工作范围和责任，以及工 程技术的要求，从而将风险转移给对方 将有风险因素的活动、行为本身转移给对方，或由双方合理分担风险 减少承包商对对方损失的责任 减少承包商对第三方损失的责任 通过工程担保可将债权人违约风险损失转移给担保人 保险转移 承包商通过购买保险，将施工项目的可保风险转移给保险公司承担，使 自己免受损失，工程承包领域的主要险别有：建筑工程一切险，包括建筑工程第三者责任险（亦称民事责任险）女装工程切险，包括女装工程第三者责任险
34、社会保险（包括人身意外伤害险）机动车辆险 十年责任险（房屋建筑的主体工程）和两年责任险（细小工程）3自留风险 自留风险是指承包商以自身的风险准备金来承担风险的一种策略。与风险控 制损失不同的是，风险自留的对策并不能改变风险的性质，即其发生的频率和损 失的严重性。（1）自留风险一般有以下三种情况：1）被动自留，对风险的程度估计不足，认为该风险不会发生，或没有识别 出这种风险的存在，但是在承包商毫无准备时风险发生了；2）被迫自留，即这种风险无法回避，而且又没有转移的可能性，承包商别 无选择；3）主动自留，是经分析和权衡，认为风险损失微不足道，或者自留比转移 更有利，而决定由自己承担风险。其中被迫自
35、留、主动自留又可称为计划自留，因为这时候承包商都已做好了 应对风险的准备。（2）采用自留风险策略的有利情况有：1）自留费用低于保险人的附加保费；2）项目的期望损失低于保险公司的估计；3）项目有许多风险单位（意味着风险较小，承包商抵御风险能力较大）；4）项目的最大潜在损失与最大预期损失较小；5）短期内承包商有承受项目最大预期损失的经济能力；6）费用和损失支付分布于很长的时间里，因而导致很大的机会成本。（3）自留风险策略及其内容见表 1-178。自留风险的措施及内容 表 1-178 自留风险措施 内容 风险预防 增强全体人员的风险意识，进行风险防范措施的培训、教育和考核 根据项目特点，对重要的风险
36、因素进行随时监控，做到及早发现，有效 控制 制定完善的安全计划，针对性地预防风险，避免或减小损失发生 评估及监控有关系统及安全装置，经常检查预防措施的落实情况 制定灾难性计划，为人们提供损失发生时必要的技术组织措施和紧急处 理事故的程序 制定应急性计划，指导人们在事故发生后，如何以最小的代价使施工活 动恢复正常 风险分离 将项目的各风险单位分离间隔，避免发生连锁反应或互相牵连波及，而 使损失扩大，如：向不同地区（国家）供应商采购材料、设备，减小或平衡价格、汇率 浮动带来的风险 将材料进行分隔存放，分离了风险单位，减少了风险源影响的范围和 损失 风险分散 通过增加风险单位减轻总体风险的压力，达到
37、共同分担集体风险的目的，如：承包商承包若干个工程，避免单一工程项目上的过大风险 在国际承包工程中，工程付款采用多种货币组合也可分散国际金融风 险 4利用风险 利用风险，是指对于风险与利润并存的投机风险，承包商可以在确认可行性 和效益性的前提下，所采取的一种承担风险并排除（减小）风险损失而获取利润 的策略。如前所述，投机风险的不确定性结果表现为造成损失、没有损失、获得 收益三种。因此利用风险并不一定保证次次利用成功，它本身也是一种风险。（1）承包商米取利用风险策略的条件：1）所面临的是投机风险，并具有利用的可行性；2）承包商有承担风险损失的经济实力，有远见卓识、善抓机遇的风险管理 人才；3）慎重
38、决策，权衡冒风险所付出的代价，确认利用风险的利大于弊；4）分析形势，事先制定利用风险的策略和实施步骤，并随时监测风险态势 及其因素的变化，做好应变的紧急措施。（2）承包商利用风险的策略 利用风险的策略，因风险性质、施工项目特点及其内外部环境、合同双方的 履约情况不同而多种多样，承包商应具体情况具体分析，因势利导，化损失为赢 利，如：1）承包商通过采取各种有效的风险控制措施，降低实际发生的风险费用，使其低于不可预见费，这样原来作为不可预见的费用的一部分将转变为利润。2）承包商资金实力雄厚时，可冒承担代资承包的风险，获得承包工程而赢 取利润。3）承包商利用合同对方（业主、供应商、保险公司等）工作疏
39、漏、或履约 不力、或监理工程师在风险发生期间无法及时审核和确认等弱点，抓住机遇，做 好索赔工作。4）在（国际）工程承包中，对于时间性强的、区域（国别）性风险，特别 是政治风险，承包商可通过对形势的准确分析和判断，采取冒短时间的风险，较 其他竞争对手提前进入，开辟新的市场，建立根基。这样虽难免蒙受一时的风险 损失代价，但是，待形势好转，经济复苏之时，就可获得长远且可观的效益。5）承包商预测、关注宏观（国际、地区、国内）经济形势及行业的景气循 环变动，在扩张时抓住机遇，紧缩时争取生存。6）在国际工程承包中，面对不同国家法律、经济、文化等方面的差异，或 政局变化、权力部门腐败等现象，发现机遇，谋取利
40、益。7）精通国际金融的承包商，在国际工程承包中，可利用不同国家及其货币 的利息差、汇率差、时间差、不同计价方式等谋取获利机会，一旦成功获利巨大，但是若造成损失也将是致命的，须谨慎操作。8）承包商可采取赠送、优惠等措施，冒一点小风险，做出一点利益牺牲，换取工程承包权，或后续的供应权、维修权等，以获得更大收益。4-2 常见的施工项目风险及其防范策略和措施 常见的施工项目风险及其防范策略和措施见表 1-179 常见的施工项目风险及其防范策略和措施 表 1-179 风险目录 风险防范策略 风险防范措施 政 治 风 险 战争、内乱、恐怖袭击 转移风险 保险 回避风险 放弃投标 政策法规的不利变化 自留风
41、险 索赔 没收 自留风险 援引不可抗力条款索赔 禁运 损失控制 降低损失 污染及安全规则约束 自留风险 米取环保措施、制定安全计划 权力部门专制腐败 自留风险 适应环境利用风险 自 然 风 险 对永久结构的损坏 转移风险 保险 对材料设备的损坏 风险控制 预防措施 造成人员伤亡 转移风险 保险 火灾洪水地震 转移风险 保险 塌方 转移风险 保险 风险控制 预防措施 经 济 风 险 商业周期 利用风险 扩张时抓住机遇，紧缩时争取生存 通货膨胀通货紧缩 自留风险 合同中列入价格调整条款 汇率浮动 自留风险 合同中列入汇率保值条款 转移风险 投保汇率险套汇交易 利用风险 市场调汇 分包商或供应商违约
42、 转移风险 履约保函 回避风险 对进行分包商或供应商资格预审 业主违约 自留风险 索赔 转移风险 严格合同条款 项目资金无保证 回避风险 放弃承包 标价过低 转移风险 分包 自留风险 加强管理控制成本做好索赔 设 计 施 工 风 险 设计错误、内容不全、图纸不及时 自留风险 索赔 工程项目水文地质条件复杂 转移风险 合同中分清责任 恶劣的自然条件 自留风险 索赔预防措施 劳务争端内部罢工 自留风险损 失控制 预防措施 施工现场条件差 自留风险 加强现场管理改善现场条件 转移风险 保险 工作失误设备损毁工伤事故 转移风险 保险 社 会 风 险 宗教节假日影响施工 自留风险 合理安排进度 留出损失费 相关部门工作效率低 自留风险 留出损失费 社会风气腐败 自留风险 留出损失费 现场周边单位或居民干扰 自留风险 遵纪守法，沟通交流，搞好关系