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1、2022万科公司内部控制制度_万科内部控制制度 万科公司内部限制制度由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“万科内部限制制度”。 -精品word文档 值得下载 值得拥有- - 万科企业股份有限公司内部限制制度 第一章 总 则 第一条 为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程限制，保障公司经营管理的平安性和财务信息的牢靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，依据加强上市公司内部限制工作指引、万科企业股份有限公司章程、万科企业股份有限公司员工行为手册、各专业系统风险管理和限制制度等有关规则，制定本制度。 其次条 职责： （一） 董事会：全面负
2、责公司内部限制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部限制状况进行全面检查和效果评估 （二） 总经理：全面落实和推动内部限制制度的相关规定，检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和限制制度的状况； （三） 公司总部各职能部门：详细负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和限制制度，协作完成对公司各专业系统风险管理和限制状况的检查。 其次章 主要内容 第三条 本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和限制内部：括环境限制、业务限制、会计系统限制、电子信息系统限制、信息传递限制、内部审计限制等内容。 第四条 环境限制包括授权管理和人力资源管理： （一）通过授权管理明确股东大会、
3、董事会、监事会、总经理和公司管理层、总部各职能部门和各一线公司的详细职责范围；由集团董事会办公室和总经理办公室制定相关细则并负责详细实施和改善。 1、股东大会：股东大会议事规则明确“股东大会是公司的权力机构，以下事项须由股东大会探讨： (1)确定公司经营方针和投资安排； (2)选举和更换董事，确定有关董事的酬劳事项； (3)选举和更换由股东代表出任的监事，确定有关监事的酬劳事项； (4)审议批准董事会的报告； (5)审议批准监事会的报告； (6)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； (7)审议批准公司的利润安排方案和弥补亏损方案； (8)对公司增加或者削减注册资本作出决议； (9)对发行
4、公司债券作出决议； (10)对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议； (11)修改公司章程； (12)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； (13)审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东的提案； (14)审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会确定的其他事项。 股东大会议事规则明确股东大会的职责权限，规范其运作程序。（详细内容见附件1“授权管理”中的11） 2、董事会：董事会议事规则明确董事会是公司的经营决策中心，对股东大会负责。董事会行使下列职权： -精品word文档 值得下载 值得拥有- -精品word文档 值得下载 值得拥有- - （1）负责召集股东大会，并向大
5、会报告工作； （2）执行股东大会决议； （3）确定公司的经营安排和投资方案； （4）制订公司的年度财务预、决算方案； （5）制订公司的利润安排方案和弥补亏损方案； （6）制订公司增加或者削减注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； （7）拟定公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立和解散方案； （8）批准公司拟收购、出售资产的事项符合深圳市证券交易所股票上市规则7.2.2、7.3.5款所列标准的行为；属需股东大会批准的项目提请股东大会审议批准； （9）在股东大会授权范围内，确定公司的风险投资、资产抵押及其他担保事项； （10）确定公司内部管理机构的设置； （11）聘任或解聘公司总经理、董事会
6、秘书；依据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员；聘任董事会顾问，并确定其酬劳事项和奖惩事项； （12）制订公司的基本管理制度； （13）制订公司章程的修改方案； （14）管理公司信息披露事项； （15）向股东大会提出聘请或更换为公司审计的会计师事务所； （16）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作； （17）拟定董事酬劳和津贴标准； （18）法律、法规或公司章程规定，以及股东大会授予的其他职权。 董事会议事规则明确了董事会的职责权限，规范董事会内部机构及运作程序，充分发挥董事会的经营决策中心作用。（详细内容见附件1“授权管理”中的12） 3、监事会：监事会议事
7、规则明确监事会是公司依法设立的监督机构，对股东大会负责，并报告工作。（详细内容见附件1“授权管理”中的13） 监事会行使下列职权： （1）检查公司的财务，对公司的重大生产经营活动行使监督权； （2）对董事、总经理、副总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或公司章程的行为进行监督； （3）对董事、总经理、副总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求予以订正；不予订正的，有权向股东大会报告； （4）经监事会监事表决同意，提议召开临时股东大会； （5）列席董事会会议； （6）公司章程规定或股东大会授予的其他职权。 4、总经理：总经理工作条例明确规定了总经理行使下列职权： （1
8、）组织实施董事会的决议，全面主持公司的日常生产经营与管理等工作，并向董事会报告工作； （2）拟订公司中长期发展规划、重大投资项目及年度生产经营安排； （3）拟订公司年度财务预决算方案、公司税后利润安排方案、弥补亏损方案和公司资产用于抵押融资的方案； -精品word文档 值得下载 值得拥有- -精品word文档 值得下载 值得拥有- - （4）拟订公司增加或削减注册资本和发行公司债券的建议方案； （5）拟订公司内部经营管理机构设置方案； （6）拟订公司员工工资方案和奖惩方案； （7）拟订公司基本管理制度，制订公司详细规章； （8）提请董事会聘任或解聘副总经理及财务负责人； （9）确定公司应由董事
9、会聘任或者解聘以外的管理人员的任免； （10）确定公司员工的聘用、升级、加薪、奖惩与辞退； （11）审批公司日常经营管理中的各项费用支出； （12）非董事总经理列席董事会，有提议召开董事会临时会议的权利，但在董事会上没有表决权； （13）公司章程和董事会授予的其他职权。 同时，也规定了副总经理得主要职权： （1）副总经理作为总经理的助手，受总经理托付分管部门的工作，对总经理负责并在职责范围内签发有关的业务文件。目前公司已经确立了分别由副总经理分管产品线、品牌线、运营线和管理线的分工支配； （2）总经理不在时，副总经理受总经理托付代行总经理职权。 总经理工作条例进一步完善了公司的治理结构。（详细
10、内容见附件1“授权管理”中的14） 5、子公司限制：公司对所属各子公司实行扁平化的直线管理，各职能部门对各子公司的相应对口部门进行专业指导、监督及支持。各子公司必需统一执行公司颁布各项规范制度，必需依据公司的总体经营安排进行土地储备及项目开发经营等，公司对各子公司的机构设置、资金调配、人员编制、职员录用、培训、调配和任免实行统一管理，以此保证公司在经营管理上的高度集中。 （二）通过人力资源管理为公司营造了科学、健康、公允、公正的人事环境，其内容包括聘请管理、薪酬管理、培训管理、休假管理和离职管理等，由集团人力资源部负责制定相关细则并负责详细实施和改善。 1、聘请管理： （1）目的：规范聘请流程
11、，提高聘请的专业水平。 （2）主要流程和内容：各公司结合年度人力资源规划（安排）及公司现时经营须要，每年初向总部申报职位空缺信息。公司首先考虑内部的人力资源储备状况，然后再面对社会公开聘请。聘请渠道选择、聘请信息发布严格按程序组织进行，对应聘资料进行筛选后，由人力资源部、相关专业人员组织面试。经过初试、复试和测评确定预选人员，再经过用人单位负责人面试，综合评定最终确定人选。对高级管理人员的录用除经过上述必要程序，还须要经公司领导面试。新职员在报到后必需统一进行脱产的入职培训。（详细内容见附件2“人力资源管理”中的21） 2、薪酬管理： （1）目的：公司根据市场化原则，供应业内富有竞争力的薪酬，
12、吸纳和保有优秀人才。 （2）主要流程和内容：公司人力资源部依据各地区行业薪酬调查结果、岗位评估结果、地区物价指数等确定薪金体系和标准，并由职工委员会、集团办公会审批后下发；各公司依据薪金体系，初步建议新员工薪金级别，经公司业务部门负责人、人力资源部、单位第一负责人内部审批流程确认后，再报公司人力资源-精品word文档 值得下载 值得拥有- -精品word文档 值得下载 值得拥有- - 部审批后执行。公司每年上半年统一支配一次调薪，下半年再作补充性调整。（详细内容见附件2“人力资源管理”中的22） 3、培训管理： （1）目的：为了适应集团的业务发展、促使万科的培训开展服务于公司战略，明确培训职责
13、的划分，保证培训有序、高效开展。 （2）主要内容：由公司总部人力资源部和各一线公司专职培训人员拟订培训规划和年度安排、费用预算；负责建设、完善以及调配培训资源；组织实施集团类的管理培训、专业培训项目。（详细内容见附件2“人力资源管理”中的23） 4、休假管理： （1）目的：规范职员的休假行为。 （2）主要流程和内容：由职员本人向所在部门的负责人提出申请，经同意后报送所属公司人力资源部审核，并进行备案和数据更新，依据数据更新状况发放薪酬，在做好工作交接后起先休假。（详细内容见附件2“人力资源管理”中的24） 5、离职管理： （1）目的：充分合理地安排企业内部资源，规范离职相关制度及办理程序，明确
14、离职审批的流程及权限。 （2）主要内容：职员明确离职意向或公司打算与之解除劳动合同后，所在部门需马上通知人力资源部及IT部门，冻结该职员信息访问的权限，包括万科局域网登录权限、电子邮件系统、文档管理系统、明源售楼系统、金蝶账务系统、成本管理系统、SAP人事系统、网上招投标系统、万网景个人网站等；职员离职时需由本单位人力资源部支配面谈，并将面谈结果照实记录做好面谈记录并录入在SAPHR系统；离职审批相关文档均采纳电子文档，通过邮件进行传递和审批，一线公司在完成本单位内部审批流程后，启动离职事务，在SAPHR系统中录入离职信息，并停发工资，用邮件通知集团人事管理员，完成集团审批流程后，对其数据审核
15、并生效。 申请和审批流程包括主动离职和被动离职。（详细内容见附件2“人力资源管理”中的25） 第五条 业务限制指公司总部各职能部门依据自身专业系统的特点和业务须要，制定各项业务管理规章、超作流程和岗位手册，以及针对各个风险点制定必要的限制程序等。本制度所规定的业务限制包括：工程管理类、项目发展类、集团办公类和其它。 （一）工程管理类：主要包括工程的招标管理、材料设备选购管理、工程管理和项目管理规范、项目开发安排管理等内容。包括以下三个主要环节： 1、设计工程管理 公司实行严格的设计工程管理，在项目管理和工程管理方面均形成了较为完善的管理规范，其中项目管理规范主要包括项目设计管理程序、项目设计技
16、术指引、设计信息收集管理程序、万科南方地区住宅品部标准、新技术新材料认证及执行程序、住宅智能化性能标准、材料设备选购规定等；工程管理规范主要包括万科企业股份有限公司及地区项目工程业务对接关系、项目经理部设立与撤消程序、项目报批报建管理程序、项目施工过程管理程序、工程管理部对工程质量及平安检查管理程序、专业图设计审查管理程序、工程质量检查管理程序、项目中-精品word文档 值得下载 值得拥有- -精品word文档 值得下载 值得拥有- - 间验收管理程序、工程竣工验收管理程序、工程档案管理程序等。 2、目标成本管理 公司推行目标成本管理，建立了成本管理责任体系，制定了目标成本管理实施细则，开发了
17、成本管理软件。 目标成本是公司基于市场状况，并结合公司的经营安排，依据听证会通过的目标定位报告中的预期售价和目标利润进行预先确定的，经过努力所要实现的成本指标。目标成本制定后，由成本管理部编制目标成本限制责任书，将成本目标分解到项目开发的各个环节和各个责任部门，在经由各部门第一负责人签字确认后由各单位总经理签发执行。在项目实施过程中，为刚好反映项目成本的动态状况，各公司每月编制成本信息月报，对实际成本与目标成本之间的差异进行分析，说明缘由并提出成本限制的建议，以便实行措施加以订正，从而达到限制成本的目的。 施工图确定后的测算稿为最终目标成本，除规划条件、政府政策、市场环境有重大变更外不得修订。
18、一般变更作为正常的成本动态改变在项目动态成本月评估中反映即可。工程施工和销售过程中，假如售价、成本发生较大改变时，应对目标成本进行修订，并报公司总经理批准，同时上报公司财务部成本审算中心备案。 3、过程限制制度 针对房地产开发全过程的各个环节，公司制订了相应的成本限制制度，包括设计变更、现场签证、工程招标、工程合同、工程预结算等各项管理方法。 对于金额（工程造价）在5万元以上（含5万元）的工程施工项目和全部工程监理、工程造价询问托付必需实行招标选择合作单位。工程招标应采纳公开招标或邀请招标的方式，但无论实行何种方式，都必需有三家以上的投标单位参加竞标。 合格承包商是经各相关部门举荐，并经公司招
19、标工作小组审查合格的工程施工、监理、造价询问单位，工程管理部主持合格承包商相关资料的收集、整理，并建立合格承包商数据库，全部项目的招标都需从合格承包商数据库中选择投标单位。合格承包商资格（并非终身制），每隔肯定时间应对其进行重新评审、调整。 评标、定标应根据货比三家的原则进行充分、科学的比较和论证，中标单位应满意招标文件的实质性要求，并且投标价格是合理低价；对于技术简洁、规模不大的施工招标原则上应按合理最低投标价法确定中标单位。 对于工程进度，公司有严格的限制程序。公司运作的全部新项目，均需编制项目开发规划安排表，并由公司总经理签批执行。项目开发安排具有肃穆性，确定后不行随意变更。确因经营须要
20、，拟对项目开发安排作出重大变更，必需视状况报公司总部审批或备案。各子公司必需针对已有项目，动态编制最近24个月项目分期开发安排汇总表，该表包括全部已确定的、安排在最近24个月内进行开发活动的分期开发项目。各公司每月至少对该报表进行一次审查，监控项目进度，刚好更新进度差异，并报送总部。 公司对工程款的支付有严格的审批程序，首先由选购管理部、项目经理部等相关部门填写项目工程付款审批表，写明项目完成状况，并附上全部相关资料，在工程部、外部监理人员、成本管理部、财务部审核签字后，报分管副总或总经理审批。财务部在上述手续完备之后进行付款。 -精品word文档 值得下载 值得拥有- -精品word文档 值
21、得下载 值得拥有- - 工程竣工验收合格，由项目、工程、成本及财务部门统一看法后，发给施工单位工程结算通知书。承包单位将整理齐全的工程结算资料报送项目部，监理公司对其进行审核并签字后，由成本管理部进行复审。假如工程结算并非在施工图总价包干的基础上进行，须选择确定造价询问机构进行审核，外审结果经成本管理部复查，财务管理部复核后，由主管副总签署看法，报公司总经理批示。最终由成本管理部组织甲乙双方依据工程合同签署竣工结算价款协议书，并核对已付金额、应扣金额、保修款、余款等。 工程管理类管理制度由总部工程管理部和项目开发安排管理委员会制定，并负责落实和修订。（详细内容见附件3“业务限制”中的31131
22、5） （二）项目发展类：主要包括新项目发展制度、投标和竞拍管理方法、项目跟踪管理制度和公示项目红线外不利因素操作指南等。 公司设立地产项目投资听证会制度，有效地保障地产项目投资决策的科学化和高效化。地产项目投资详细操作程序如下： 1、重点介入项目 重点介入项目是指子公司的在所接触项目中，条件较为成熟即土地权属状况清楚、法律手续完备、市场状况较为清楚的项目。子公司认为可以报请总部进入听证会程序。 子公司向企划部提交项目资料，并申请成立项目发展小组。企划部依据子公司上报的新项目状况通报表，对项目土地权属状况、法律手续状况、市场状况及项目初步收益状况进行初步审核并批准成立项目发展小组。项目发展小组成
23、立一周内(视项目紧迫性可适当变更)，完成实地调查和评估工作，提出项目发展看法和建议。子公司依据项目发展小组提出的看法和建议跟进和完善相关工作，并向项目发展小组提交召开项目听证会申请和项目可行性报告。项目听证会召开之前，项目发展小组向由公司总经理、副总经理、各职能部门总经理及有关人员组成的决策委员会及其它与会人员发出会议通知和项目可行性报告、项目发展小组专业看法等资料，听证会与会评委三分之二及以上表决同意立项，则该项目通过。之后由管理层将通过听证委员会立项的项目的可行性探讨报告和董事会议案等报公司董事会审议通过后方能实施。 2、大型的项目 大型的项目是指单个项目土地的购置额超过4.7亿元人民币的
24、项目。 大型的项目除执行如（1）所述程序外，需报董事会决议通过后才可立项；特殊大型的项目（单个项目投资额超过净资产50%的），还需报股东大会通过后方能实施。 对通过立项的项目，在实施过程中建立了跟踪评估管理制度。 3、土地运用权的取得 鉴于各城市土地运用权出让市场日渐规范，通过投标、竞拍方式取得土地运用权正成为取得项目用地的重要方式，为推动和规范这两种项目用地取得方式，公司制定了房地产开发用地投标、竞拍管理方法。 在土地投标中对于单个投标项目，在投标、竞买底价4.7亿元人民币内授权董事长确定，向董事会通报有关状况，如超出4.7亿元人民币需向董事会报批。 项目发展类相关业务限制制度由集团企划部和
25、审计法务部制定，并由集团企划部、营销部指导各一线公司进行项目发展和营销宣扬等工作。（详细内容见附件3“业务限制”中的321324） -精品word文档 值得下载 值得拥有- -精品word文档 值得下载 值得拥有- - （三）集团办公类：主要包括集团投诉处理制度和文件管理程序。（详细内容见附件3“业务限制”中的331332） （四）其它类：包括平安责任制度、办公室环境布置及功能配置指引、万科集团标准职位说明书等。（详细内容见附件3“业务限制”中的341343） 第六条 会计系统限制包括会计核算限制和财务管理限制，由集团财务管理部依据会计法、会计准则、企业会计制度、财务通则、会计基础工作规范等法
26、律法规制定。 （一）会计核算限制：集团制定会计管理及核算规范，包括会计政策、岗位设置、会计操作流程、会计档案保管、财务交接、会计资料调阅、会计电算化及财务平安保障等各项限制内容。（详细内容见附件4“会计系统限制”中的41） （二）财务管理限制：主要包括安排（预算）管理、资债项目管理、权益项目管理、或有事项管理、税务管理、票据印鉴管理方面的制度。重点项目包括： 1、费用限制 公司实行费用预算制度，每年年初由各级职能部门（包括子公司）编制本部门费用支出安排，经各级财务管理部审核，总经理办公会探讨通过，并向董事会汇报。部门职能总费用应限制在预算费用之内，假如突破年度预算，部门报专题费用报告经总经理办
27、公会审批确定。部门预算总费用中的非常常发生项目，于预算报批时应附专项说明，于实际发生时仍应事前出具专题报告，按程序报批。 各部门总经理在部门工作支配中主动限制、压缩费用，对本部门的各项费用的必要性、合理性负责，对本部门总体费用水平的合理性负责；财务部总经理维护费用管理制度的正常执行，对重大开支发表看法，审批1万元以下付款，组织费用报销工作和信息通报工作；分管部门副总审批分管部门的非例常性费用和重大开支，确认这些费用的必要性、合理性；公司总经理对1万元以上非例常性费用和资产购置开支，具有立项权与推翻权。 职员非公务事项不得从公司借支备用金。公司职员因公出差、接待客户或购买小额物品等，申请借支备用
28、金时，财务部门依据业务状况，确定借支备用金的合理限额，并将严格限制职员借取大额备用金。借支备用金应根据公司费用管理制度，完善借款手续后方能办理借款。 各子公司依据经公司总部批准并下达的经营安排，对费用进行限制。公司制定统一的费用核算制度，各下属子公司按固定格式每月上报费用明细表，万科企业股份有限公司定期进行汇总、分析，找出差异及缘由，从而实行有效限制措施。 2、财务汇报管理 各下属子公司必需定期或不定期地向公司总部上报各种财务信息，其中，定期信息按固定格式编制，其中月报包括各种会计报表、反映销售及动态结算状况的经营信息表等；不定期信息包括总部要求的其他重大财务信息，如滚动的经营安排等。对经营中
29、出现的问题，也要求各下属子公司刚好向总部汇报，总部对问题的处理状况刚好进行跟踪，对因信息报送不刚好或漏报造成严峻后果的，将追究相关责任人的责任。 这些经营信息经过总部财务部汇总分析后，通过月度经营例会汇报给公司管理层。通过财务汇报管理，对公司及各子公司的财务状况进行刚好的跟踪，从而有效地限制财务风险。 公司每季度向董事会报送财务报表并汇报经营状况。 -精品word文档 值得下载 值得拥有- -精品word文档 值得下载 值得拥有- - 公司对财务报告的报出进行了规定，年度财务报告经公司聘请的会计师事务所审计报董事会审批通过后对外报送，披露。其他定期报告也依据有关规定，经过董事会批准后刚好报出。
30、 3、会计入帐程序及会计资料保管 会计机构必需取得原始凭证并经财务主管审核无误后才能入帐，原始凭证必需手续齐全、填列完整，不得涂改、挖补。发觉原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或更正。 记账凭证应在业务发生并取得完整的原始凭证后刚好录入，不得积压。录入的记帐凭证需经财务主管审核后方可过账；更正错误的方法必需符合财政部会计基础工作规范的要求。 公司严格根据国家会计档案管理方法规定的建档要求、调阅手续、保管期限、销毁方法等管理睬计档案。 年度终了后，会计机构指定专人对上年度的会计凭证、账簿、报表、会计人员移交清册和重要的经济合同等会计资料进行收集、核对、整理立卷、编制书目，进行妥当保管，防止丢失
31、损坏。 公司内单位之间调阅会计档案，需经本单位会计机构负责人同意；外单位人员调阅会计档案，需持正式介绍信，经本单位会计机构负责人批准；调阅人员一般不得将会计档案携带外出，特别状况需带出室外或须要复制的，需经本单位会计机构负责人同意，并限期归还；对已入库会计档案的调阅，档案管理人员必需具体登记。 4、相关的制度支配包括：集团财务管理规则、目标成本管理实施手册、总部费用管理制度、总部费用报销及付款审批流程、职务授权及代理方面的制度等。（详细内容见附件4“会计系统限制”中的421427） 第七条 计算机管理信息系统限制由集团总部IT中心和各一线IT人员共同进行，并由IT中心制定和实施相关规则，主要包
32、括员工电脑运用指南V2、用户帐户管理规范、计算机数据备份管理制度等规定。（详细内容见附件5“计算机管理信息系统限制”中的5153）。 计算机管理系统限制制度明确规定了以下详细内容： （一）电脑维护部门的职能及职责划分：IT中心运营组负责集团总部的电脑维护、集团网络、各业务应用系统的运行和维护；各地分公司有13名IT人员，隶属总经理办公室，负责分公司的电脑、网络的运维。 （二）电脑程序及资料的存取限制：通过Windows AD集成验证用户访问，NTFS等技术，以及文档加密系统对资料进行限制。 （三）基础数据的输入输出限制：技术上，各业务系统都运用统一的indows AD集成验证用户，来限制基础数
33、据的输入和报表等打印输出限制；管理上，通过用户帐户管理规范制度规范用户的运用，达到基础数据输入输出的精确性。 -精品word文档 值得下载 值得拥有- 公司内部限制制度 内部限制制度第一章 总则第一条为强化公司内部管理，保障公司经营管理的平安性和财务信息的牢靠性，提高信息披露质量，实现公司治理目标，依据公司法等法律、法规和及公司章. 公司内部限制制度 内部限制管理制度总则 第一条 为规范和加强公司内部限制，提高公司经营管理水平和风险防范实力，促进公 司可持续发展，爱护投资者的合法权益，依据公司法、证券法、企业. 能源公司内部限制制度 广聚能源股份有限公司内部限制制度第一章 总 则第一条 为提高
34、公司管理水平，爱护投资者权益，保证公司战略目标的实现，限制公司战略制定和经营活动中存在的风险，提高公司经营的效. 公司内部限制 上市公司内部限制 失效的缘由及对策 兼及中捷缝纫机公司 的案例分析 刘 静一、我国上市公司内部限制失效的缘由 年沪、深两市大约有石 的上市公司资金被大股尔占用 ,占用. 担保公司内部限制制度材料 担保有限公司内部限制制度第一章 总则第一条 为促进公司健全内部限制机制，防范金融风险，保障公司运作体系平安稳健，特制定本制度。其次条 内部限制是公司为实现经营目标，通过制. 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第26页 共26页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页