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1、财务部考核标准及考核办法 考核内容 考核标准 考核办法 考核分数 1 工作纪律 1、监守工作岗位,不准随意脱岗（1 分)2、不准串办公室与他人闲聊（1 分）3、不准上班时间闲聊 QQ，禁止玩游戏，看电影（1 分)4、禁止吃零食，长时间上网（1 分)5、禁止关办公室门，禁止大声喧哗（1 分）6、禁止吃拿卡要等不正之风（1 分）1、随意脱岗扣 1 分 2、乱串办公室与他人闲聊扣 1 分 3、上班时间聊QQ玩游戏看电影扣1分 4、吃零食长时间上网扣 1 分 5、关办公室门、大声喧哗扣 1 分 6、有吃拿卡要行为扣 1 分 2 仪容仪表 言谈举止 1、周一至周四统一工作服着装（1 分）2、禁止吵架、打
2、架（1 分）1、规定时间内未穿工作服扣 1 分 2、有吵架打架现象扣 1 分 3 卫生环境 1、桌面资料整齐,一尘不染(1 分）2、门窗、玻璃、地面清洁干净（1 分）1、桌面不整洁扣 1 分 2、门窗、玻璃、地面不干净扣 1 分 4 管理制度制定 1、制定公司总的财务管理制度（1 分)2、根据管理需要制定相应操作规范和实施细则（1 分)1、公司财务管理制度不合规扣 1 分 2、操作规范和实施细则不合规扣 1分 5 欠款回收督查 1、制定营业款回收督查制度（2 分）2、分析应收款性质,及时督促企划销售部结清欠款(2 分）3、对欠款回收中发生的违规行为及时查办处理(2 分)1、营业款回收制度不规范
3、扣 2 分 2、对应收款回收未及时清理和催收扣 2 分 3、对欠款回收中发生的违规地为未及时查处扣 2 分 6 资产管理督查 1、制定物资采购管理制度(1 分）2、制定物资保管管理制度（1 分)3、制定物资盘点管理制度（1 分）4、采购及出入库程序合规性检查（1 分）5、资产盘点的真实性及时性检查（1 分）1、物资采购管理制度不规范扣 1 分 2、物资保管管理制度不规范扣 1 分 3、物资盘点制度不规范扣 1 分 4、采购及出入库程序检查不到位扣1 分 5、资产盘点的真实性及时检查不到位扣 1 分 7 会计档案管理 1、凭证、帐薄等会计资料装订整齐规范（1 分）2、凭证，帐薄等会计资料装订及时
4、（1 分）3、入档及时齐全（1 分）4、存档分门别类，条理清晰（1 分）5、不得外借，遵守查阅审批制度(1 分）1、会计资料装订不规范扣 1 分 2、会计资料装订不及时扣 1 分 3、入档不及时不齐全扣 1 分 4、存档不规范不清晰扣 1 分 5、不遵守查阅制度随意思外借扣 1分 8 原始凭证审核 1、业务的真实性(2 分）2、单据的合法性（2 分)3、粘贴的规范性（2 分）4、报销单内容填写齐全、规范、正确（2 分）1、业务审核不严格扣 2 分 2、单据审核不严密扣 2 分 3、单据粘贴不合规扣 2 分 4、报销单内容不合规扣 2 分 9 记帐凭证制作 1、帐务处理正确，余额核对无误（2 分
5、)2、内容填写齐全，字迹工整（2 分)3、顺序编号，附件粘贴整齐（2 分）4、相关人员审核齐备（2 分）1、帐务处理不正确扣 2 分 2、内容不齐全，字迹潦草扣 2 分 3、编号及附件粘贴不符合标准扣 2分 4、相关人员审核不齐备扣 2 分 10 记帐凭证审核 1、帐务处理及金额正确无误（2 分）2、制作规范完整（1 分）3、票据齐全一致(2 分）4、相关审核齐备（2 分）1、帐务处理不正确扣 2 分 2、凭证制作不规范扣 1 分 3、票据不齐全扣 2 分 4、相关审核不齐备扣 2 分 11 货币资金收付 1、上下单据金额一致（2 分)2、收付款人签字确认（2 分)3、及时清点库存现金,保证与
6、帐面余额一致（2 分)4、发票及财务硬件正确使用，妥善保管（2 分）1、上下单据金额不一致扣 2 分 2、收付款从未签字扣 2 分 3、库存现金与帐面余额不一致扣 2分 4、滥用发票及硬件扣 2 分 12 帐薄登记 1、规范设置帐薄，科目齐全（1 分）2、帐薄登记齐全,保持清晰整洁(1 分）3、帐、证记录必须一致（2 分）4、及时结帐，总帐明细分类帐核对一致（2 分）1、帐薄设置不规范扣 1 分 2、帐薄登记不清晰扣 1 分 3、帐证记录不一致扣 2 分 4、总帐及明细帐不一致扣 2 分 13 核对正确 1、固定资产折旧、低值易耗品摊销的正确（2 分)2、待摊费用的摊销正确（2 分)3、与其他
7、的业务合作单位的提成及费用计算正确（2 分）1、固定资产折旧、低值易耗品摊销不正确扣 2 分 2、待摊费用摊销不正确扣 2 分 3、提成及费用计算不正确扣 2 分 14 财务税务报表 1、每月 7 日前完成财务报表税务申报（节假日顺延)（2分)2、报表勾稽关系正确,内容完整(2 分）3、报表计算正确，项目无遗漏(2 分)4、主动与税务部门接洽，办理发票领购等相关业务(2分）1、未在规定时间完成税务申报扣 2分 2、报表内容不完整扣 2 分 3、报表计算不正确扣 2 分 4、未及时办理发票领购业务扣 2 分 15 工资发放 1、制定的修改工资政策(2 分）2、及时制作各部门工资表（2 分）3、保
8、证工资表计算正确，内容真实可靠（2 分)4、工资发放零差错（1 分）1、工资修改政策不规范扣 2 分 2、未及时完成各部门工资表扣 2 分 3、工资表计算有误、不真实扣 2 分 4、工资发放有误扣 1 分 16 酒店系统日审 1、每日至少审核一次营业情况(1 分）2、对各部门系统操作合规性进行检查（1 分)3、营业情况与现金及挂帐收入核对一致(1 分）4、发现系统故障及时上报解决（1 分）5、对违反制度规定的及时做出处理（2 分）1、未对营业情况进行审核扣 1 分 2、未对系统操作进行严格审核扣 1分 3、未对营业情况与现金及挂帐核对扣 1 分 4、发现系统故障未及时上报解决扣1 分 5、救治
9、地违规行为及时处理扣 2 分 17 现金、空白支票、发票保管 1、现金、支票专人保管，严格限额控制，无盗失事故（2分）2、发票专人保管，做好领、用、存登记管理，无弄虚作假，盗失事故（2 分）1、现金支票保管不当扣 2 分 2、发票保管登记不当扣 2 分 18 日常临时事务 1、及时完成（2 分）2、完成情况汇报（2 分）1、未及时完成所交工作扣 2 分 2、未对工作完成情况及时汇报扣 2分 19 工作业务突出 1、对公司管理提出合理化建议，被采纳的（2 分）2、钻研业务知识，改进工作流程或完善管理程序（2 分）3、工作或业绩突出,被公司表彰的（2 分）1、2、3、工作态度不积极扣 2 分 20 公司活动积极 1、积极参加公司组织的内、外活动,并取得优异成绩（2分)2、宣传公司或部门形像，积极投稿被采纳的（2 分）1、公司活动不积极扣 2 分 2、毁坏公司形像扣 2 分