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1、泓域咨询 /豆粕项目可行性分析与经济测算目录一、 公司主要财务数据3公司合并资产负债表主要数据3公司合并利润表主要数据3二、 项目背景分析4三、 项目名称及建设性质4四、 项目承办单位4五、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表5六、 产品规划方案及生产纲领6产品规划方案一览表7七、 公司的目标、主要职责7八、 董事9九、 节能综合评价14十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理14主要原辅材料一览表15十一、 劳动安全分析15十二、 项目总投资17总投资及构成一览表18十三、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表19十四、 经济评价财务测算19十五、 项目盈利能力分析21十六、
2、 项目风险分析项目风险防范分析23十七、 项目总结23十八、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表27项目投资现金流量表28借款还本付息计划表29建设投资估算表30建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34报告说明豆粕指的是大豆提取豆油过后得到的一种副产品，其中富含植物蛋白，主要主要用于饲料领域，少部分可应用在食品发酵、化妆品、食品等领域。豆粕的加工方式主要有酶解豆粕和发酵豆粕两种，经过以上工艺生产的豆粕具有蛋白质易于
3、吸收、低抗原等优点，市场需求较高。根据谨慎财务估算，项目总投资26145.00万元，其中：建设投资21615.08万元，占项目总投资的82.67%；建设期利息629.75万元，占项目总投资的2.41%；流动资金3900.17万元，占项目总投资的14.92%。项目正常运营每年营业收入44700.00万元，综合总成本费用35882.04万元，净利润6448.39万元，财务内部收益率19.35%，财务净现值6330.97万元，全部投资回收期6.03年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月
4、2018年12月资产总额8318.546654.836238.91负债总额4359.423487.543269.57股东权益合计3959.123167.302969.34公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入27720.6022176.4820790.45营业利润6718.095374.475038.57利润总额6183.854947.084637.89净利润4637.893617.553339.28归属于母公司所有者的净利润4637.893617.553339.28二、 项目背景分析豆粕指的是大豆提取豆油过后得到的一种副产品，其中富含植物蛋白，主要主要用于饲料
5、领域，少部分可应用在食品发酵、化妆品、食品等领域。豆粕的加工方式主要有酶解豆粕和发酵豆粕两种，经过以上工艺生产的豆粕具有蛋白质易于吸收、低抗原等优点，市场需求较高。三、 项目名称及建设性质（一）项目名称豆粕项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目四、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx（集团）有限公司（二）项目联系人汪xx五、 项目定位及建设理由总体而言，“十三五”时期，机遇与挑战交织，仍是武汉加快发展的黄金机遇期。必须主动适应世界经济发展新趋向新态势，审慎把握我国经济发展的新特点新要求，立足新阶段新问题，牢牢把握发展机遇，积极应对风险和挑战，以更强的责任担当，更大的改革魄力，更广的开放胸
6、怀，更实的创新精神，主动作为，积极进取，努力实现“十三五”经济社会发展的新跨越。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积43333.00约65.00亩1.1总建筑面积70764.611.2基底面积28166.451.3投资强度万元/亩312.372总投资万元26145.002.1建设投资万元21615.082.1.1工程费用万元17889.252.1.2其他费用万元3242.042.1.3预备费万元483.792.2建设期利息万元629.752.3流动资金万元3900.173资金筹措万元26145.003.1自筹资金万元13293.073.2银行贷款万元12851.934营业收入万元4
7、4700.00正常运营年份5总成本费用万元35882.046利润总额万元8597.857净利润万元6448.398所得税万元2149.469增值税万元1834.2410税金及附加万元220.1111纳税总额万元4203.8112工业增加值万元14791.4413盈亏平衡点万元16994.11产值14回收期年6.0315内部收益率19.35%所得税后16财务净现值万元6330.97所得税后六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求
8、状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1豆粕undefinedundefined2豆粕undefinedundefined3豆粕undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx44700.00七、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快
9、发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、豆粕行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和豆粕行业有关政策，优化配置经营要素
10、，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内豆粕行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。八、 董事1、公司设董事会，对股东大会负责。2、董事会由5名董事组成，包括2名独立董事。董事会中设董事长1名，副董事长1名。3、董事会行使下列职权：（1）召集股东大会，并向股
11、东大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；（7）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（8）决定公司内部管理机构的设置；（9）聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，聘任或者解聘公司副总裁、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（10）制订公司的基本管理制度；（11）制订本章程的修改方案；（12）管理公司
12、信息披露事项；（13）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（14）听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；（15）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。4、公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。5、董事会制定董事会议事规则，以确保董事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学决策。6、董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。董事会可根据公司生产经营的实际情况，决定一年内公司最近一期经审计总资
13、产30%以下的购买或出售资产，决定一年内公司最近一期经审计净资产的50%以下的对外投资、委托理财、资产抵押（不含对外担保）。决定一年内未达到本章程规定提交股东大会审议标准的对外担保。决定一年内公司最近一期经审计净资产1%至5%且交易金额在300万元至3000万元的关联交易。7、董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。8、董事长行使下列职权：（1）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（2）督促、检查董事会决议的执行；（3）签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的其他文件；（4）行使法定代表人的职权；（5）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公
14、司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；（6）董事会授予的其他职权。9、公司副董事长协助董事长工作，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长履行董事长职务；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。10、董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开10日前以书面形式通知全体董事和监事。11、代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内，召集和主持董事会会议。12、董事会召开临时董事会会议的通知方式为：电话、传真、邮件等；通知时限为：3日。13、董事会会议通知包
15、括以下内容：（1）会议日期和地点；（2）会议期限；（3）事由及议题；（4）发出通知的日期。14、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。15、董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。审议涉及关联交易的议案时，如选择反对或赞成的董事人数相等时，应将该提案提交公司股东大会审议。16、董事会决议表决
16、方式为：举手表决或投票表决。董事会会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用通讯方式进行并以传真方式或其他书面方式作出决议，并由参会董事签字。17、董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。18、董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限10年。19、董事会会议记录包括以下内容：（1
17、）会议召开的日期、地点和召集人姓名；（2）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事（代理人）姓名；（3）会议议程；（4）董事发言要点；（5）每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）。九、 节能综合评价本项目采用国内先进的生产设备，运用先进的自动控制生产线，项目建设符合国家产业政策。经过分析、比较，企业针对本项目的具体情况，制定合理利用能源及节能的技术措施，有效的降低各类能源的消耗。项目生产适用了目前国内先进的工艺技术流程和设备，达到了同行业先进水平，项目使用的主要能源种类合理，能源供应有保障，从能源利用和节能角度考虑，从节能角度分析该项目是可行的。十、 项目运营
18、期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题
19、应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十一、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪
20、音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50
21、160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十二、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26145.00万元，其中：建设投资21615
22、.08万元，占项目总投资的82.67%；建设期利息629.75万元，占项目总投资的2.41%；流动资金3900.17万元，占项目总投资的14.92%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26145.00100.00%1.1建设投资21615.0882.67%1.1.1工程费用17889.2568.42%1.1.1.1建筑工程费8675.2233.18%1.1.1.2设备购置费8626.5833.00%1.1.1.3安装工程费587.452.25%1.1.2工程建设其他费用3242.0412.40%1.1.2.1土地出让金1940.667.42%1.1.2.2其他前期费用
23、1301.384.98%1.2.3预备费483.791.85%1.2.3.1基本预备费220.490.84%1.2.3.2涨价预备费263.301.01%1.2建设期利息629.752.41%1.3流动资金3900.1714.92%十三、 资金筹措与投资计划本期项目总投资26145.00万元，其中申请银行长期贷款12851.93万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26145.00100.00%1.1建设投资21615.0882.67%1.2建设期利息629.752.41%1.3流动资金3900.1714.92%2资金筹措26145
24、.00100.00%2.1项目资本金13293.0750.84%2.1.1用于建设投资8763.1533.52%2.1.2用于建设期利息629.752.41%2.1.3用于流动资金3900.1714.92%2.2债务资金12851.9349.16%2.2.1用于建设投资12851.9349.16%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入44700.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正
25、常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1834.24万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用35882.04万元，其中：可变成本30473.32万元，固定成本5408.72万元。正常经营年份项目经营成本34103.15万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期
26、项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加220.11万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8597.85（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8597.8525.00%=2149.46（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额8597.85万元，缴纳企业所得税2149.46万元，其正常经营年份净利
27、润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=8597.85-2149.46=6448.39（万元）。十五、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.35%。本期项目投资财务内部收益率19.35%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内
28、各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6330.97（万元）。以上计算结果表明，财务净现值6330.97万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.03年。本期项目全部投资回收期6.03年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能
29、力较强，故投资风险性相对较小。十六、 项目风险分析项目风险防范分析十七、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源
30、汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度
31、来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。十八、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0033525.0037995.0044700.002增值税0.001539.021744.221834.242.1销项税0.004358.254939.355811.002.2进项税0.002819.233195.133976.763税金及附加0.00184.68209.31220.
32、113.1城建税0.00107.73122.10128.403.2教育费附加0.0046.1752.3355.033.3地方教育附加0.0030.7834.8836.68综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0021686.3924577.9128915.192工资及福利费0.001558.131558.131558.133修理费0.00802.22802.22802.224其他费用0.002827.612827.612827.614.1其他制造费用0.00230.35230.35230.354.2其他管理费用0.00265.80265.802
33、65.804.3其他营业费用0.002331.462331.462331.465经营成本0.0026874.3529765.8734103.156折旧费0.001110.341110.341110.347摊销费0.0038.8138.8138.818利息支出0.00629.74629.74629.749总成本费用0.0028653.2431544.7635882.049.1其中：固定成本0.005408.725408.725408.729.2可变成本0.0023244.5226136.0430473.32固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值1109
34、0.1410563.3610036.589509.808983.021.2当期折旧费526.78526.78526.78526.78526.781.3净值10563.3610036.589509.808983.028456.242机器设备152.1原值9214.038630.478046.917463.356879.792.2当期折旧费583.56583.56583.56583.56583.562.3净值8630.478046.917463.356879.796296.233合计3.1原值20304.1719193.8318083.4916973.1515862.813.2当期折旧费1110.
35、341110.341110.341110.341110.343.3净值19193.8318083.4916973.1515862.8114752.47无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1940.661940.661940.661940.661940.661.2当期摊销费38.8138.8138.8138.8138.811.3净值1901.851863.041824.231785.421746.61利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0033525.0037995.0044700.002税金及附加0.
36、00184.68209.31220.113总成本费用0.0028653.2431544.7635882.044利润总额0.004687.086240.938597.855应纳所得税额0.004687.086240.938597.856所得税0.001171.771560.232149.467净利润0.003515.314680.706448.398期初未分配利润0.000.003163.787060.039可供分配的利润0.003515.317844.4813508.4210法定盈余公积金0.00351.53784.451350.8411可供分配的利润0.003163.787060.03121
37、57.5812未分配利润0.003163.787060.0312157.5813息税前利润0.006488.598430.9011377.05项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0033525.0037995.0044700.001.1营业收入0.000.0033525.0037995.0044700.002现金流出10807.5410807.5429984.1630365.1937833.422.1建设投资10807.5410807.542.2流动资金0.002925.13390.013510.162.3经营成本0.0026874.3529
38、765.8734103.152.4税金及附加0.00184.68209.31220.113所得税前净现金流量-10807.54-10807.543540.847629.816866.584累计所得税前净现金流量-10807.54-21615.08-18074.24-10444.43-3577.855调整所得税0.001622.152107.722844.266所得税后净现金流量-10807.54-10807.542369.076069.584717.127累计所得税后净现金流量-10807.54-21615.08-19246.01-13176.43-8459.31计算指标1、项目投资财务内部收
39、益率（所得税前）：26.33%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.35%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：14285.04万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：6330.97万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.34年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.03年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6425.96512851.9312851.9312851.931.2当期还本付息157.441102.05629.74629.74629.741.2.1还本1.2.2付息157.441102
40、.05629.74629.74629.741.3期末借款余额6425.96512851.9312851.9312851.9312851.932利息备付率18.073偿债备付率16.48建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8675.228626.58587.4517889.251.1建筑工程费8675.228675.221.2设备购置费8626.588626.581.3安装工程费587.45587.452其他费用3242.043242.042.1土地出让金1940.661940.663预备费483.79483.793.1基本预备费220.49220.493.2涨价预备费263.30263.304投资合计21615.08建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息629.75157.44472.311.1.1期初借款余额6425.9651.1.2当期借款12851.936425.976425.971.1.3当期应计利息629